昊华科技: 中信证券股份有限公司关于昊华化工科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告内容摘要_股票频道

（原标题：中信证券股份有限公司关于昊华化工科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告）

昊华化工科技集团股份有限公司计划通过发行股份的方式购买中化集团持有的中化蓝天52.81%股权和中化资产持有的中化蓝天47.19%股权，并同时募集配套资金。本次交易构成关联交易，独立财务顾问中信证券已出具报告，确认其按照规定履行了尽职调查义务，确保所发表意见与上市公司和交易对方披露信息无实质差异。报告中包含了重大事项提示、风险揭示、交易概述、独立财务顾问的声明与承诺、释义、以及对交易评估合理性、对上市公司影响等方面的分析。评估过程中考虑了资产增值原因、负债变化、无形资产估值方法、受限资产处理、权属瑕疵情况及期后重大事项等内容。此外，报告还涵盖了盈利预测的详细方法，包括对营业收入、成本、期间费用、研发费用、财务费用、所得税、折旧摊销、营运资金、资本性支出及永续期收益的预测逻辑与依据。