开开实业: 2024年度向特定对象发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告（修订稿）内容摘要

（原标题：2024年度向特定对象发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告（修订稿））

上海开开实业股份有限公司计划于2024年度向特定对象发行A股股票，募集资金不超过159,770,312.85元，扣除发行费用后将全部用于补充流动资金。此举旨在提升营运资金充足率，满足公司在大健康领域转型发展的需求。近年来，公司积极探索医药、医疗、医养三大核心领域，但因医保支付政策及客户付款周期长等因素，导致资金压力增大。2023年，公司应收账款达3.65亿元，同比增长120.52%，经营活动现金流量净额仅57.84万元，同比下降99.27%。

此外，本次发行有助于提高控股股东开开集团的持股比例，由目前的26.51%增至32.00%，增强股权结构稳定性。本次发行符合相关法律法规，募集资金将用于补充流动资金，符合公司发展需要和全体股东利益。公司已建立完善的法人治理结构和内部控制环境，确保募集资金合理规范使用。

本次发行不会改变公司主营业务结构，但将增强资本实力，提升综合竞争力，扩大经营规模，巩固竞争优势。发行后，公司总资产和净资产将增加，资产结构优化，现金流状况改善。然而，短期内每股收益可能被摊薄。本次募集资金用途不涉及投资项目的报批事项。