康欣新材作价34.5亿借壳青鸟华光

青鸟华光（个股资料 操作策略 咨询高手 实盘买卖）

停牌5个多月后，青鸟华光16日抛出重磅重组方案，主营集装箱底板业务的康欣新材将作价34.5亿借壳上市。

方案显示，本次重组分三步走：重大资产置换、发行股份购买资产、募集配套资金。上市公司以其除无法剥离之应交税费、应付职工薪酬等负债及与之对等现金外全部资产、负债与交易对方所持康欣新材股权的等值部分进行资产置换。置出资产预估值为1.7亿元，而康欣新材置入资产的预估值为34.5亿元，两者差额部分，由青鸟华光以5.9元/股的价格向康欣新材全体股东合计发行约55609.90万股购买。

另外，公司以询价方式，向不超过10名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套资金不超过10亿元，用于康欣新材在建的年产27.5万立方COSB项目以及年产20万立方新型集装箱底板项目建设，置换部分先期投入在建项目的银行借款、补充流动资金及支付本次交易的中介机构费用等相关交易税费。

本次重组将导致实际控制人发生变更。据披露，本次重组前，东方国兴为公司的第一大股东，朱小洁持有东方国兴50%股份，并与持有东方国兴25%股份的孙维东达成一致行动，为公司实际控制人。重组完成后，东方国兴持股比例将降至3.70%，交易对方李洁家族合计持有上市公司股份28096.81万股，占总股本的30.49%，李洁家族将成为公司的实际控制人。不过，在配套募资后，其持股比例将有所下降。

据悉，康欣新材主要从事以集装箱底板为主的优质、新型木质复合材料研发、生产、销售以及营林造林业务，系湖北省农业产业化省级重点龙头企业、首批国家林业重点龙头企业。财务数据显示，康欣新材2014年度实现营业收入90617.14万元，较2013年增长33.8%；净利润18816.31万元，较2013年增长11.86%。

青鸟华光主营业务为网络通信产品及电子代工、房地产业务，但近年来因国内电子信息类企业众多、竞争激烈，以及房地产行业调控加剧、景气度明显下降，公司主营业务发展缓慢，连续亏损，且金额较大，短期内扭转不利局面的困难较大。在此背景下，公司拟通过本次重组改变现状。公司表示，本次交易后，公司主营业务将转为集装箱底板等优质、新型木质复合材料产品的研发、生产和销售以及营林造林和优质种苗培育，其中集装箱底板等优质、新型木质复合材料业务是收入和利润的主要来源。