长高电新: 长高电新科技股份公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺（修订稿）内容摘要

（原标题：长高电新科技股份公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺（修订稿））

长高电新科技股份公司计划向不特定对象发行可转换公司债券，以分析本次发行对即期回报摊薄的影响并提出相应的填补措施。公告详细列出了财务指标计算的假设前提，包括发行时间、募集资金总额、转股价格设定、公司盈利增长情景等，并基于这些假设预测了发行对公司主要财务指标的具体影响。

公告指出，发行预计于2024年底完成，考虑了持有人在2025年6月或12月全部转股或未转股的两种情况。募集资金总额预计为78,435.84万元，转股价格设定为7.66元/股，这一价格为模拟值。公司2023年度净利润为参考基准，预测了2024年和2025年在不同盈利增长情况下的每股收益变化。

此外，公司强调这些预测不构成盈利预测，仅用于分析摊薄影响，并概述了一系列保护投资者利益的措施，包括加强募集资金管理、保持稳定的利润分配制度、完善公司治理结构、加强内部控制和经营管理等。同时，公司董事、高级管理人员及控股股东、实际控制人就确保填补回报措施的实施作出了承诺。

最后，公告提醒投资者注意，尽管正常情况下可转债发行不会摊薄每股收益，但在特定条件下，如募集资金投资回报未能覆盖债券利息，可能会导致即期回报摊薄，并强调了投资者应注意投资风险。同时，公告阐述了募集资金投资项目的必要性和合理性，以及公司为此在人员、技术、市场等方面的准备情况。