万孚生物: 内部控制管理制度内容摘要

（原标题：内部控制管理制度）

广州万孚生物技术股份有限公司制定了内部控制管理制度以加强内部控制、促进规范运作、保护股东权益。该制度的目标包括控制风险、提高经营效果与效率、增强信息披露可靠性以及确保合法合规。董事会负责内部控制制度的制定和执行。内部控制包括环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等。公司不断完善治理结构、激励约束机制和企业精神文化。明确了各部门、岗位的目标、职责和权限，并建立了授权、检查和问责制度。内部控制覆盖了多个业务循环，包括销货及收款、采购及付款、生产、固定资产、货币资金、关联交易、融资、投资、研发和人事管理等。此外，还包括印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、职务授权及代理制度、信息披露管理、重大信息内部报告制度及对附属公司的管理制度。公司还建立了内部会计控制规范和信息系统安全管理制度。公司实行全面内部控制，并随时检查以应对内外环境变化。公司加强对控股子公司的管理控制，加强对关联交易、资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制，并建立相应控制政策和程序。公司还建立了风险评估体系、信息管理和监督机制。对于全资、控股子公司，公司执行控制政策及程序，包括建立控制制度、协调经营策略、监督管理重大财务和经营事项等。对于关联交易，遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，明确审批权限和程序，确保关联方名单真实、准确、完整。对于资金使用，公司严格做好存储、审批、使用、变更、监督和责任追究等工作。对于重大投资，遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。公司审计部定期检查内部控制缺陷，评估执行效果，并提出改进建议。公司董事会或审计委员会依据内部审计报告及相关资料出具年度内部控制自我评价报告。注册会计师在年度审计时对公司财务报告内部控制情况出具评价意见。公司还将内部控制制度的健全完备和有效执行情况作为绩效考核的重要指标之一，并建立责任追究机制。