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动力源: 北京科丰鼎诚资产管理有限公司审计报告内容摘要

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(原标题:北京科丰鼎诚资产管理有限公司审计报告)

北京科丰鼎诚资产管理有限公司 (2024年09月30日) 鸿天众道审字【2024】第F185号

一、审计意见 我们审计了北京科丰鼎诚资产管理有限公司(以下简称贵公司) 财务报表,包括2023年12月31日及2024年09月30日的资产负债表,2023年度及2024年1-9月的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计制度的规定编制,公允反映了贵公司2023年12月31 日及2024年09月30日的财务状况以及2023年度及2024年1-9月的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、管理层对财务报表的责任 贵公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计制度的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

资产负债表 2024年09月30日 编制单位:北京科丰鼎诚资产管理有限公司 单位:人民币元 | 项 目|附注|期末余额|期初余额| | ---|---|---|---| | 流动资产:| | | | | 货币资金|七、1|111,706.97|58,892.15| | 其他应收款|七、2|466,650.00|465,375.00| | 流动资产合计| |578,356.97|524,267.15| | 非流动资产:| | | | | 固定资产|七、3|24,688,853.99|26,351,599.82| | 长期待摊费用|七、4|602,461.90|1,249,780.07| | 非流动资产合计| |25,291,315.89|27,601,379.89| | 资产总计| |25,869,672.86|28,125,647.04|

负债和股东权益总计 2024年09月30日 编制单位:北京科丰鼎诚资产管理有限公司 单位:人民币元 | 项 目|附注|期末余额|期初余额| | ---|---|---|---| | 流动负债:| | | | | 应付账款|七、5|374,325.97|359,745.35| | 应交税费|七、6|194,376.31|86,243.92| | 其他应付款|七、7|8,483,446.75|8,414,564.29| | 流动负债合计| |9,052,149.03|8,860,553.56| | 负债合计| |9,052,149.03|8,860,553.56| | 股东权益:| | | | | 实收资本|七、8|38,275,977.56|38,275,977.56| | 未分配利润|七、9|-21,458,453.73|-19,010,884.08| | 股东权益合计| |16,817,523.83|19,265,093.48| | 负债和股东权益总计| |25,869,672.86|28,125,647.04|

利润表 2024年1-9月 编制单位:北京科丰鼎诚资产管理有限公司 单位:人民币元 | 项目|附注|2024年1-9月|2023年度| | ---|---|---|---| | 一、营业收入|七、10|859,386.47|1,155,903.10| | 减:营业成本|七、10|220,481.52|297,367.41| | 税金及附加|七、11|190,321.61|186,219.89| | 管理费用|七、13|2,894,660.74|3,953,057.36| | 财务费用|七、14|1,221.18|-1,553.50| | 二、营业利润(亏损以"一"号填列)| |-2,447,298.58|-3,279,188.06| | 加:营业外收入| | | | | 减:营业外支出|七、15|271.07|200.00| | 三、利润总额(亏损总额以"一"号填列)| |-2,447,569.65|-3,279,388.06| | 四、净利润(净亏损以"一"号填列)| |-2,447,569.65|-3,279,388.06|

现金流量表 2024年1-9月 编制单位:北京科丰鼎诚资产管理有限公司 单位:人民币元 | 项 目|附注|2024年1-9月|2023年度| | ---|---|---|---| | 一、经营活动产生的现金流量:| | | | | 收到其他与经营活动有关的现金| |1,464,457.32|1,740,760.33| | 经营活动现金流入小计| |1,464,457.32|1,762,037.84| | 支付的各项税费| |112,856.86|222,919.82| | 支付其他与经营活动有关的现金| |1,298,785.64|1,580,455.21| | 经营活动现金流出小计| |1,411,642.50|1,803,375.03| | 经营活动产生的现金流量净额| |52,814.82|-41,337.19| | 五、现金及现金等价物净增加额| |52,814.82|-41,337.19| | 加:期初现金及现金等价物余额| |58,892.15|100,229.34| | 六、期末现金及现金等价物余额| |111,706.97|58,892.15|

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