中国建筑股份有限公司信息披露及重大信息内部报告
管理规定
（2007 年 12 月 25 日公司第一届董事会第二次会议审议通过，
为规范中国建筑股份有限公司（以下简称公司、本公司）证券信息披露
行为，加强信息披露事务管理，确保公司依法合规地履行信息披露义
务，切实保护公司、股东、投资者等利益相关方的合法权益，根据《中
华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》
（以下简称《证券法》）
《上市公司信息披露管理办法》 《上海证券交易所股票上市规则》
（以下
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
简称《上市规则》）、
—信息披露事务管理》等法律法规、规范性文件及《中国建筑股份有限
公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，制定本规定。
本规定适用于公司及以下单位和自然人：
性文件的规定，及时、公平地披露信息，并保证所披露的信息真实、准
确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏。
公平地披露信息，以及信息披露内容的真实、准确、完整，不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
公司董事和高级管理人员不能保证公司披露的信息内容真实、准确、完
整或者对公司所披露的信息存在异议的，应当在公告中作出相应声明
并说明理由，公司应当予以披露。
公司做好信息披露工作，及时告知公司已发生或者拟发生的重大事件。
相关信息披露义务人通过公司披露信息的，公司应当予以协助。
情况，不得有虚假记载。
性陈述；披露预测性信息及其他涉及公司未来经营和财务状况等信息，
应当合理、谨慎、客观。
响的信息，揭示可能产生的重大风险，不得有选择地披露部分信息，不
得有重大遗漏；信息披露文件材料应当齐备，格式符合规定要求。
信息，不得有意选择披露时点。
地获取同一信息，不得提前向任何单位和个人泄漏。但是，法律、行政
法规另有规定的除外。
解，不得含有宣传、广告、恭维、诋毁等性质的词句。
上市公告书、收购报告书等。
告或者临时报告文稿和相关备查文件。公司及相关信息披露义务人不
得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义
务，不得以定期报告形式代替应当披露的临时报告。
站和符合中国证监会规定条件的媒体发布，并同时将其置备于公司住
所、上海证券交易所，供社会公众查阅。
委员会北京监管局。
及本公司证券及其衍生品种的交易情况，及时向有关方面了解真实情
况。媒体报道、传闻可能对公司股票及其衍生品种的交易情况产生较大
影响的，公司及相关信息披露义务人应当向相关方核实情况，及时披露
公告予以澄清说明。
准，或者《上市规则》没有具体规定，但该事项对公司证券及其衍生品
种交易价格可能产生较大影响，公司应当参照《上市规则》以及本规定
及时披露。
当将该信息的知情人控制在最小范围内，不得公开或者泄漏内幕信息、
买卖或者建议他人买卖公司证券及其衍生品种。任何单位和个人不得
非法获取、提供、传播公司的内幕信息，不得在投资价值分析报告、研
究报告等文件中使用内幕信息。
易所提交的公告材料内容一致。公司披露的公告内容与提供给上海证
券交易所的材料内容不一致的，应当立即向上海证券交易所报告并及
时更正。
露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露
的信息相冲突，不得误导投资者。
公司及相关信息披露义务人自愿披露的信息，应当真实、准确、完整，
遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披
露。
公司及相关信息披露义务人自愿披露信息的，应当审慎、客观，不得利
用该等信息不当影响公司股票及其衍生品种交易价格、从事内幕交易、
市场操纵或者其他违法违规行为。
有效沟通渠道，保证对外咨询电话的畅通。
息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以
中文文本为准。
议、路演、接受投资者调研、接受媒体采访等形式，向任何单位和个人
提供公司尚未披露的重大信息。
公司及相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易时段通过新闻
发布会、媒体专访、公司网站、网络自媒体等方式对外发布重大信息，
但应当在下一交易时段开始前披露相关公告。
管理制度的第一责任人，由董事会秘书负责具体协调。
发现问题的，应当及时改正。
关工作，并为董事会秘书和信息披露事务管理部门履行职责提供工作
便利，财务负责人应当配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工
作，董事会和管理层应当建立有效机制，确保董事会秘书及董事会办公
室能够及时获悉公司重大信息。
况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合公司及其他信息
披露义务人履行信息披露义务。
的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息，同时
保证这些信息的真实、准确、完整。高级管理人员有责任答复董事会关
于定期报告、临时报告及公司其他情况的询问，并提供有关资料。
生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的
资料。
司董事会及管理层应当负责检查监督内部控制的建立和执行情况，保
证相关控制规范的有效实施。公司内部审计部门应当对公司内部控制
制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查
监督。
当对信息披露事务管理制度的实施情况进行检查，对发现的重大缺陷
及时督促公司董事会进行改正，并根据需要要求董事会对制度予以修
订。
信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真
实情况。董事会秘书有权参加股东会、董事会会议、审计与风险委员会
会议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务、经营情况及公司
重大事项的情况和进展，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。公司相关
部门、子公司、分公司及人员应当予以积极配合和协助，及时、准确、
完整地进行回复，并根据要求提供相关资料。
应当以董事会公告的形式发布。董事、高级管理人员和其他人员非经董
事会书面授权，不得对外发布公司未披露信息。
及各分公司、各子公司应密切配合董事会办公室，确保公司信息披露工
作能够及时进行。
董事会办公室应当以适当方式将信息披露情况通报董事和高级管理人
员。
理人员履行职责情况应由公司董事会秘书或由其指定的记录员负责记
录，并作为公司档案由董事会秘书负责保管。
司、各子公司披露信息报告的第一责任人。公司总部各部门以及各分公
司、各子公司应指定专人作为指定联络人，按公司制度相关要求，负责
定期或不定期向董事会办公室或董事会秘书报告相关信息。
已上市子公司在信息披露方面应与公司保持密切联系与沟通，相互协
作，以确保公司和已上市子公司均能满足各自适用的有关信息披露的
监管规定。对于公司依据上市公司信息披露有关要求应当予以披露的
信息，各非上市子公司的披露时间不能早于公司的披露时间。
司严格执行信息披露事务管理和报告制度，确保本部门或公司发生的
应予披露的重大信息被及时通报给公司信息披露事务管理部门及董事
会秘书。
各分公司、各子公司应参照本规定，健全和完善本企业信息披露及重大
信息内部报告管理规定。
信息时，应当及时将其知悉的有关情况书面告知信息披露事务管理部
门或董事会秘书，并履行相应的披露义务。
告，应当在每个会计年度的上半年结束之日起 2 个月内编制完成并披
露半年度报告，应当在每个会计年度前 3 个月、9 个月结束后的 1 个月
内编制完成并披露季度报告。第一季度季度报告的披露时间不得早于
上一年度年度报告的披露时间。
限内披露定期报告的，应当及时向上海证券交易所报告，并公告不能按
期披露的原因、解决方案以及延期披露的最后期限。
审计。
总数，公司前 10 大股东持股情况；
情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；
重大不利影响的风险因素。
和公司的经营性信息，有针对性披露自身技术、产业、业态、模式等能
够反映行业竞争力的信息，便于投资者合理决策。
露工作。总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制
定期报告草案，并由董事会秘书在董事会会议召开前 10 日送达公司董
事审阅。
董事会办公室具体负责组织定期报告的编制和披露工作，并在上海证
券交易所规定的时间办理定期报告披露相关事宜；总部各部门、各分公
司、各子公司及其负责人应按要求收集、整理、审核和提供定期报告所
需的基础资料。
会审议通过后对外披露。定期报告中的财务信息应当经审计与风险委
员会审核，由审计与风险委员会全体成员过半数同意后提交董事会审
议。半数以上的董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性
的，视为未审议通过。定期报告未经董事会审议、审议未通过或者因故
无法形成有关董事会决议的，公司应当披露相关情况，说明无法形成董
事会决议的原因和存在的风险、董事会的专项说明。
董事会审议定期报告时，董事应当认真阅读定期报告全文，重点关注其
内容是否真实、准确、完整，是否存在重大编制错误或者遗漏，主要财
务会计数据是否存在异常情形；关注定期报告是否全面分析了公司的
财务状况与经营成果，是否充分披露了可能对公司产生影响的重大事
项和不确定性因素等。
审计与风险委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确
性、完整性或者有异议的，应当在审计与风险委员会审核定期报告时投
反对票或者弃权票。
公司董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议
的，应当在董事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。
会的编制和审议程序是否符合法律法规、中国证监会和上海证券交易
所相关规定的要求，定期报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映
公司的实际情况。
董事和高级管理人员不得以任何理由拒绝对定期报告签署书面意见。
整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司
应当披露。公司不予披露的，董事和高级管理人员可以直接申请披露。
公司董事和高级管理人员发表的异议理由应当明确、具体，与定期报告
披露内容具有相关性。公司董事和高级管理人员按照前款规定发表意
见，应当遵循审慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整
性的责任不仅因发表意见而当然免除。
预告。
公司预计年度经营业绩和财务状况出现归属于本公司股东净利润为负
值、实现盈利且与上年同期相比上升或者下降 50％以上、净利润实现
扭亏为盈或上海证券交易所规定的其他情形之一的，应当在会计年度
结束后 1 个月内进行业绩预告；公司预计半年度经营业绩出现前述情
形之一的，应当在半年度结束后 15 日内进行业绩预告。
闻导致公司股票及其衍生品种交易异常波动的，向有关机关报送未公
开的定期财务数据预计无法保密的，拟披露第一季度业绩但上年度年
度报告尚未披露的，公司应当及时披露业绩快报。
公司披露业绩快报的，业绩快报应当包括公司本期及上年同期营业收
入、营业利润、利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润、总
资产、净资产、每股收益、每股净资产和净资产收益率等主要财务数据
和指标。公司披露业绩快报后，如预计本期业绩或者财务状况与已披露
的业绩快报数据和指标差异幅度达到 20%及以上，或者最新预计的报
告期净利润、扣除非经常性损益后的净利润或者期末净资产与已披露
的业绩快报发生方向性变化，公司应当及时披露业绩快报更正公告，说
明具体差异及造成差异的原因。
董事会发布并加盖公司或者董事会公章。公司应当及时向上海证券交
易所报送并披露临时报告。临时报告涉及的相关备查文件应当同时报
送上海证券交易所。
件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的
状态和可能产生的影响。
异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动
的影响因素，并及时披露。
事项，但不限于下列事项：
上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售产
品、商品等与日常经营相关的资产购买或者出售行为，但资产置换中涉
及到的此类资产购买或者出售行为，仍包括在内。
当及时披露：
占公司最近一期经审计总资产的 10%以上；
以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超
过 1,000 万元；
净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1,000 万元；
且绝对金额超过 100 万元；
近一个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对金额超过 1,000 万
元；
一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元。
上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
“提供担保”交易事项，应当按照《公司章程》
等有关规定提交董事会或者股东会进行审议，并及时披露。
的转移资源或者义务的事项。
及《中国建筑股份有限公司关联交易管理规定》等有关规则确定。
元以上的关联交易，应当及时披露。
以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的关联交易，
应当及时披露。
审议通过后及时披露，并提交股东会审议。
管理办法》的有关规定提交董事会或者股东会进行审议，并及时披露。
生重要影响；
违约情况，或者发生大额赔偿责任；公司主要债务人出现资不抵债或者
进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏账准备；
产品价格、原材料采购价格和方式发生重大变化等）；
聘；
公司的情况发生较大变化；
产程序、被责令关闭；
资产绝对值 10%以上，且绝对金额超过 1,000 万元的；未达到上述标准
或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，但基于案件特殊性认为可能
对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，以及涉及股东会、
董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼等；
公司连续 12 个月内发生的诉讼和仲裁事项涉案金额累计达到上述标准
的，适用本条规定；已经按照上述规定履行披露义务的，不再纳入累计
计算范围；
公司法定代表人或者总裁无法履行职责，公司董事、高级管理人员涉嫌
违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施，或者受到重大行政、刑事
处罚；
响；
决议；
或者经营成果产生重大影响的其他事项；
关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
挂牌；
办公地址和联系电话等，其中公司章程发生变更的，还应当将新的公司
章程在上海证券交易所网站上披露；
可转换公司债券等再融资方案、重大资产重组方案提出审核意见；
司最近一个会计年度经审计净利润绝对值的比例在 10%以上且绝对金
额超过 100 万元人民币；
义务：
期限）时；
一的，公司应当及时披露相关事项的筹划情况和既有事实：
生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展
或者变化情况、可能产生的影响。
本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，公司应当依法履行报告、
公告义务，披露权益变动情况。
品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义务。
各子公司及其负责人应按要求收集、整理、审核和提供临时报告所需的
基础资料。
及董事会办公室应及时将信息向公司董事会进行汇报，协调公司相关
各方积极准备相关议案，于法律法规及《公司章程》规定的期限内提交
公司董事或股东审议并作出书面决议。
审议通过后，董事会秘书组织协调相关信息披露义务人起草并披露公
告。
组织协调公司相关信息披露义务人起草临时报告披露文稿。
董事会秘书对临时报告的合规性进行审核并签发，披露前可会商公司
分管业务高级管理人员意见，必要时由董事会秘书请示董事长后予以
签发。
董事会秘书及董事会办公室持续报告已披露重大事件的进展情况。
并配合公司履行信息披露义务：
公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从
事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；
分之五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法
限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券
及其衍生品种出现交易异常情况的，公司股东或者实际控制人应当及
时、准确地向公司作出书面报告，并配合公司及时、准确地公告。
公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合
公司做好信息披露工作。
当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说
明，并由公司报上海证券交易所备案。公司应当履行关联交易的审议程
序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关
系或者采取其他手段，规避关联交易审议程序和信息披露义务。
资料，并确保资料的真实、准确、完整，不得拒绝、隐匿、谎报。
东会决定前委任会计师事务所开展工作。
知会计师事务所，公司股东会就解聘会计师事务所进行表决时或会计
师事务所提出辞聘的会计师事务所可以陈述意见。
视作重大信息，履行重大信息的内部报告程序。
事件发生时，应当立即报告董事长，同时告知董事会秘书。董事长接到
报告后，应当立即向董事会报告，并督促董事会秘书组织临时报告的披
露工作。
书或董事会办公室报告与本部门、本公司相关的未公开重大信息；公司
总部各部门、各分公司、各子公司信息披露及重大信息内部报告联络人
具体负责信息收集、整理、审核和报送。
悉重大信息后的第一时间向董事会办公室和相关职能部门报告，并于
一个工作日之内报送有关书面材料。
响等情况介绍；
步补充资料的，联络人应及时配合提供相关材料。
判断，根据情况上报公司董事会秘书、相关高级管理人员及公司董事长
审核，按照审核意见分别执行下述程序：
国家秘密或者其他因披露可能导致违反国家保密规定、管理要求的事
项（以下统称国家秘密），依法豁免披露。
公司及相关信息披露义务人应当切实履行保守国家秘密的义务，不得
通过信息披露、投资者互动问答、新闻发布、接受采访等任何形式泄露
国家秘密，不得以信息涉密为名进行业务宣传。
之一，且尚未公开或者泄露的，可以暂缓或者豁免披露：
能侵犯公司、他人商业秘密或者严重损害公司、他人利益的；
或豁免披露的信息泄露。对于不符合暂缓、豁免披露条件的信息，公司
应当及时履行信息披露及相关义务。
《中国建筑股份有限公司信息披露暂缓与豁免管理办法》要求向董事
会秘书提交登记事项的相关材料，公司董事会秘书负责登记，并经公司
总裁、董事长签字确认后，妥善归档保管。
司定期报告及重大事项履行必要的传递、审核和披露流程。
司重大事项筹划期间，负有保密义务。定期报告、临时报告公布前，除
因工作需要，不得以任何形式、任何途径向外界或特定人员泄漏定期报
告、临时报告的内容，包括但不限于业绩座谈会、分析师会议、接受投
资者调研座谈等方式。
违规报送。依据法律法规的规定应当报送的，公司应将报送的外部单位
相关人员作内幕知情人登记在案备查。
公司应将报送的相关信息作为内幕信息，并书面提醒报送的外部单位
相关人员履行保密义务。
获取的未公开重大信息买卖本公司证券或建议他人买卖本公司证券。
司，公司应在第一时间向上海证券交易所报告并公告。
公开重大信息，除非与公司同时披露该信息。
用本公司报送信息，致使公司遭受经济损失的，本公司将依法要求其承
担赔偿责任；如利用所获取的未公开重大信息买卖公司证券或建议他
人买卖公司证券的，本公司将依法收回其所得的收益；构成犯罪的，公
司有权移交司法机关依法追究其刑事责任。
露管理的实施情况进行评价，并将评价结果报送董事和高级管理人员。
规定，不履行或不正确履行职责或义务，导致公司违反有关规定并遭受
重大经济损失或产生不良社会影响时，公司依法追究相关责任人并对
其作出处罚的机制。由于信息披露义务人未执行有关法律法规或规定，
导致公司信息披露违规，给公司造成严重影响或损失的，公司有权视情
节轻重对相关责任人给予责令改正、批评、警告、调离岗位、停职、降
职、撤职、解除劳动合同等处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求；
涉嫌违纪和职务违法、职务犯罪的，根据管理权限，由具有管辖权的纪
检监察机构进行处理。构成犯罪的，依法追究其法律责任。
公开的信息，给公司造成损失的，公司将依法追究相关责任人的法律责
任。
处理前，董事会应当听取责任人的意见，保障其陈述和申辩的权利。
其他有关规定以及《公司章程》《中国建筑股份有限公司股东会议事规
则》《中国建筑股份有限公司董事会议事规则》执行。
国建筑股份有限公司信息披露及重大信息内部报告管理规定（2023
版）》同时废止。
附件：中国建筑信息披露及重大信息内部报告管理规定说明
附件
中国建筑信息披露及重大信息内部报告管理规定说明
统一领导，分级负责，规范管理，价值创造。
指当有需要披露的重大事件（以下简称重大信息或重大事项或重大事
件）发生或即将发生可能对公司证券及其衍生品种的交易价格产生较
大影响时，公司和相关信息披露义务人应当根据法律、行政法规、部门
规章和其他规范性文件的要求，在规定的期限内、以规定的方式将相关
信息的公告文稿和相关备查文件报送上海证券交易所登记，并在上海
证券交易所网站和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）指
定的媒体发布。
指公司及其董事、高级管理人员、股东、关联方、实际控制人，收购人，
重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其相关人
员，破产管理人及其成员，公司总部各部门、各分公司、各子公司及其
负责人，以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露义
务的主体。
务机构，是指为证券发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具保荐
书、审计报告、资产评估报告、法律意见书、财务顾问报告、资信评级
报告等文件的保荐人、会计师事务所、资产评估机构、律师事务所、财
务顾问机构、资信评级机构。
益金额。
额。
市规则》等其他有关规定确定。
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