（原标题：内部控制制度）
内部控制制度（2025年修订）旨在加强北京北陆药业股份有限公司内部控制，防范风险，促进规范运作，保护投资者权益。制度根据《公司法》《证券法》《创业板上市规则》等法律法规制定。公司董事会负责内部控制制度的制定和执行，确保遵守法律法规，提高经营效益，保障资产安全，确保信息披露真实准确。
制度涵盖公司经营活动中的所有业务环节，包括销货与收款、采购与付款、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、财务报告、人力资源管理、信息系统管理和信息披露事务管理等。公司应建立健全印章管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、担保管理、资金借贷管理、职务授权及代理人制度、信息披露管理、信息系统安全管理等专门管理制度。
公司应重点加强对控股子公司的管理控制，关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制。公司应建立完整的风险评估体系，确保信息准确传递，明确各部门、岗位的目标、职责和权限，设立内审部定期检查内部控制缺陷，评估执行效果并提出改进建议。公司应配合保荐人督导工作，确保募集资金使用透明，重大投资合法审慎，信息披露及时准确。
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