南京商旅: 南京商旅前次募集资金使用情况的鉴证报告内容摘要

（原标题：南京商旅前次募集资金使用情况的鉴证报告）

南京商贸旅游股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审核了南京商贸旅游股份有限公司(以下简称南京商旅公司)编制的截止2024年9月30日的《前次募集资金使用情况的专项报告》。

一、董事会的责任 南京商旅公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对南京商旅公司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

三、鉴证结论 我们认为，南京商旅公司董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会《监管规则适用指引—发行类第7号》的规定，在所有重大方面公允反映了南京商旅公司截止2024年9月30日前次募集资金的使用情况。

四、募集资金的数额、资金到账时间及资金存放情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准南京纺织品进出口股份有限公司向南京夫子庙文化旅游集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可(2019)2487号)核准，公司非公开发行人民币普通股14,084,507股(A股)，发行价格为5.68元/股。募集资金总额为79,999,999.76元，扣除相关发行费用12,500,000.00元，实际募集资金净额为67,499,999.76元，已于2019年12月25日汇入公司开立的募集资金专项账户。容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对募集资金到账情况进行了审验，并出具了《验资报告》(会验字20198358号)。

截至2024年9月30日，公司前次募集资金已全部使用完毕，并完成了专户的销户手续。

五、前次募集资金的实际使用情况 公司前次募集资金扣除中介机构费用及其他费用后，拟全部用于补充公司流动资金。截至2024年9月30日，前次募集资金均已按照承诺用途使用完毕。

六、募集资金投资项目产生的经济效益情况 公司前次募集配套资金已用于补充流动资金，提升了公司的资金实力，缓解了公司业务经营的流动资金需求压力，优化了公司资产负债结构，改善了公司财务状况，降低了资产负债率，减少了财务费用，从而促进公司主营业务的发展，增强公司竞争力，其效益在公司整体的利润中体现，因此无法单独核算效益。