河南凯旺电子科技股份有限公司
对外担保管理制度
第一章 总则
第一条 为了维护投资者的利益，规范河南凯旺电子科技股份有限公司（以
下简称“公司”）的担保行为，控制公司资产运营风险，促进公司健康稳定地发展，根
据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国民法典》《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》等法律法规、规范性文件以及公司章程的相关规定，制定本制度。
第二条 制度所称担保是指公司以第三人身份为他人提供的保证、抵押或质
押，公司为子公司提供的担保视为对外担保。
第三条 本制度所称子公司是指全资子公司和控股子公司（包括公司持有其
公司全资子公司和控股子公司的对外担保，视同公司行为，其对外担保应执
行本制度。
第四条 公司对外担保实行统一管理，未经公司董事会或股东会批准，任何
人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。
第五条 公司董事和高级管理人员应审慎对待和严格控制担保产生的债务风
险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。
第六条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制
担保风险。
第七条 公司为他人提供担保，应当采取反担保等必要的措施防范风险，反
担保的提供方应具备实际承担能力。
公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实际控制人
及其关联方应当提供反担保。
公司及其控股子公司提供反担保应当比照担保的相关规定执行，以其提供的反担保
金额为标准履行相应审议程序和信息披露义务，但公司及其控股子公司为以自身债务为基
础的担保提供反担保的除外。
第八条 根据深圳证券交易所股票上市规则以及中国证监会的有关规定，公司对外
提供担保时必须履行相应的披露义务。
公司为关联人提供担保的，应当在董事会审议通过后及时披露，并提交股东会审议。
公司控股子公司为公司合并报表范围内的法人或其他组织提供担保的，公司应当在
控股子公司履行审议程序后及时披露。
公司控股子公司为前款规定主体以外的其他主体提供担保的，视同公司提供担保，
应当遵守本制度相关规定。
第二章 对外担保对象的审查
第九条 公司可以为具有独立法人资格并具有以下条件之一的单位提供担保：
（一）因公司业务需要的互保单位；
（二）与公司具有重要业务关系的单位；
（三）与公司有潜在重要业务关系的单位；
（四）公司控股子公司及其他有控制关系的单位。
以上单位必须同时具有较强的偿债能力，并符合本制度的相关规定。
第十条 公司董事会在决定为他人提供担保之前，或提交股东会表决前，应当掌握
债务人的资信状况，对该担保事项的利益和风险进行充分分析。
第十一条 申请担保人的资信状况资料至少应当包括以下内容：
（一）企业基本资料，包括营业执照、企业章程复印件、法定代表人身份证明、反映
与本公司关联关系及其他关系的相关资料等；
（二）担保申请书，包括但不限于担保方式、期限、金额、担保的主债务情况说明、
担保协议的主要条款、申请担保人对于担保债务的还款计划及来源的说明等内容；
（三）近三年财务报表或经审计的财务报告及还款能力分析；
（四）与借款有关的主合同的复印件；
（五）申请担保人提供反担保的条件和相关资料；
（六）不存在潜在的以及正在进行的重大诉讼，仲裁或行政处罚的说明；
（七）其他重要资料。
第十二条 根据申请担保人提供的基本资料，公司应组织对申请担保人的经营及财
务状况、项目情况、信用情况及行业前景进行调查和核实，按照合同审批程序审核，将有
关资料报公司董事会或股东会审批。
第十三条 公司董事会或股东会对呈报材料进行审议、表决，并将表决结果记录在
案。对于有下列情形之一的或提供资料不充分的，不得为其提供担保。
（一）资金投向不符合国家法律法规或国家产业政策的；
（二）在最近3年内财务会计文件有虚假记载或提供虚假资料的；
（三）公司曾为其担保，发生过银行借款逾期、拖欠利息等情况，至本次担保申请
时尚未偿还或不能落实有效的处理措施的；
（四）经营状况已经恶化、信誉不良，且没有改善迹象的；
（五）未能落实用于反担保的有效财产的；
（六）董事会认为不能提供担保的其他情形。
第十四条 申请担保人提供的反担保或其他有效防范风险的措施，必须与担保的数
额相对应。申请担保人设定反担保的财产为法律法规禁止流通或者不可转让的财产的，应
当拒绝担保。
第三章对外担保的审批程序
第十五条 公司股东会为公司对外担保的最高决策机构。
第十六条 公司董事会根据公司章程有关董事会对外担保审批权限的规定，行使对
外担保的决策权。超过公司章程规定的董事会的审批权限的，董事会应当提出预案，并报
股东会批准。董事会组织管理和实施经股东会通过的对外担保事项。未经董事会或者股东
会审议通过，公司不得提供担保。
第十七条 应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东
会审批。须经股东会审批的对外担保，包括但不限于下列情形：
（一）本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过公司最近一期经审
计净资产的50%以后提供的任何担保；
（二）公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任
何担保；
（三）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；
（四）单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保；
（五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30%；
（六）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%且绝对金额超
过5000万元；
（七）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；
（八）法律、行政法规规定的其他应经股东会审议的情形。
董事会审议担保事项时，必须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意。股东会
审议前款第（五）项担保事项时，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
第十八条 公司为全资子公司提供担保，或者为控股子公司提供担保且控股子公司
其他股东按所享有的权益提供同等比例担保，属于第十七条第一款第一项、第三项、第四
项、第六项情形的，可以豁免提交股东会审议。《公司章程》另有规定除外。
第十九条 股东会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股
东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的其他股东
所持表决权的半数以上通过。
第二十条 除第十七条所列的须由股东会审批的对外担保以外的其他对外担保事项，
由董事会根据公司章程对董事会对外担保审批权限的规定，行使对外担保的决策权。
第二十一条 公司担保的债务到期后需展期并需继续由其提供担保的，应当作为新
的提供担保事项，重新履行审议程序和信息披露义务。
第二十二条 公司可在必要时聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估，
作为董事会或股东会进行决策的依据。
第二十三条 公司对外担保必须订立书面的担保合同和反担保合同。担保合同和反
担保合同应当具备《中华人民共和国民法典》等法律法规要求的内容。
第二十四条 担保合同至少应当包括以下内容：
（一）被担保的主债权种类、数额；
（二）债务人履行债务的期限；
（三）担保的方式；
（四）担保的范围；
（五）保证期限；
（六）当事人认为需要约定的其他事项。
第二十五条 被担保人应当至少提前 15 个工作日向财务负责人及其下属财务部提交担
保申请书及附件，担保申请书至少应包括以下内容：
（一）被担保人的基本情况；
（二）担保的主债务情况说明；
（三）担保类型及担保期限；
（四）担保协议的主要条款；
（五）被担保人对于担保债务的还贷计划及来源的说明；
（六）反担保方案。
第二十六条 担保合同订立时，公司必须全面、认真地审查主合同、担保合同和反
担保合同的签订主体和有关内容。对于违反法律法规、公司章程、公司董事会或股东会有
关决议以及对公司附加不合理义务或者无法预测风险的条款，应当要求对方修改。对方拒
绝修改的，公司应当拒绝为其提供担保，并向公司董事会或股东会汇报。
第二十七条 公司董事长或经合法授权的其他人员根据公司董事会或股东会
的决议代表公司签署担保合同。未经公司股东会或董事会决议通过并授权，任何人不得擅
自代表公司签订担保合同。
第二十八条 在接受反担保抵押、反担保质押时，公司财务部门应会同公司法律部
门，完善有关法律手续，特别是及时办理抵押或质押登记等手续。
第二十九条 公司担保的债务到期后需展期并需继续由其提供担保的，应作为新的
对外担保，重新履行担保审批程序。
第四章 对外担保的管理
第三十条 对外担保具体事务由公司财务部负责。
第三十一条 公司财务部的主要职责如下：
（一）对被担保单位进行资信调查、评估；
（二）具体办理担保手续；
（三）在对外担保生效后，做好对被担保单位的跟踪、检查、监督工作；
（四）认真做好有关被担保企业的文件归档管理工作；
（五）及时按规定向公司审计机构如实提供公司全部对外担保事项；
（六）办理与担保有关的其他事宜。
第三十二条 公司应妥善管理担保合同及相关原始资料，及时进行清理检查，并定期
与银行等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、有效，注意担保的时效期限。
在合同管理过程中，一旦发现未经董事会或股东会审议程序批准的异常合同，应及时向董
事会报告。
第三十三条 公司应指派专人持续关注被担保人的情况，收集被担保人最近一期的
财务资料和审计报告，定期分析其财务状况及偿债能力，关注其生产经营、资产负债、对
外担保以及分立合并、法定代表人变化等情况。
如发现被担保人经营状况严重恶化或发生公司解散、分立等重大事项的，有关责任
人应及时报告董事会。董事会有义务采取有效措施，将损失降低到最低程度。
第三十四条 公司为他人提供担保，当出现被担保人在债务到期后未能及时履行还款
义务，或被担保人破产、清算、债权人主张公司履行担保义务等情况时，公司经办部门应
及时了解被担保人债务偿还情况，并在知悉后准备启动反担保追偿程序，同时通报董事会
秘书，由董事会秘书立即报公司董事会。
第三十五条 被担保人不能履约，担保债权人对公司主张承担担保责任时，公司经
办部门应立即启动反担保追偿程序，同时通报董事会秘书，由董事会秘书立即报公司董事
会。
第三十六条 公司为债务人履行担保义务后，应当采取有效措施向债务人追偿，公
司经办部门应将追偿情况同时通报董事会秘书，由董事会秘书立即报公司董事会。
第三十七条 公司发现有证据证明被担保人丧失或可能丧失履行债务能力时，应及时
采取必要措施，有效控制风险；若发现债权人与债务人恶意串通，损害公司利益的，应立
即采取请求确认担保合同无效等措施；由于被担保人违约而造成经济损失的，应及时向被
担保人进行追偿。
第三十八条 公司有关部门应根据可能出现的其他风险，采取有效措施，提出相应
处理办法，根据情况提交公司董事会。
第三十九条 公司作为保证人，同一债务有两个以上保证人且约定按份额承担保证
责任的，应当拒绝承担超出公司约定份额外的保证责任。
第四十条 人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权，公司有关部门
应当提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权。
第五章 责任人责任
第四十一条 公司对外提供担保，应严格按照本制度执行。公司董事会视公司的损失、
风险的大小、情节的轻重决定给予有过错的责任人相应的处分。
第四十二条 公司董事、总经理或其他高级管理人员未按本制度规定程序擅自越权
签订担保合同，应当追究当事人责任。
第四十三条 公司经办部门人员或其他责任人违反法律规定或本制度规定，无视风
险擅自提供担保造成损失的，应承担赔偿责任。公司经办部门人员或其他责任人怠于行使
其职责，给公司造成损失的，视情节轻重给予相应处分。
第四十四条 法律规定保证人无须承担的责任，公司经办部门人员或其他责任人擅
自决定而使公司承担责任造成损失的，公司应追究相关当事人的责任。
第六章 附则
第四十五条 本制度所称“以上”“以下”，都含本数；“过”“以外”、不含本数。
第四十六条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律法规、规范性文件以及本公司章
程的有关规定执行。本制度与有关法律法规、规范性文件以及本公司章程的有关规定不一
致的，以有关法律法规、规范性文件以及本公司章程的规定为准。
第四十七条 本制度自公司股东会审议通过之日起生效并实施，修改时亦同。
第四十八条 本制度由公司董事会负责解释。
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