联创电子科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
德皓核字[2025]00002133 号
北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)
联创电子科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止 2025 年 9 月 30 日）
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一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 联创电子科技股份有限公司前次募集资金使 1-11
用情况的专项报告
前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 鉴 证 报 告
德皓核字[2025]00002133 号
联创电子科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的联创电子科技股份有限公司（以下简称联创电
子）编制的截止 2025 年 9 月 30 日的《前次募集资金使用情况的专项
报告》。
一、董事会的责任
联创电子董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规
则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况
专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对联创电子《前次募集资
金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其
他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证
业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对联创电子前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获
取合理保证。
德皓核字[2025]00002133 号前次募集资金使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，联创电子董事会编制的《前次募集资金使用情况专项
报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类
第 7 号》的规定，在所有重大方面公允反映了联创电子截止 2025 年 9
月 30 日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供联创电子申请发行证券之用，不
得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为联创电子证券发行
申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
熊绍保
中国·北京 中国注册会计师：
张玲娜
二〇二五年十二月二十四日
联创电子科技股份有限公司
截止 2025 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
联创电子科技股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集及存放情况
（一）2020 年公司公开发行可转换公司债券募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于核准联创电子科技股份有限公司公开发行可转换公司
债券的批复》
（证监许可[2020]84 号）核准，并经深圳证券交易所同意，联创电子科技股份
有限公司（以下简称“公司”）向社会公开发行面值总额人民币 3 亿元的可转换公司债券，
募集资金总额为人民币 300,000,000.00 元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币
上述募集资金到位情况经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2020 年
证报告》（大华验字[2020]000092 号)。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，
截至 2025 年 9 月 30 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中国建设银行股份有限公 2022 年 6 月 21
司南昌东湖支行 日已注销
中国工商银行股份有限公司 2022 年 6 月 30
南昌高新支行 日已注销
中国建设银行股份有限公司 2022 年 12 月 9
南昌东湖支行 日已注销
合计 295,200,000.00 -
注 1、联创电子发行可转换债券募集资金为人民币 300,000,000.00 元，兴业证券股份有
限公司已于 2020 年 3 月 20 日将扣除相关保荐承销费人民币 4,800,000.00 元后的余款人民币
行南昌高新支行 210,000,000.00 元。
（二）2020 年公司非公开发行募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可《关于核准联创电子科技股份有限公司非公开发行
股票的批复》(证监许可[2020]2081 号)，本公司由主承销商第一创业证券承销保荐有限责
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任公司于 2020 年 10 月 19 日向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)118,867,915 股，
每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 9.01 元。截至 2020 年 11 月 3 日止，
本 公 司 共 募 集 资 金 人 民 币 1,070,999,914.15 元 ， 扣 除 与 发 行 有 关 的 费 用 人 民 币
截止 2020 年 11 月 4 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，经大华会计师事务所
（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000618 号”验资报告验证确认。公司对募集资金采
取了专户存储管理，与保荐机构及募集资金专户开户银行签署《募集资金三方监管协议》
，
并已将募集资金存储于在上述银行开立的募集资金专户账户内。募集资金的存放、管理和使
用，均符合法律、法规及相关规章制度的规定和要求。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金专项账户，截
至 2025 年 9 月 30 日止，募集资金的存储情况列示如下：
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中国建设银行股份有限公司南 2024 年 7 月 9 日
昌东湖支行 已注销
中国银行股份有限公司南昌市 2023 年 8 月 28
青湖支行 日已注销
中国建设银行股份有限公司南 2022 年 6 月 21
昌东湖支行 日已注销
中国工商银行股份有限公司南 2022 年 6 月 30
昌高新支行 日已注销
中国光大银行股份有限公司南 2022 年 6 月 24
昌顺外路支行 日已注销
兴业银行股份有限公司南昌桃 2022 年 6 月 22
苑支行 日已注销
合计 1,062,602,914.75 -
注 1：联创电子非公开发行募集资金为人民币 1,070,999,914.15 元，第一创业证券承销
保荐有限责任公司已于 2020 年 11 月 3 日将扣除相关保荐承销费人民币 8,396,999.40 元后的
余款人民币 1,062,602,914.75 元汇入联创电子募集资金专户。
二、前次募集资金使用情况
详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。
三、前次募集资金变更情况
根据公司的发展规划，为有效整合公司内部业务资源，优化业务架构，提高经营管理效
率和募集资金使用效率，降低管理成本，经公司第七届董事会第十四次会议审议通过，公司
将年产 6000 万颗高端智能手机镜头产业化项目原计划的实施主体——公司全资子公司江西
联益光学有限公司(以下简称"联益光学")变更为公司全资子公司江西联创电子有限公司(以
专项报告 第2页
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下简称"江西联创")，并以增资的形式将该项目募集资金及部分自有资金由上市公司划转至
江西联创，具体情况如下:
序号 项目名称 实施主体 实施主体（变更后）
年产 6000 万颗高端智能手机镜头产 江西联益光学有限
业化项目 公司
本次实施主体的变更能进一步结合公司发展规划及实际生产经营需要，优化公司资源配
置，提高募集资金的使用效率，加快推进"年产 6000 万颗高端智能手机镜头产业化项目"的
建设力度和效率。具体内容详见公司 2020 年 4 月 7 日在巨潮资讯网披露的<<关于变更部分
募集资金投资项目实施主体暨对全资子公司增资的公告>>(公告编号:2020-032)。
根据公司非公开发行募投项目的市场需求等实际情况，为提高经营管理效率和募集资金
使用效率，维护股东利益，公司将非公开发行原计划投入“年产 2.6 亿颗高端手机镜头产业
化项目”的募集资金 388,104,381.39 元以及该项目监管账户累计收到的利息(实际金额以资
金转出当日专户金额为准)全部用于“年产 2400 万颗智能汽车光学镜头及 600 万颗影像模组
产业化项目”，公司根据市场需求情况，合理调整产能规划自筹资金实施“年产 2.6 亿颗高
端手机镜头产业化项目”
。
公司于 2021 年 6 月 16 日召开第七届董事会第二十五次会议和第七届监事会第二十次
，并经公司 2021 年第二次临时股东大会审
会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》
议通过。具体内容详见公司 2021 年 6 月 17 日在巨潮资讯网披露的《关于变更募集资金用途
的公告》(公告编号:2021-056)。变更后的募集资金使用计划如下:
变更后募集资金
项目总投资 变更前募集资金拟
序号 项目名称 实施主体 拟投资金额
（元） 投资金额（元）
（元）
年产 2.6 亿颗高端手 江西联创电
机镜头产业化项目 子有限公司
年产 2400 万颗智能汽
车光学镜头及 600 万 江西联创电
颗影像模组产业化项 子有限公司
目
联创电子科
公司
合计 2,874,525,200.00 1,058,104,381.39 1,058,104,381.39
四、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况
专项报告 第3页
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截止 2025 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
无
五、前次募集资金投资项目最近 3 年实现效益的情况
（一） 前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》
。
（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
无
（三） 未能实现承诺收益的说明
详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》备注说明
六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
无
七、闲置募集资金的使用
次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公
司使用 2020 年非公开发行股票部分闲置募集资金最高额度不超过 30,000 万元（含本数）暂
时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将及时归还
至募集资金专项账户。具体详见公司于 2020 年 12 月 9 日在巨潮资讯网披露的《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2020-118）
。
还闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司归还
公司流动资金。该部分资金为公司非公开发行股份暂时闲置募集资金，使用期限自公司董事
会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将及时归还至募集资金专项账户。具体详见公司于
（公告编号：2021-109）
资金暂时补充流动资金的公告》 。根据公司募投项目进度及资金需求，
公司于 2022 年 5 月 27 日将上述闲置募集资金临时补流中的部分募集资金人民币 10,000 万
元提前归还至募集资金专用账户，并将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。公司于 2022
年 8 月 22 日将上述闲置募集资金临时补流中的部分募集资金人民币 6,000 万元提前归还至
募集资金专用账户，并将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。具体详见公司于 2022 年
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的募集资金的公告》
（公告编号：2022-076、2022-111）。
会议，审议通过了《关于归还闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的议案》，同意公司归还 14,000 万元闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金不超过人民
币 14,000 万元暂时补充公司流动资金。该部分资金为公司非公开发行股份暂时闲置募集资
金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将及时归还至募集资金专
项账户。具体详见公司于 2022 年 11 月 28 日在巨潮资讯网披露的《关于归还闲置募集资金
后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》
（公告编号：2022-139）。公司根据
公司募投项目进度及资金需求，公司于 2023 年 5 月 8 日将上述闲置募集资金临时补充公司
流动资金中的部分募集资金人民币 6,000 万元提前归还至募集资金专用账户，并将归还情况
通知了保荐机构及保荐代表人。具体详见公司于 2023 年 5 月 9 日在巨潮资讯网披露的《关
于提前归还部分暂时补充流动资金的募集资金的公告》（公告编号：2023-039）
。
次会议，审议通过了《关于归还闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
，同意公司继续使用部分闲置募集资金不超过人民币 8,000 万元暂时补充公司流
金的议案》
动资金。该部分资金为公司非公开发行股份暂时闲置募集资金，使用期限自公司董事会审议
通过之日起不超过 12 个月，到期将及时归还至募集资金专项账户。具体详见公司于 2023 年
补充流动资金的公告》（公告编号：2023-105）。
于 2024 年 4 月 26 日召开第八届董事会第二十九次会议和第八届监事会第十八次会议，审
议通过了《关于募集资金投资项目整体结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》
，
同意公司对 2020 年度非公开发行股票募集资金投资项目予以整体结项，并将节余募集资金
约 9,945.67 万元(具体金额以资金转出当日银行结息后实际金额为准)用于永久补充流动资金。
具体详见公司于 2024 年 4 月 30 日在巨潮资讯网披露的《关于募集资金投资项目整体结项
并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》
（公告编号：2024-028）
。
八、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
金额（人民币元）
项目 2020 年公司公开发行可转 2020 年公司非公开发行募
换公司债券募集资金 集资金
前次募集资金净额 294,141,509.44 1,058,104,381.39
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