松原股份: 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书内容摘要

（原标题：向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书）

松原股份计划向不特定对象发行可转换公司债券，债券信用评级为A+级，但不提供担保，存在信用评级变化和经营风险。公司利润分配政策重视对投资者的回报，过去三年现金分红累计不低于年均可分配利润的30%。2022年，公司实施了限制性股票激励计划，向95名激励对象授予268.85万股限制性股票，后续进行了多次调整和归属。2023年，公司调整了2022年限制性股票激励计划的授予价格，并完成了首次授予限制性股票的第一个归属期归属股票登记，总股本变更为22,560万股。2024年，公司再次调整了2022年限制性股票激励计划的授予价格，完成了第二个归属期归属股票登记，总股本变更为22,618.87万股。此外，公司还实施了2023年限制性股票激励计划。财务方面，公司2023年度的加权平均净资产收益率为20.45%，基本每股收益为0.88元。非经常性损益主要包括政府补助、资产处置损益等，其中政府补助是主要组成部分。公司会计政策变更涉及新租赁准则、企业会计准则解释第14号和第15号的执行。募集资金投资项目包括年产1,325万条汽车安全带总成生产项目、年产150万套安全气囊生产项目和测试中心扩建项目，项目实施地点和进度有所调整。公司净利润在2023年度达到19,778.37万元，同比增长67.56%，主要得益于营业收入的增长和成本控制。