海南海德资本管理股份有限公司
（经公司 2025 年 12 月 3 日第十届董事会第十七次会议审议通过）
第一章 总 则
第一条 为规范海南海德资本管理股份有限公司（以下简称“公
司”）对外提供财务资助行为，防范财务风险，确保公司持续稳定经
营，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上
市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》
以及《公司章程》等相关法律法规及其他规范性文件的规定，结合公
司实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司、控股子公司、
具有实际控制权的其他子公司有偿或者无偿对外提供资金、委托贷款
等行为，但下列情况除外：
（一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务；
（二）资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过50%的控
股子公司，且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际
控制人及其关联人；
（三）中国证券监督管理委员会或深圳证券交易所认定的其他情
形。
公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照
本制度执行。
第三条 公司存在下列情形之一的，应当参照本制度的规定执行：
（一）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供
资助；
（二）为他人承担费用；
（三）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于
行业一般水平；
（四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平；
（五）深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。
第四条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助
应当遵循平等、自愿的原则，且接受财务资助对象或其他第三方（该
第三方不包括公司控股子公司）应就财务资助事项向公司提供充分、
合法有效的担保，担保形式包括但不限于抵押、质押、保证等，且担
保金额应不低于财务资助金额。
第二章 对外提供财务资助的审批权限及审批程序
第五条 公司对外提供财务资助必须经公司董事会或股东会审议。
第六条 公司董事会审议对外提供财务资助时，涉及关联交易的，
关联董事应回避表决；除应当经全体董事的过半数审议通过外，还应
当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意并作出决议，并及
时对外披露；当出席会议的非关联董事人数不足三人时，应直接提交
股东会审议。
公司董事会审议财务资助事项时，应当充分关注提供财务资助的
原因，在对被资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、
信用状况、第三方担保及履约能力情况等进行全面评估的基础上，披
露该财务资助事项的风险和公允性，以及董事会对被资助对象偿还债
务能力的判断。
保荐人或独立财务顾问(如有)应当对财务资助事项的合法合规
性、公允性及存在的风险等发表意见。
第七条 公司对外提供财务资助事项属于以下情形之一的，须经
董事会审议通过后再提交股东会审议：
（一）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过70%；
（二）单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助
金额超过公司最近一期经审计净资产的10%；
（三）深圳证券交易所或者《公司章程》规定的其他情形。
公司提供资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过50%的
控股子公司，且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实
际控制人及其关联人的，可以免于适用本制度第七条及本条规定。
第八条 公司不得直接或间接为公司控股股东、实际控制人及其
关联人提供财务资助；不得为《深圳证券交易所股票上市规则》第
公司控股股东、实际控制人及其关联人控制的主体）提供财务资助，
且该参股公司的其他股东按出资比例提供同等条件财务资助的情形
除外。公司向前款规定的关联参股公司提供财务资助的，除应当经全
体非关联董事的过半数审议通过外，还应当经出席董事会会议的非关
联董事的三分之二以上董事审议通过，并提交股东会审议。
除前款规定情形外，公司对控股子公司、参股公司提供财务资助
的，该公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等条件的财务资
助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向该公司提供财务资助
的，应当说明原因以及公司利益未受到损害的理由，公司是否已要求
上述其他股东提供相应担保。
本条所称关联参股公司，是指由公司参股且属于《深圳证券交易
所股票上市规则》第6.3.3条规定的公司的关联法人（或者其他组织）
。
第九条 公司对外提供财务资助，应当与被资助对象等有关方签
署协议，约定被资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违
约责任等内容。
对于已披露的财务资助事项，公司还应当在出现下列情形之一时，
及时披露相关情况、原因以及是否已采取可行的补救措施，并充分说
明董事会关于被资助对象偿债能力和该项财务资助收回风险的判断：
（一）被资助对象在约定资助期限到期后未能及时还款的；
（二）被资助对象或者就财务资助事项提供担保的第三方出现财
务困难、资不抵债、现金流转困难、破产及其他严重影响还款能力情
形的；
（三）深圳证券交易所或者《公司章程》规定的其他情形。
逾期财务资助款项收回前，公司不得向同一对象追加提供财务资
助。
第三章 对外提供财务资助的管理机构与职责
第十条 财务部门是公司负责对外提供财务资助的管理部门，其
主要职责为：
（一）公司对外提供财务资助前，财务部门应当做好被资助对象
的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等方面的风
险调查工作，形成风险评估报告，经风控法务部门审核后，报风险管
理与审计委员会备案；
（二）公司财务部门在董事会或股东会审议通过后，负责办理对
外提供财务资助的手续和做好被资助对象日后的财务状况跟踪、监督
及其他相关工作。
第十一条 公司风控法务部门负责对财务资助事项的合规性进行
检查监督，对违反本制度的有关规定对外提供财务资助，给公司造成
损失的，及时识别并上报，追究有关人员的经济责任；情节严重、构
成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。
第十二条 公司对外提供财务资助事项在经本制度规定的审批程
序通过后，由董事会办公室负责信息披露工作。
第四章 对外提供财务资助的信息披露
第十三条 公司披露对外提供财务资助事项，应当向深圳证券交
易所提交以下文件：
（一）公告文稿；
（二）董事会决议和决议公告文稿；
（三）与本次财务资助有关的协议；
（四）独立董事意见；
（五）保荐机构或独立财务顾问意见（如适用）；
（六）深圳证券交易所要求的其他文件。
第十四条 公司披露对外提供财务资助事项，应当在董事会审议
通过后的两个交易日内公告下列内容：
（一）财务资助事项概述，包括财务资助协议的主要内容、资金
来源、资金用途以及对财务资助事项的审批程序；
（二）被资助对象的基本情况，包括但不限于成立时间、注册资
本、控股股东、实际控制人、法定代表人，主营业务、主要财务指标
（至少应当包括最近一年经审计的资产总额、负债总额、归属于母公
司的所有者权益、营业收入、归属于母公司所有者的净利润等）以及
资信情况等；与公司是否存在关联关系，如存在，应当披露具体的关
联情形；公司在上一会计年度对该对象提供财务资助的情况；
（三）所采取的风险防范措施，包括但不限于被资助对象或者其
他第三方就财务资助事项是否提供担保。由第三方就财务资助事项提
供担保的，应当披露该第三方的基本情况及其担保履约能力情况；
（四）为与关联人共同投资形成的控股子公司或者参股公司提供
财务资助的，应当披露被资助对象的其他股东的基本情况、与公司的
关联关系及其按出资比例履行相应义务的情况；其他股东未按同等条
件、未按出资比例向该控股子公司或者参股公司相应提供财务资助的，
应当说明原因以及公司利益未受到损害的理由；
（五）董事会意见，主要介绍提供财务资助的原因，在对被资助
对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三
方担保及履约能力情况等进行全面评估的基础上,披露该财务资助事
项的利益、风险和公允性，以及董事会对被资助对象偿还债务能力的
判断；
（六）独立董事意见，主要对财务资助事项的必要性、合法合规
性、公允性、对公司和中小股东权益的影响及存在的风险等发表独立
意见；
（七）保荐机构或者独立财务顾问意见，主要对财务资助事项的
合法合规性、公允性及存在的风险等发表意见（如适用）；
（八）公司累计对外提供财务资助金额及逾期未收回的金额；
（九）深圳证券交易所要求的其他内容。
第十五条 对于已披露的财务资助事项，公司还应当在出现以下
情形之一时及时披露相关情况及拟采取的补救措施：
（一）被资助对象在约定资助期限到期后未能及时还款的；
（二）被资助对象或者就财务资助事项提供担保的第三方出现财
务困难、资不抵债、现金流转困难、破产及其他严重影响还款能力情
形的；
（三）深圳证券交易所认定的其他情形。
第五章 附 则
第十六条 公司控股子公司、公司具有实际控制权的其他子公司
对外提供财务资助，适用本制度的规定。未经公司同意，公司控股子
公司、公司具有实际控制权的其他子公司不得对外提供财务资助。
第十七条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性
文件及《公司章程》的有关规定执行。本制度与国家有关法律、法规、
规范性文件及《公司章程》的规定不一致的，以有关法律、法规、规
范性文件及《公司章程》的规定为准。
第十八条 本制度由公司董事会负责制定并解释。
第十九条 本制度自公司董事会审议通过后生效并实施。
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