梦网科技: 方正证券承销保荐有限责任公司关于本次交易摊薄即期回报和填补回报措施的核查意见（修订稿）内容摘要

（原标题：方正证券承销保荐有限责任公司关于本次交易摊薄即期回报和填补回报措施的核查意见（修订稿））

梦网云科技集团股份有限公司拟发行股份及支付现金购买杭州碧橙数字技术股份有限公司全部股份并募集配套资金。根据相关法规要求，公司对本次交易对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出填补措施，相关主体做出承诺。方正证券承销保荐有限责任公司作为独立财务顾问进行了核查。

根据财务数据，本次交易完成后，上市公司资产总额、负债总额、归属于母公司所有者的权益、资产负债率、营业收入、净利润和基本每股收益等财务指标均有所提升。例如，2025年1-5月，资产总额从360177.67万元增至584826.15万元，增幅62.37%；营业收入从119717.62万元增至163950.46万元，增幅36.95%；基本每股收益从-0.01元增至0.01元，增幅200%。

为应对可能的即期回报摊薄风险，公司将加强经营管理和内部控制，提高经营效率；有效整合标的公司，发挥协同效应；完善利润分配政策，强化投资者回报机制。公司控股股东、实际控制人及全体董事、高级管理人员承诺切实履行相关措施，保护中小投资者利益。独立财务顾问认为，公司采取的措施符合相关规定，有利于保护中小投资者合法权益。