福莱特玻璃(06865.HK)：海外监管公告 - 福莱特玻璃集团股份有限公司董事会审计委员会工作制度内容摘要

（原标题：海外监管公告 - 福莱特玻璃集团股份有限公司董事会审计委员会工作制度）

福莱特玻璃集团股份有限公司董事会审计委员会工作制度

第一条 为强化公司董事会决策功能，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，依据《公司法》《上市公司治理准则》《上交所上市规则》《联交所上市规则》及《公司章程》等规定，设立董事会审计委员会，并制定本制度。

第二条 审计委员会是董事会下设的专门机构，负责审核公司财务信息及其披露，监督内外部审计及内部控制。

第三条 委员会由三名非执行董事组成，独立非执行董事占多数，其中一名为专业会计人士。委员由董事长、二分之一以上独立非执行董事或全体董事三分之一提名，董事会选举任命。

第五条 设主席一名，由专业会计人士独立非执行董事担任，由董事会任命，负责召集和主持工作。

第八条 主要职责包括：建议外聘核数师的聘任、薪酬及罢免；检讨核数师独立性；审阅财务报告真实性、完整性；监督财务报告重大会计问题；评估内外部审计工作；审查内控制度；检讨财务及会计政策；确保核数师与管理层沟通；制定利润分配预案；监督内部审计运作；审查关联交易；就财务汇报 whistleblower 安排进行检讨；向董事会汇报相关事项。

第九条 指导内部审计工作，审阅年度审计计划，督促实施，评估结果，督促整改。

第十五条 年审工作规程包括：确定审计时间安排；督促提交审计报告；审阅财务报表并形成意见；与年审会计师沟通；表决年度财务报表；提交审计总结及续聘建议。

第十六条 会议每季度至少召开一次，由主席主持，三分之二以上委员出席方可举行，决议须经全体委员过半数通过。

第二十八条 本制度由董事会负责解释，经董事会审议通过后生效，原制度同时废止。