君逸数码（301172）2025年一季度业绩大幅下滑，需关注现金流及费用控制

近期君逸数码（301172）发布2025年一季报，证券之星财报模型分析如下：

经营业绩显著下滑

君逸数码（301172）在2025年一季度的财务报告显示，公司营业总收入为2176.7万元，较去年同期下降60.48%；归母净利润为181.82万元，同比下降80.13%；扣非净利润为53.99万元，同比下降94.07%。这表明公司在该季度的盈利能力受到了严重影响。

成本与费用大幅增加

值得注意的是，君逸数码的三费（财务费用、销售费用和管理费用）占总营收的比例从去年同期的1.32%上升至13.38%，增幅高达911.76%。这表明公司在费用控制方面面临较大挑战，可能对公司未来的盈利能力产生不利影响。

现金流与应收账款

公司的每股经营性现金流为-0.19元，同比下降9.07%，显示出公司在经营活动中的现金流状况有所恶化。此外，应收账款达到4.13亿元，较去年同期增长13.65%，应收账款与利润的比例高达896.46%，提示公司需加强对应收账款的管理。

资产与负债

尽管公司货币资金为9.74亿元，较去年同期减少14.67%，但整体现金资产仍然较为健康。有息负债为370.16万元，同比增长81.84%，显示出公司在融资方面的压力有所增加。

盈利能力与资本回报

公司毛利率为39.32%，同比增加90.64%，但净利率为11.67%，同比下降29.77%。去年的ROIC为1.83%，资本回报率不强，但净利率为12.26%，表明公司产品或服务的附加值较高。

总结

总体来看，君逸数码在2025年一季度的业绩表现不佳，营业收入和净利润大幅下滑，费用控制面临挑战，现金流状况和应收账款管理需引起重视。公司应采取有效措施改善经营状况，提升盈利能力。

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