金通灵: 内部控制制度（2024年9月修订）内容摘要_股票频道

（原标题：内部控制制度（2024年9月修订））

金通灵科技集团股份有限公司制定内部控制制度以加强和规范内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力，促进可持续发展，维护投资者权益。制度适用于公司及子公司，定义内部控制为共同实施的程序、方法与措施，旨在实现经营目标、保护资产安全、确保财务报告准确性、提高经营效率、防范风险。内部控制目标包括合法合规经营、资产安全、财务报告真实完整、提高经营效率和效果、促进发展战略实现。内部控制原则涵盖全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益。内部控制基本要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。公司运用信息技术加强内部控制，建立激励约束机制，委托会计师事务所进行内部控制审计。公司党委、董事会、监事会、经理层、审计监察部等在内部控制中承担不同职责，构建“三道防线”的内部控制管理架构。制度还规定了内部控制建立与实施的基本要求、内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、对子公司的管理、内部控制评价、监督与披露、考核与责任追究等内容。

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