证券代码：301589 证券简称：诺瓦星云 公告编号：2025-094
西安诺瓦星云科技股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
西安诺瓦星云科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十一
次会议通知于 2025 年 12 月 26 日以邮件的形式送达全体董事，会议于 2025 年
出席的董事 7 人，实际出席的董事 7 人。董事陈卫国先生、独立董事李留闯先生、
国瀚文女士、褚华女士以通讯方式参加会议并表决。公司高级管理人员列席本次
会议。
本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等相关法
律、法规以及《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
随着公司在建工程逐步完工转固，项目硬化工程相关资产将纳入“固定资产”
科目下的“构筑物”二级明细核算，与项目配套的绿化工程相关支出将纳入“长
期待摊费用”科目下的“园林绿化”二级明细核算。根据《企业会计准则》相关
规定，结合公司相关资产、费用的实际情况，为更加客观、真实地反映公司的财
务状况和经营成果，在遵循会计核算谨慎性原则的基础上，董事会同意公司新增
前述固定资产及长期待摊费用对应的折旧及摊销政策。董事会认为：公司本次新
增会计估计系根据公司的实际情况作出，相关会计估计符合《企业会计准则》的
相关规定，调整后的会计估计能够更加客观、公允地反映公司相关固定资产及长
期待摊费用的真实情况，提高公司财务信息的准确性，是必要的、合理的。本次
新增会计估计事项不会损害公司及全体股东的合法权益。
本议案已经第三届董事会审计委员会第六次会议审议通过。
具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于新
增会计估计的公告》。
表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权。
三、备查文件
特此公告。
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