*ST鹏博: 川财证券有限责任公司关于鹏博士电信传媒集团股份有限公司2023年年度报告的信息披露监管问询函的回复内容摘要

（原标题：川财证券有限责任公司关于鹏博士电信传媒集团股份有限公司2023年年度报告的信息披露监管问询函的回复）

川财证券作为鹏博士电信传媒集团股份有限公司非公开发行股票的保荐机构，对鹏博士2023年年度报告的信息披露监管问询函进行了回复。回复中提到，2022年度，鹏博士在使用闲置募集资金进行现金管理时，存在超出授权期限操作国债逆回购账户的情况，且2022年度及2023年度，存在募集资金本金及收益未及时归集至募集资金专户的问题。截至2023年底，募集资金本金已全部收回，但国债逆回购账户仍有20,358.25元投资收益未归集。公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告及年审会计师、保荐机构的核查报告均未披露这些问题。

公司实际募集资金净额为1,680,895,900.18元，自2021年至2023年，部分募集资金因司法扣划被强制执行，涉及金额总计超过7000万元。此外，截至2023年底，公司募集资金账户中有513.09万元因诉讼案件被冻结。鉴于募集资金存在被司法冻结、划扣的风险，公司未将证券账户中的募集资金划转至募集资金专户。

2021年12月，公司董事会批准使用不超过16.50亿元的闲置募集资金进行现金管理，有效期4个月。然而，2022年度现场检查中，保荐机构发现募集资金存放与使用存在问题，随即要求公司停止证券账户资金的理财操作，并尽快将募集资金归集到专户。保荐机构在2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见中披露，截至2022年底，募集资金专户余额为649.89万元，未包括使用闲置募集资金购买理财产品后的国债理财账户余额。

保荐机构在2022年度和2023年度对公司募集资金存放与使用的核查程序包括查阅银行对账单、募集说明书、民事判决书或执行文书，以及访谈公司高管等。前期未披露募集资金问题的原因在于，公司认为在闲置募集资金管理过程中进行了保值增值，未对公司利益造成损害，且证券账户与募集资金专户绑定，资金只能在两者间流转，不存在流向第三方账户的风险。