广康生化: 2025年三季度报告内容摘要

（原标题：2025年三季度报告）

广东广康生化科技股份有限公司2025年第三季度报告主要内容如下：

证券代码：300804 证券简称：广康生化 公告编号：2025-051

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

本报告期营业收入为150,942,370.11元，比上年同期减少9.41%；年初至报告期末营业收入为549,873,806.69元，比上年同期增长13.53%。

本报告期归属于上市公司股东的净利润为5,834,473.98元，比上年同期增长236.87%；年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为34,848,362.42元，比上年同期增长47.10%。

本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4,929,204.40元，比上年同期增长93.23%；年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为32,410,526.75元，比上年同期增长169.48%。

年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为41,285,155.18元，比上年同期增长84.36%。

本报告期基本每股收益为0.0788元/股，比上年同期增长294.22%；年初至报告期末基本每股收益为0.4709元/股，比上年同期增长47.16%。

本报告期稀释每股收益为0.0788元/股，比上年同期增长294.22%；年初至报告期末稀释每股收益为0.4709元/股，比上年同期增长47.16%。

本报告期加权平均净资产收益率为0.43%，比上年同期增加0.30个百分点；年初至报告期末加权平均净资产收益率为2.60%，比上年同期增加0.77个百分点。

本报告期末总资产为2,189,185,264.86元，比上年度末增长10.26%；上年度末总资产为1,985,396,036.66元。

本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为1,360,726,905.32元，比上年度末增长2.88%；上年度末归属于上市公司股东的所有者权益为1,322,613,010.13元。

（二）非经常性损益项目和金额

本报告期非经常性损益合计为905,269.58元；年初至报告期末非经常性损益合计为2,437,835.67元。

其中，非流动性资产处置损益本报告期为0.00元，年初至报告期末为-15,128.49元。

计入当期损益的政府补助本报告期为260,127.14元，年初至报告期末为887,163.68元。

非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益本报告期为935,164.40元，年初至报告期末为4,817,098.98元。

其他营业外收入和支出本报告期为-127,981.49元，年初至报告期末为-2,814,954.06元。

减：所得税影响额本报告期为162,040.47元，年初至报告期末为436,376.46元。

少数股东权益影响额（税后）本报告期为0.00元，年初至报告期末为-32.02元。

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目，也不存在将非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

资产负债表主要项目变动情况：

货币资金期末数为47,888.10万元，期初数为13,896.40万元，变动率为244.61%，主要系本报告期赎回募集资金现金管理理财导致。

交易性金融资产期末数为13,000.00万元，期初数为27,029.53万元，变动率为-51.90%，主要系本报告期使用闲置募集资金进行现金管理减少所致。

其他应收款期末数为497.05万元，期初数为107.38万元，变动率为362.88%，主要系本报告期子公司应收出口退税款增加所致。

存货期末数为23,987.40万元，期初数为14,920.40万元，变动率为60.77%，主要系本报告期生产存货增加导致。

其他流动资产期末数为7,141.35万元，期初数为21,522.62万元，变动率为-66.82%，主要系本报告期赎回其他流动资产中的理财产品导致。

在建工程期末数为32,000.38万元，期初数为20,690.10万元，变动率为54.67%，主要系本报告期募投项目及其他新建工程项目投入增加导致。

其他非流动资产期末数为5,579.02万元，期初数为2,428.53万元，变动率为129.73%，主要系本报告期子公司工程相关预付款增加导致。

短期借款期末数为22,334.49万元，期初数为14,404.18万元，变动率为55.06%，主要系本报告期银行贷款增加导致。

一年内到期的非流动负债期末数为654.03万元，期初数为4,606.90万元，变动率为-85.80%，主要系本报告期一年内到期的长期存款减少导致。

长期借款期末数为22,913.37万元，期初数为11,186.19万元，变动率为104.84%，主要系本报告期银行贷款增加导致。

利润表主要项目变动情况：

销售费用本期数为1,256.88万元，上年同期数为836.34万元，变动率为50.28%，主要系本报告期子公司融康生物销售费用增加所致。

财务费用本期数为1,221.43万元，上年同期数为843.46万元，变动率为44.81%，主要系本报告期外汇贴现费用增加所致。

信用减值损失（损失以“-”号填列）本期数为161.99万元，上年同期数为-456.73万元，变动率为-135.47%，主要系本报告期应收账款减少所致。

营业外收入本期数为129.44万元，上年同期数为1,209.52万元，变动率为-89.30%，主要系上年同期存在调整出口退税征退税差导致。

现金流量表主要项目变动情况：

经营活动产生的现金流量净额本期数为4,128.52万元，上年同期数为2,239.32万元，变动率为84.36%，主要系本报告期销售商品收到的现金同比增加所致。

投资活动产生的现金流量净额本期数为14,635.26万元，上年同期数为-30,256.74万元，变动率为-148.37%，主要系本报告期募集资金投资管理理财减少导致。

筹资活动产生的现金流量净额本期数为13,987.55万元，上年同期数为3,067.81万元，变动率为355.95%，主要系本报告期银行贷款增加导致。

二、股东信息

报告期末普通股股东总数为9,599户，表决权恢复的优先股股东总数为0户。

前10名股东持股情况：

蔡丹群持股比例34.89%，持股数量25,820,000股，持有有限售条件的股份数量25,820,000股，质押2,000,000股。

蔡绍欣持股比例21.19%，持股数量15,680,000股，持有有限售条件的股份数量15,680,000股。

广东众兴投资管理有限公司持股比例6.76%，持股数量5,000,000股，持有有限售条件的股份数量5,000,000股。

深圳市前海瑞宏凯银资产管理有限公司－共青城瑞宏凯银壹号股权投资基金合伙企业（有限合伙）持股比例2.68%，持股数量1,980,000股。

深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司－共青城华拓至盈贰号投资合伙企业（有限合伙）持股比例1.20%，持股数量884,400股。

深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司－深圳市华拓至远叁号投资企业（有限合伙）持股比例0.60%，持股数量445,600股。

郑旭持股比例0.47%，持股数量348,864股。

夏秋扬持股比例0.25%，持股数量182,900股。

张媛媛持股比例0.25%，持股数量181,600股。

金敬法持股比例0.22%，持股数量163,900股。

上述股东关联关系或一致行动的说明：蔡绍欣与蔡丹群系父子关系，已签署《一致行动协议》，为公司共同控股股东、实际控制人。广东众兴投资管理有限公司系公司员工持股平台，蔡丹群为其实际控制人。深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司管理的两个基金股东存在关联关系。公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

前10名无限售条件股东持股情况中，深圳市前海瑞宏凯银资产管理有限公司－共青城瑞宏凯银壹号股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有无限售条件股份1,980,000股；深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司－共青城华拓至盈贰号投资合伙企业（有限合伙）持有884,400股；深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司－深圳市华拓至远叁号投资企业（有限合伙）持有445,600股；郑旭持有348,864股；夏秋扬持有182,900股；张媛媛持有181,600股；金敬法持有163,900股；林辉持有157,000股；高博持有152,600股；严小琼持有146,700股。

公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表不适用。

限售股份变动情况不适用。

三、其他重要事项不适用。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表（单位：元）

截至2025年9月30日，公司资产总计2,189,185,264.86元，其中流动资产合计1,131,892,557.79元，非流动资产合计1,057,292,707.07元。

流动资产包括：货币资金478,880,953.18元，交易性金融资产130,000,000.00元，应收票据39,162,085.73元，应收账款151,191,007.02元，应收款项融资2,853,849.79元，预付款项13,546,586.11元，其他应收款4,970,542.54元，存货239,874,047.88元，其他流动资产71,413,485.54元。

非流动资产包括：固定资产516,986,775.62元，在建工程320,003,842.15元，使用权资产1,637,524.82元，无形资产147,610,669.69元，长期待摊费用4,691,710.52元，递延所得税资产10,572,006.43元，其他非流动资产55,790,177.84元。

负债合计827,421,339.83元，其中流动负债合计572,303,677.86元，非流动负债合计255,117,661.97元。

流动负债包括：短期借款223,344,882.21元，应付票据66,403,307.19元，应付账款172,687,042.94元，合同负债5,403,753.58元，应付职工薪酬11,699,097.28元，应交税费4,328,329.34元，其他应付款562,149.84元，一年内到期的非流动负债6,540,256.46元，其他流动负债81,334,859.02元。

非流动负债包括：长期借款229,133,685.20元，预计负债79,043.71元，递延收益22,316,936.19元，递延所得税负债3,587,996.87元，租赁负债期初余额1,458,559.48元。

所有者权益合计1,361,763,925.03元，其中归属于母公司所有者权益合计1,360,726,905.32元，少数股东权益1,037,019.71元。

股本74,000,000.00元，资本公积846,657,113.94元，专项储备4,824,006.92元，盈余公积53,795,999.01元，未分配利润381,449,785.45元。

2、合并年初到报告期末利润表（单位：元）

营业总收入549,873,806.69元，其中营业收入549,873,806.69元。

营业总成本515,527,922.51元，其中营业成本415,091,113.22元，税金及附加1,574,119.47元，销售费用12,568,803.46元，管理费用48,946,471.15元，研发费用25,133,159.54元，财务费用12,214,255.67元。

其他收益887,163.68元，投资收益4,817,098.98元，信用减值损失1,619,864.54元，资产处置收益-15,128.49元。

营业利润41,654,882.89元，营业外收入1,294,355.44元，营业外支出4,109,309.50元。

利润总额38,839,928.83元，所得税费用4,018,867.54元，净利润34,821,061.29元。

归属于母公司股东的净利润34,848,362.42元，少数股东损益-27,301.13元。

基本每股收益0.4709元，稀释每股收益0.4709元。

3、合并年初到报告期末现金流量表（单位：元）

经营活动现金流入小计433,089,078.12元，经营活动现金流出小计391,803,922.94元，经营活动产生的现金流量净额41,285,155.18元。

投资活动现金流入小计2,177,787,239.23元，投资活动现金流出小计2,031,434,628.34元，投资活动产生的现金流量净额146,352,610.89元。

筹资活动现金流入小计327,301,378.77元，筹资活动现金流出小计187,425,922.81元，筹资活动产生的现金流量净额139,875,455.96元。

汇率变动对现金及现金等价物的影响1,389,431.87元，现金及现金等价物净增加额328,902,653.90元，期初现金及现金等价物余额122,488,135.19元，期末现金及现金等价物余额451,390,789.09元。

2025年起首次执行新会计准则调整情况不适用。

第三季度财务会计报告未经审计。