久日新材（688199）2025年一季度净利润大幅下滑，需关注现金流与债务状况

近期久日新材（688199）发布2025年一季报，证券之星财报模型分析如下：

财务概况

久日新材（688199）于2025年一季度发布了其财务报告。报告显示，公司在该季度的营业总收入为3.56亿元，较去年同期下降了0.15%。然而，更为显著的是，归母净利润从2024年一季度的-438.98万元降至-1052.43万元，降幅达139.75%；扣非净利润也从-892.71万元降至-1100.46万元，降幅为23.27%。

主要财务指标

利润率与费用

• 毛利率：11.9%，同比减少了10.92个百分点。
• 净利率：-3.18%，同比减少了175.98个百分点。
• 三费占营收比：7.41%，同比增长了7.1%。

资产与现金流

• 货币资金：5.84亿元，同比减少了7.15%。
• 应收账款：2.84亿元，同比增长了4.87%。
• 有息负债：9.41亿元，同比减少了2.71%。
• 每股净资产：15.81元，同比减少了32.56%。
• 每股经营性现金流：-0.3元，同比增长了14.51%。
• 每股收益：-0.07元，同比减少了133.33%。

商业模式与融资分红

久日新材的业绩主要依赖资本开支驱动，这表明公司的增长可能依赖于大规模的投资项目。自上市以来，公司累计融资总额为18.54亿元，累计分红总额为2.06亿元，分红融资比为0.11。这意味着公司在资本市场的融资活动较为频繁，但分红相对较少。

风险提示

现金流状况

财报体检工具显示，公司需特别关注现金流状况。具体表现为货币资金与流动负债的比例仅为82.5%，近3年经营性现金流均值与流动负债的比例仅为11.15%。这表明公司在短期内可能存在一定的流动性风险。

债务状况

此外，公司的有息资产负债率已达到22.55%，这也意味着公司需要密切关注其债务水平，确保不会因债务负担过重而影响到日常运营和未来发展。

综上所述，久日新材在2025年一季度的财务表现不佳，尤其是净利润的大幅下滑和现金流及债务状况值得关注。

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