梅安森: 关于重庆梅安森科技股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告内容摘要

（原标题：关于重庆梅安森科技股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告）

关于重庆梅安森科技股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告

中喜特审2024T00770号

重庆梅安森科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对重庆梅安森科技股份有限公司（以下简称“梅安森”）董事会编制的截至2024年9月30日止的《关于前次募集资金使用情况报告》进行了鉴证工作。

一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供梅安森申请向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为梅安森申请向特定对象发行股票的必备文件，随其他申报材料一起上报。

二、董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是梅安森董事会的责任。

三、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论 我们认为，后附的梅安森截至2024年9月30止的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》已经按照《监管规则适用指引——发行类第7号》编制，在所有重大方面如实反映了梅安森截至2024年9月30日止的募集资金使用情况。

中国国 注册会计师 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 130000190367 注 中国北京 中国注册会计师： 全机师 段庆利 二○二四年十二月十九日

重庆梅安森科技股份有限公司关于前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《监管规则适用指引—发行类第 7号》有关规定，重庆梅安森科技股份有限公司（以下简称“梅安森”或“公司”）董事会编制了截至 2024年 9月 30日止的《关于前次募集资金使用情况报告》。

一、前次募集资金的基本情况 （一）前次募集资金金额及到账时间 经中国证监会“证监许可20203061号”文核准，公司向特定对象发行股票 19,118,955股，发行价格为 8.07元/股，募集资金总额为 154,289,966.85元，扣除发行费用 6,385,961.29元（不含增值税）后实际募集资金净额为人民币 147,904,005.56元，募集资金已于 2021年 2月 25日划至公司指定账户。上述资金到账情况已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中喜验字2021第 00015号《验资报告》验证。

（二）前次募集资金在专项账户中的存放情况 截至 2024年 9月 30日，公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下： 单位：元 | 开户银行| 银行账号| 初始存放金额| 截至2024年 9月30日余额| 备注| | ---| ---| ---| ---| ---| | 渤海银行重庆分行营业部| 2051637671000138| 52,364,641.99| 2,016.34| 含利息收入和扣除银行手续费的净额| | 交通银行重庆南岸支行| 500500140013001020413| 96,453,626.74| 13,033,493.49| 含利息收入和扣除银行手续费的净额| | 合计| | 148,818,268.73| 13,035,509.83| |

注：公司本次募集资金净额为人民币 147,904,005.56元，与初始存放金额差额部分系尚未支付的发行费用。

二、前次募集资金实际使用情况 前次募集资金使用情况详见本报告附件：募集资金使用情况对照表。

三、前次募集资金变更情况 2024年 7月 5日召开第五届董事会第二十七次会议及第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，并于 2024年 7月 22日经公司 2024年第一次临时股东大会审议通过，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。 本次终止的募集资金投资项目为“基于 5G+AI技术的智慧城市管理大数据管控平台项目”，该项目拟投入募集资金总金额为 3,800.00万元，截至 2024年 6月 30日，该募集资金投资项目累计投入募集资金 760.83万元，公司将该项目剩余募集资金3,039.17万元永久补充流动资金，占公司前次募集金净额的20.55%。

四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明 单位：万元 | 投资项目| 项目总投资| 调整前募集资金投入| 调整后募集资金投入| 实际投入募集资金总额| 差异金额| 差异原因| | ---| ---| ---| ---| ---| ---| ---| | 基于 5G+AI技术的智慧矿山大数据管控平台项目| 13,216.41| 10,000.00| 7,600.00| 6,515.26| 1,084.74| 项目尚未建设完毕| | 基于 5G+AI技术的智慧城市管理大数据管控平台项目| 6,842.10| 5,000.00| 3,800.00| 760.83| 3,039.17| 项目终止，变更为补充流动资金| | 补充流动资金| 4,500.00| 4,500.00| 3,390.40| 6,477.09| -3,086.69| “基于 5G+AI技术的智慧城市管理大数据管控平台项目”终止，剩余募集资金（含利息收入和扣除银行手续费的净额）变更为补充流动资金| | 合计| 24,558.51| 19,500.00| 14,790.40| 13,753.18| 1,037.22| -|

五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明 （一）前次募集资金投资项目对外转让情况 公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。

（二）前次募集资金投资项目置换情况 公司于 2021年 5月 11日召开第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金共计19,655,559.00元。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司前次使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金进行了专项鉴证并出具了《重庆梅安森股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金的专项鉴证报告》（中喜专审字【2021】第 01095号）。

六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明 前次募集资金投资项目中，“基于 5G+AI技术的智慧矿山大数据管控平台项目”目前尚处于建设中，预计于 2024年 12月 31日前完工，因此暂时无法核算经济效益；“基于 5G+AI技术的智慧城市管理大数据管控平台项目”已终止实施并变更为永久补充流动资金，因此无法核算经济效益；“补充流动资金”项目不直接产生经济效益，因此无法单独核算经济效益。

七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明 公司前次募集资金中不存在用于认购股份的情况。

八、闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况说明 （一）闲置募集资金的使用情况 1、公司于 2021年 8月 17日召开第四届董事会第三十一次会议、第四届监事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 3,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 6个月。公司于 2022年 1月 27日已将上述用于暂时补充流动资金的 3,000万元人民币全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过 6个月。 2、公司于 2022年 3月 11日召开了第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为了满足公司日常生产经营的资金需求，提高募集资金的使用效率，降低财务费用，在保证募集资金投资项目投资计划正常进行的前提下，公司拟使用不超过 3,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 8个月。 3、公司于 2022年 11月 9日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第九次会议，会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，董事会同意在保证募集资金投资项目计划正常进行的前提下，公司延期归还闲置募集资金不超过 3,000万元，并继续用于暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12个月。公司于 2023年11月 06日已将上述用于暂时补充流动资金的3,000万元人民币全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过 12个月。 4、公司于 2024年 3月 6日召开第五届董事会第二十四次会议、第五届监事会第十八次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会同意公司使用不超过 3,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月。公司于 2024年 7月18日已将上述用于暂时补充流动资金的 3,000万元人民币全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过 12个月。

（二）尚未使用募集资金情况 截至2024年9月30日，公司尚未使用的前次募集资金金额为13,035,509.83元（含利息收入和扣除银行手续费的净额），占前次募集资金总额的比例为 8.81%，尚未使用完毕的主要原因是“基于 5G+AI技术的智慧矿山大数据管控平台项目”尚处于建设中，部分款项尚未支付所致，该项目预计于 2024年 12月 31日完工。

九、结论 公司已按相关法律法规的规定以及《公司 2020年度向特定对象发行股票募集说明书》和公司披露公告文件所载的募集资金运用方案使用了前次募集资金。公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

重庆梅安森科技股份有限公司 董事会 2024年 12月 19日