巨星农牧: 四川华信(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）《关于乐山巨星农牧股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》之回复（修订稿）（豁免版）内容摘要

（原标题：四川华信(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）《关于乐山巨星农牧股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》之回复（修订稿）（豁免版））

乐山巨星农牧股份有限公司拟向特定对象发行股票募集资金总额不超过80,000.00万元，用于“生猪养殖产能新建项目”42,609.19万元、“养殖技术研究基地建设项目”2,936.54万元、“数字智能化建设项目”17,000.00万元和补充流动资金17,454.27万元。募投项目包括崇州林秀公猪站建设项目、夹江巨星甘江种猪场建设项目、盐边巨星新民智慧养殖园区、雅安巨星三江智慧化养猪园区等，各项目详细列出了建筑工程及附属设施投资、设备投资、引种投资、工程建设其他资本性支出、预备费及铺底流动资金、建设期利息等费用的具体内容及测算过程。本次募投项目单位工程造价及设备单价与公司已投产项目及同行业公司可比项目不存在明显差异。公司现有货币资金44,581.78万元，扣除受限资金后可自由支配资金为40,153.55万元。未来三年公司预计经营性现金流量净额为133,450.49万元，最低现金保有量为44,478.21万元，新增最低现金保有量为23,167.59万元，预计现金分红所需资金为7,572.36万元，有息负债利息支出为57,111.46万元，募投项目建设支出为108,196.82万元，其他项目支出为66,938.25万元，整体资金缺口为133,860.65万元。本次募投项目效益测算考虑了产业周期及外部因素影响，内部收益率为11.24%至17.31%，预计经济效益良好。申报会计师核查认为，本次募投项目相关费用测算合理，融资规模合理，非资本性支出金额不超过募集资金总额的30%，不存在置换董事会前投入情形，效益测算过程审慎合理。