紫金矿业: 中信证券股份有限公司关于紫金矿业集团股份有限公司分拆所属子公司紫金黄金国际至香港联交所上市的核查意见内容摘要

（原标题：中信证券股份有限公司关于紫金矿业集团股份有限公司分拆所属子公司紫金黄金国际至香港联交所上市的核查意见）

中信证券股份有限公司作为紫金矿业集团股份有限公司分拆所属子公司紫金黄金国际有限公司至香港联交所上市的独立财务顾问，对本次分拆进行了核查。核查内容包括本次分拆是否符合《分拆规则》等相关法律法规，是否有利于维护股东和债权人合法权益，分拆后上市公司能否保持独立性和持续经营能力，紫金黄金国际是否具备规范运作能力，履行法定程序的完备性和合规性，以及提交的法律文件有效性等。

紫金矿业股票已在上交所主板上市超过三年，最近三个会计年度连续盈利，扣除按权益享有的拟分拆所属子公司的净利润后，归属于上市公司股东的净利润累计不低于六亿元。紫金矿业最近一个会计年度合并报表中按权益享有的拟分拆所属子公司的净利润和净资产均未超过规定比例。紫金矿业不存在资金、资产被控股股东占用或权益被严重损害等情形，且最近三十六个月内未受过中国证监会的行政处罚。

本次分拆有助于紫金矿业突出主业、增强独立性，分拆后紫金矿业与紫金黄金国际在市场范围、客户、销售定价、生产区域等方面不存在竞争，符合中国证监会、证券交易所关于同业竞争、关联交易的监管要求。紫金黄金国际具备独立的经营性资产和健全的内部经营管理机构，分拆后具备规范运作能力。紫金矿业已按规定履行了现阶段所需法定程序，提交的法律文件合法有效，披露的信息不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。