（原标题：内部审计制度）
包头天和磁材科技股份有限公司内部审计制度旨在加强公司内部监督和风险控制，确保公司财务管理、会计核算和生产经营活动符合国家法律法规要求。该制度依据《公司法》《审计法》《会计法》等法律法规及公司章程制定。内部审计涵盖内部控制、财务状况、资产质量、经营绩效等方面，确保经济活动的真实性、合法性和效益性。公司设立独立的内部审计机构，配备专职审计人员，并在董事会下设审计委员会领导内部审计工作。审计人员需具备专业知识和业务能力，遵守职业道德规范。内部审计机构的主要职责包括检查和评估内部控制制度、审计会计资料、协助建立反舞弊机制、定期向审计委员会报告等。内部审计工作程序包括拟定年度审计计划、成立审计组、实施审计、出具审计报告等。制度还规定了内部审计的质量控制和后续监督，并明确了对违规行为的处罚措施。
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