盈峰环境科技集团股份有限公司
第一章 总则
第一条 为规范盈峰环境科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）公司董
事会决策，完善公司治理结构，做到事前审计、专业审计，提高公司财务会计工
作的水平和资产管理，确保董事会对经理层的有效监督，履行好信息披露义务，
根据《中华人民共和国公司法》
《上市公司治理准则》
《上市公司独立董事管理办
法》
《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》
的有关规定，结合公司实际情况，制定本细则。
第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、
外部审计的沟通、监督和核查工作，行使《公司法》规定的监事会的职权。
第二章 人员组成
第三条 审计委员会成员由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事成员组成，
其中独立董事成员 2 名，且至少有一名独立董事为会计专业人士。公司董事会成
员中的职工代表可以成为审计委员会成员。
第四条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一提名，并由董事会选举产生。
第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由会计专业独立董事成员
担任，负责召集和主持审计委员会会议。
第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，成员任期届满，连选可以连任，
但独立董事连任的时间不得超过六年。期间如有成员不再担任公司董事职务，自
动失去成员资格，并由补选产生的董事续任或由董事会根据上述第三至第五条规
定补足审计委员会成员人数。
第七条 内部审计部门为审计委员会的日常工作机构，主要职责是做好审计
委员会审核的前期准备工作，提供审计委员会审核的所有材料，负责审计委员会
决议的落实事宜。
审计委员会的日常工作联络和会议组织等事宜由董事会办公室负责。
第三章 职责权限
第八条 审计委员会的主要职责权限：
（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；
（二）监督及评估公司的内部审计工作；
（三）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；
（四）审核公司的财务信息及其披露；
（五）监督及评估公司的内部控制；
（六）公司董事会授予的其他事宜。
第九条 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评
估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意
后，方可提交董事会审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
（三）聘任或者解聘公司财务负责人；
（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正；
（五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。
审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议，或者召集人认
为有必要时，可以召开临时会议。审计委员会会议须有三分之二以上成员出席方
可举行。
第十条 审计委员会对董事会负责，审计委员会对前条规定的事项进行审议
后，应形成审计委员会会议决议并连同相关议案提交董事会审议决定。
第四章 决策程序
第十一条 董事会办公室应协调财务管理部及其他相关部门向审计委员会提
供以下书面材料，以供其决策：
（一）公司相关财务报告；
（二）内、外部审计机构的工作报告；
（三）外部审计合同及相关工作报告；
（四）公司对外披露信息情况；
（五）公司重大关联交易审计报告或有关报告；
（六）其他相关事宜。
第十二条 审计委员会会议，对提供的报告进行评议，并将相关书面决议材
料呈报董事会讨论：
（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；
（三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易
是否合乎相关法律法规；
（四）对公司财务部门、审计部门及其负责人工作的评价；
（五）其他相关事宜。
第五章 议事规则
第十三条 会议召开前 3 日须通知全体成员，经半数以上成员同意的，可以
不受通知时限限制。会议由主任委员（召集人）主持，召集人不能履行或者不履
行职务的，由过半数的审计委员会成员共同推荐一名成员召集和主持。
第十四条 审计委员会会议可采用传真、电子邮件、电话、以专人或邮件送
达等方式进行通知。采用电话、电子邮件等快捷通知方式时，若自发出通知之日
起 2 日内未接到书面异议，则视为被通知人已收到会议通知。
第十五条 审计委员会会议应由三分之二以上的成员出席方可举行；每一名
成员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体成员的过半数通过。
第十六条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；审计委员会会
议可采用现场会议形式，也可采用非现场会议的通讯表决方式。
第十七条 内部审计部门负责人可列席审计委员会会议，必要时可邀请公司
董事及其他高级管理人员列席会议。
第十八条 如有必要，审计委员会可聘请中介机构为其决策提供专业意见，
费用由公司支付。
第十九条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵
循有关法律、行政法规、公司章程及本办法的规定。
第二十条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的成员应当在会议记录上
签名；会议记录由公司董事会秘书保存。保存期限至少为十年。
第二十一条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司
董事会。
第二十二条 出席会议的成员及列席会议人员均对会议所议事项有保密义务，
未经公司董事长或董事会授权，不得擅自披露有关信息；否则，须承担由此产生
的全部法律责任。
第六章 附则
第二十三条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律法规、部门规章、规范
性文件及《公司章程》的有关规定执行；本议事规则如与国家日后颁布的法律法
规、其他规范性文件及经合法程序修改后的《公司章程》的有关规定不一致的，
按国家有关法律法规、其他规范性文件以及《公司章程》的规定为准。
第二十四条 本细则由公司董事会负责制定、修改和解释。
第二十五条 本工作细则自公司董事会审议通过后生效并实施，修订时亦同。
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