11月25日股市必读：ST浩源（002700）当日主力资金净流出127.48万元，占总成交额2.84%

截至2024年11月25日收盘，ST浩源(002700)报收于10.21元，下跌2.02%，换手率1.31%，成交量4.4万手，成交额4489.77万元。

当日关注点

• 交易：ST浩源主力资金净流出127.48万元，占总成交额2.84%。
• 公告：ST浩源第五届董事会第十九次会议审议通过了变更会计师事务所和使用闲置自有资金进行委托理财的议案。
• 委托理财：公司拟使用不超过3.85亿元人民币闲置自有资金进行委托理财，投资期限12个月。
• 变更会计师事务所：公司拟聘任天健会计师事务所为2024年度审计机构，原会计师事务所为中勤万信会计师事务所。

交易信息汇总

• 主力资金净流出127.48万元，占总成交额2.84%；
• 游资资金净流入246.79万元，占总成交额5.5%；
• 散户资金净流出119.31万元，占总成交额2.66%。

公司公告汇总

第五届董事会第十九次会议决议公告

• 会议时间：2024年11月24日下午16:00
• 会议地点：新疆阿克苏地区阿克苏市兰干街道海江社区英阿瓦提路2号商业楼B座D22会议室
• 应参会董事5人，实际参会董事5人
• 会议主持人：董事长康莹女士

审议通过的议案

1. 《公司关于拟变更会计师事务所的议案》
2. 表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权
3. 该议案尚需提交股东大会审议

4. 详细内容见《公司关于拟变更会计师事务所的公告》（公告编号：2024-100）

5. 《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》

6. 表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权
7. 详细内容见《公司关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告》（公告编号：2024-101）

公司关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告

重要内容提示

1. 投资种类：通过银行、证券公司等金融机构进行风险可控的委托理财，投资品种为安全性高、流动性好、风险可控的产品。
2. 投资金额：不超过3.85亿元人民币，额度范围内可循环滚动使用。
3. 特别风险提示：信托计划、委托理财的实际收益具有不确定性，可能受到政策、市场、流动性、收益、信用、操作等风险影响导致收益不及预期的情况。

委托理财概述

1. 委托理财目的：提高公司闲置自有资金的使用效率，增加公司收益，为公司股东谋取更多投资回报。
2. 委托理财金额：不超过3.85亿元人民币，自董事会审议通过之日起12个月内可以循环滚动使用。
3. 委托理财品种：安全性高、流动性好、风险可控的理财产品。
4. 委托理财期限：自董事会审议通过之日起12个月内有效，单个短期理财产品的投资期限不超过一年。
5. 委托理财资金来源：暂时闲置的自有资金，资金来源合法合规。

审议程序

• 本次委托理财事项属于董事会审批权限范围内，不构成关联交易，不构成重大资产重组，无需提交股东大会审议。

风险分析及公司拟采取的风险控制措施

1. 风险分析：
2. 市场风险：金融市场受宏观经济形势、行业周期等多方面因素的影响，可能引起投资产品的价格波动。
3. 流动性风险：投资产品的赎回、出售及投资收益的实现受到相应产品价格因素影响。
4. 操作风险：操作人员未按程序进行交易操作或未能充分理解投资产品信息。
5. 法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行。

6. 汇率风险：标的基金将其绝大部分财产投资于境外基金，可能在申购和赎回境外基金的过程中将承受人民币对美元的兑汇风险。

7. 公司拟采取的风险控制措施：

8. 制定了《委托理财管理制度》，规定了进行委托理财的管理原则，明确了审批和决策程序。
9. 严格按照有关法律、法规、规范性文件的相关规定进行决策、实施、检查和监督。
10. 选择安全性高、流动性好的理财品种，并及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况。
11. 监事会、审计部有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
12. 依据深圳证券交易所的相关规定，在定期报告中披露报告期内理财产品的购买及损益情况。

对公司的影响

• 公司投资风险可控的信托计划、委托理财产品的资金仅限于闲置自有资金，不会影响公司日常生产经营。
• 通过委托理财产品投资，增加公司收益，公司和股东获取更多的投资回报。
• 会计处理将依据财政部发布的相关会计准则进行，最终会计处理以公司年度审计机构确认后的结果为准。

公司关于拟变更会计师事务所的公告

拟变更会计师事务所的基本情况

机构信息

1. 基本信息：
2. 事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
3. 成立日期：2011年7月18日
4. 组织形式：特殊普通合伙
5. 注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号
6. 首席合伙人：王国海
7. 上年末合伙人数量：238人
8. 注册会计师：2,272人

9. 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师：836人

10. 2023年（经审计）业务收入：

11. 业务收入总额：34.83亿元
12. 审计业务收入：30.99亿元
13. 证券业务收入：18.40亿元
14. 客户家数：706家
15. 审计收费总额：7.21亿元
16. 涉及主要行业：制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，农、林、牧、渔业，租赁和商务服务业，金融业，房地产业，采矿业，建筑业，综合，交通运输、仓储和邮政业，文化、体育和娱乐业，卫生和社会工作等

17. 公司同行业上市公司审计客户家数：10

18. 投资者保护能力：

19. 截至2023年12月31日，天健会计师事务所累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元。

20. 天健会计师事务所近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

21. 诚信记录：

22. 天健会计师事务所近三年因执业行为受到行政处罚3次、监督管理措施15次、自律监管措施9次，未受到刑事处罚和纪律处分。
23. 从业人员近三年因执业行为受到行政处罚9人次、监督管理措施38人次、自律监管措施21人次、纪律处分3人次，未受到刑事处罚，共涉及65人。

项目信息

1. 基本信息：
2. 项目合伙人：梁正勇
3. 签字注册会计师：梁正勇、曾志
4. 项目质量复核人员：金东伟
5. 何时成为注册会计师：2000年、2000年、2009年
6. 何时开始从事上市公司审计：2002年、2002年、2007年
7. 何时开始在天健会计师事务所执业：2002年、2002年、2007年
8. 何时开始为公司提供审计服务：2024年

9. 近三年签署或复核上市公司审计报告情况：签署贵州百灵、太极集团、三圣股份、国城矿业、新赛股份等上市公司审计报告；复核金字火腿、明牌珠宝、纵横股份、天成自控等上市公司审计报告。

10. 诚信记录：

11. 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

12. 独立性：

13. 天健会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。

14. 审计收费：

15. 审计收费定价原则：主要基于公司业务规模、所处行业、会计处理复杂程度、项目团队专业能力和经验以及实际投入项目的工作时间等协商确定。
16. 公司董事会授权公司管理层根据2024年度的具体审计要求和审计范围与天健会计师事务所协商确定相关审计费用。

拟变更会计师事务所的情况说明

前任会计师事务所情况及上年度审计意见

• 公司前任会计师事务所中勤万信会计师事务所已连续多年为公司提供审计服务，2023年度对公司财务报告及内部控制出具了标准无保留意见的审计报告。
• 公司不存在委托中勤万信会计师事务所开展部分审计工作后解聘的情况。

拟变更会计师事务所原因

• 根据财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）相关规定，鉴于中勤万信会计师事务所已连续多年为公司提供审计服务，为保证公司审计工作的独立性和客观性，根据《新疆浩源天然气股份有限公司会计师事务所选聘管理办法》并综合考虑公司业务发展和审计工作需求等情况，公司拟聘任天健会计师事务所为公司2024年度审计机构。

公司与前后任会计师事务所的沟通情况

• 公司已就本次拟变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所进行了充分沟通，前后任会计师事务所已明确知悉本次变更事项并确认无异议。
• 前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》等有关规定，做好后续沟通及配合工作。

拟变更会计师事务所履行的程序

审计委员会履职情况

• 公司第五届董事会审计委员会第五次会议审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，董事会审计委员会对天健会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信情况、独立性等进行审核，认为：公司拟变更会计师事务所的相关工作符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，拟聘任的天健会计师事务所具备相应的执业资质和专业胜任能力、投资者保护能力，独立性和诚信状况符合相关规定，能够满足公司年度财务报告及内部控制的审计工作需求，董事会审计委员会同意拟聘任天健会计师事务所为公司2024年度审计机构。

独立董事的专门会议审议情况

• 公司第五届董事会独立董事专门会议2024年第五次会议审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，独立董事专门会议会对天健会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信情况、独立性等进行审核，认为：公司拟变更会计师事务所的相关工作符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，拟聘任的天健会计师事务所具备相应的执业资质和专业胜任能力、投资者保护能力，独立性和诚信状况符合相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，不会对公司的经营业绩和财务状况产生影响，拟聘任的会计师事务所能够满足公司年度财务报告及内部控制的审计工作需求，独立董事同意拟聘任天健会计师事务所为公司2024年度审计机构。

董事会对议案审议和表决情况

• 2024年11月24日，公司召开的第五届董事会第十九次会议审议通过了《公司关于拟变更会计师事务所的议案》，同意拟聘任天健会计师事务所为公司2024年度审计机构。

生效日期

• 本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并经公司股东大会审议通过后，双方签订合同之日起生效。

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