茂莱光学: 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）关于南京茂莱光学科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复内容摘要

（原标题：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）关于南京茂莱光学科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复）

南京茂莱光学科技股份有限公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金不超过58,125.00万元，主要用于“超精密光学生产加工项目”和“超精密光学技术研发中心项目”。其中，“超精密光学生产加工项目”拟使用募集资金41,746.18万元，包括建筑工程费8,199.56万元、设备购置费30,330.00万元、设备安装费1,516.50万元和铺底流动资金1,700.12万元；“超精密光学技术研发中心项目”拟使用募集资金12,253.82万元，包括建筑工程费2,032.30万元、设备购置费4,330.00万元、设备安装费216.50万元和研发费用5,675.02万元。本次募投项目中非资本性支出占比为17.11%，符合相关监管要求。公司计划通过本次募投项目实现超精密光学产品研发和量产能力的整体跃升，聚焦半导体光刻等前沿业务领域。公司现有货币资金余额和未使用银行授信为本次可转债的本息偿付提供保障，累计债券余额占最近一期末净资产的比例不超过50%。保荐机构及申报会计师根据相关规定进行了核查并发表了明确意见。