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宁波建工: 宁波交通工程建设集团有限公司模拟财务报表审计报告

来源：证券之星 2025-11-10 16:08:16
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 宁波交通工程建设集团有限公司
                 目   录
一、审计报告                     1-3
二、财务报表
三、模拟财务报表附注               1-142
                       审计报告
                                     科信审报字[2025]第 860 号
宁波交通工程建设集团有限公司董事会：
   一、审计意见
   我们审计了宁波交通工程建设集团有限公司（以下简称“宁波交工”）根据
后附的模拟财务报表附注二所述的编制基础及方法编制的模拟财务报表（以下简
称“模拟财务报表”），包括 2025 年 6 月 30 日、2024 年 12 月 31 日、2023 年 12
月 31 日的模拟合并及母公司资产负债表，2025 年 1-6 月、2024 年度、2023 年
度的模拟合并及母公司利润表、模拟合并及母公司现金流量表以及相关模拟财务
报表附注。
   我们认为，后附的模拟财务报表在所有重大方面按照模拟财务报表附注二所
述的编制基础及方法编制，公允反映了宁波交工 2025 年 6 月 30 日、2024 年 12
月 31 日、2023 年 12 月 31 日模拟合并及母公司的财务状况以及 2025 年 1-6 月、
   二、形成审计意见的基础
   我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宁波交工，并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
                       审计报告 第1页
  三、强调事项
  我们提醒模拟财务报表使用者关注模拟财务报表附注二编制基础的说明。本
模拟财务报表仅为拟实施的资产重组交易之目的编制。
  四、管理层和治理层对模拟财务报表的责任
  宁波交工管理层（以下简称管理层）负责按照后附的模拟财务报表附注二所
述的编制基础及方法编制模拟财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使模拟财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
  在编制模拟财务报表时，管理层负责评估宁波交工的持续经营能力，披露与
持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算宁
波交工、停止营运或别无其他现实的选择。
  宁波交工治理层（以下简称治理层）负责监督宁波交工的模拟财务报告过程。
  五、注册会计师对模拟财务报表审计的责任
  我们的目标是对模拟财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，
但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可
能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响模拟财务
报表使用者依据模拟财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用了职业判断，并保持了职
业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
  （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的模拟财务报表重大错报风险，设计
和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计
意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部
控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致
的重大错报的风险。
  （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。
  （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
                审计报告 第2页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                    宁波交通工程建设集团有限公司
                       模拟财务报表附注
                   （除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、     公司基本情况
       宁波交通工程建设集团有限公司（以下简称公司或本公司)原名为宁波交通工程（集
       团）公司，是由原宁波市交通局于 1993 年 12 月 11 日出资组建的全民所有制企业，
       根据原宁波市交通局甬交企[2002]156 号文件，公司改制为由宁波市交通局、宁波大
       通开发股份有限公司、宁波市交通投资开发公司、宁波建设集团股份有限公司、宁
       波交通工程建设集团有限公司职工持股会和 23 位自然人共同出资的有限责任公司。
       经股权转让，公司由宁波交通投资集团有限公司 100%持股。2012 年 9 月，本公司
       增资 2 亿元，增资后注册资本为 3 亿元。2015 年 12 月，本公司再增资 2 亿元，增
       资后注册资本为 5 亿元。公司统一社会信用代码为 91330200254076590F。
       公司注册地址：浙江省宁波市海曙区鄞奉路 32-2 号
       公司法定代表人：张旭东
       公司经济性质：有限责任公司（法人独资）
       经营范围：建筑、公路、铁路、市政公用、港口与航道、水利水电工程的施工总承
       包、工程总承包和项目管理业务；公路养护工程施工；政府投资项目代建；公路工
       程设计；机械设备租赁；园林绿化服务；房屋租赁；工程技术咨询服务；承包与其
       实力、规模、业绩相适应的国外工程项目及对外派遣实施上述境外工程所需的劳务
       人员。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）
二、     模拟财务报表的编制基础
(一)    编制基础
       本模拟财务报表为资产重组交易特定目的编报。
       本模拟财务报表除按附注二（二）所述具体编制方法编制模拟合并及母公司资产负
       债表、模拟合并及母公司利润表、模拟合并及母公司现金流量表、未编制模拟合并
       及母公司所有者权益变动表且资产负债表所有者权益不区分具体项目以“净资产”
       列报外，本公司模拟财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，
       按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计
       准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量。
(二)    具体编制方法
                                  模拟财务报表附注 第 1页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
       宁波交投资源有限公司。2025 年 5 月，宁波交工与宁波交投资源有限公司签署了《股
       权无偿划转协议》，明确各方权利义务安排并于当月办理完交工矿业的股东变更登
       记手续。本次交工矿业股权划转视同在本模拟财务报表最早期间之期初已经完成相
       关划转，在本模拟财务报表中对该股权通过冲减报告期净资产的方式剥离，相应的
       该等资产相关损益直接计入净资产，不再纳入本模拟财务报表。
       将宁波交工持有的宁波象山湾疏港一期高速公路有限公司 18.84%股权和浙江杭甬
       复线宁波一期高速公路有限公司 12.67%股权无偿划转给宁波大通开发有限公司。本
       次股权无偿划转视同在本模拟财务报表最早期间之期初已经完成相关划转，在本模
       拟财务报表中对该股权通过冲减报告期净资产的方式剥离，相应的该等资产相关损
       益直接计入净资产，不再纳入本模拟财务报表。
       股权以 8,668,607.26 元转让给宁波交富商业有限公司，视同在本模拟财务报表期初
       已经完成相关股权转让，相关会计处理视同在本模拟财务报表最早期间之期初已经
       存在并延续至期末，不再将宁波保税区顺通国际贸易有限公司纳入本模拟财务报表。
       权以 1,906,682.35 元转让给宁波交富商业有限公司，转让后间接持有宁波智领交通
       工程检测有限公司 19%股权，不具有重大影响，指定为以公允价值计量且其变动计
       入其他综合收益的金融资产。视同在本模拟财务报表最早期间之期初已经完成相关
       股权转让，相关会计处理视同在本模拟财务报表最早期间之期初已经存在并延续至
       期末，不再将宁波智领交通工程检测有限公司纳入本模拟财务报表。
三、     重要会计政策及会计估计
       本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧以及收入确认等交
       易或事项制定了具体会计政策和会计估计。详见本附注三之 11、附注三之 17、附注
       三之 26。
       本公司编制的模拟财务报表符合本附注二所述编制基础的要求，真实、完整地反映
       了本公司 2023 年 12 月 31 日、2024 年 12 月 31 日、2025 年 6 月 30 日的模拟合并及
       母公司财务状况以及 2023 年度、2024 年度、2025 年 1-6 月的模拟合并及母公司经
       营成果和现金流量。
                                  模拟财务报表附注 第 2页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
       自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
       本公司营业周期为 12 个月，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
       本公司采用人民币为记账本位币。
    （1）同一控制下企业合并
       公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终
       控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；
       取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
       调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合
       并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
       合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
       的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方于
       购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
       的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被
       购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
       为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
       的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
       金额。
    （1）控制的判断标准
       合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，合并范围包括本公司及全部子公
       司。控制，是指本司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有
       可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。当相关事实和情况
       的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。
       在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估
       结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担
       了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。
    （2）合并财务报表编制的方法
       合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司
                                  模拟财务报表附注 第 3页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
       按照统一的会计政策编制。本公司与子公司、子公司相互之间的内部交易和往来余
       额予以抵销。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并
       财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
       子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并
       资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目
       下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
       者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
       在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当
       期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表
       的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
       始控制时点起一直存在。
       在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项
       可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
       因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股
       权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
       剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
       日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收
       益。
       与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下
       的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
       因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购
       买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资
       本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
       处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
       净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
       积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
       合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合
       营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
                                  模拟财务报表附注 第 4页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
    （1）共同经营
       共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
       本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
       定进行会计处理：
       ① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
       ② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
       ③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
       ④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
       ⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    （2）合营企业
       本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、16（2）2）“权益法核
       算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
       现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本
       公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的
       投资。
       外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
       资产负债表日，外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇
       兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额
       按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
       资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
       项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的
       收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
       处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项
       目转入处置当期损益。
       本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
    （1）金融资产的分类、确认依据和计量
       本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产
       于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
       其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
                                  模拟财务报表附注 第 5页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
       本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
       金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
       ① 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
       ② 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
       以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、
       债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含
       重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，
       以合同交易价格进行初始计量。
       持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
       收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
       本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
       金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工
       具）：
       ① 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
       ② 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
       对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公
       允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投
       资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项
       融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金
       额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的
       利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前
       计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益
       工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融
       资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入
       当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
       中转出，计入留存收益。
       本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合
       收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
       金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应
       分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不
                                  模拟财务报表附注 第 6页
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模拟财务报表附注
       可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融
       资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期
       损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
    （2）金融负债的分类、确认和计量
       金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
       和以摊余成本计量的金融负债。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融
       负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公
       允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支
       付的对价之间的差额计入当期损益。
       以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长
       期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初
       始确认金额。
       持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
       终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
    （3）衍生金融工具及嵌入衍生工具
       本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公
       允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值
       为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利
       得或损失，直接计入当期损益。
       对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体
       适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允
       价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特
       征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合
       衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
       如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合
       工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    （4）金融资产终止确认和金融资产转移
       满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
       ① 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
       ② 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
                                  模拟财务报表附注 第 7页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
       ③ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
       的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
       本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原
       金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
       发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不
       终止确认该金融资产。
       在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的
       原则。
       公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足
       终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
       移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
       的情形）之和。
       金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
       止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
       两项金额的差额计入当期损益：
       止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合
       收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
       金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为
       一项金融负债。
    （5）金融负债的终止确认
       金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
       本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
       负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
       确认新金融负债。
       对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债
       或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
       金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括
       转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
       本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
       公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
                                  模拟财务报表附注 第 8页
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       值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
       当期损益。
    （6）金融工具的公允价值
       存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场
       的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下
       适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
       资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可
       观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使
       用不可观察输入值。
       本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
       的应收款项和债务工具、《企业会计准则第 14 号—收入》定义的合同资产、租赁应
       收款和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
    （1）预期信用损失计量
       预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
       信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量
       与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
       本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的
       信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流
       量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
       本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初
       始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预
       期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生
       信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损
       失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照
       该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
       对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始
       确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
       在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同
       期限（包括考虑续约选择权）。
       整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约
       事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后
                                  模拟财务报表附注 第 9页
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       金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
       如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该
       应收款项计提减值准备。
       除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具
       划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、
       其他应收款、合同资产等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
       本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
       基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
                项   目                         确定组合的依据
        应收票据组合 1                               银行承兑汇票
        应收票据组合 2                               商业承兑汇票
       对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对
       未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期
       信用损失。
       对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内
       预期信用损失的金额计量其损失准备。
       当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险
       特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
                项   目                         确定组合的依据
        应收账款组合 1                           合并范围关联方往来（注）
        应收账款组合 2                                   账龄组合
       注：合并范围关联方往来指的是宁波建工股份有限公司及宁波交通工程建设集团有限公司按照企
       业会计准则合并范围内的所有公司的往来款。
       对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对
       未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对
       照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。
       本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信
       用损失，确定组合的依据如下：
                项   目                         确定组合的依据
        其他应收款组合 1                 合并范围关联方（注）、重组股权转让款及资金池等低风险组合
                                  模拟财务报表附注 第 10页
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                项   目                         确定组合的依据
        其他应收款组合 2                                  账龄组合
       注：合并范围关联方往来指的是宁波建工股份有限公司及宁波交通工程建设集团有限公司按照企
       业会计准则合并范围内的所有公司的往来款。
       对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续
       期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄
       自确认之日起计算。
                项   目                          确定组合的依据
        合同资产组合 1                                    质保金
        合同资产组合 2                              已完工尚未结算款
       对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对
       未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期
       信用损失。对于按已完工尚未结算款组合的合同资产，账龄自确认之日起计算。
    （2）信用风险显著增加的评估
       本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约
       的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具
       的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金
       融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始
       确认后并未显著增加。
       在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外
       成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息
       包括：
       ① 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
       ② 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
       ③ 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
       ④ 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还
       款能力产生重大不利影响。
       根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险
       是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特
       征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
    （3）已发生信用减值的金融资产
       当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资
                                  模拟财务报表附注 第 11页
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       产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观
       察信息：
       ① 发行方或债务人发生重大财务困难；
       ②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
       ③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情
       况下都
       不会做出的让步；
       ④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
       ⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
       ⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
       金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的
       事件所致。
    （4）预期信用损失的列报
       为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新
       计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或
       利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在
       资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
       债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价
       值。
    （5）核销
       如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记
       该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发
       生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记
       的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执
       行活动的影响。
       已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
    （1）存货的分类和成本
       存货分类为：原材料、库存商品、在产品、周转材料等。
       存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目
       前场所和状态所发生的支出。
    （2）发出存货的计价方法
       存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
                                  模拟财务报表附注 第 12页
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    （3）存货的盘存制度
       采用永续盘存制。
    （4）低值易耗品和包装物的摊销方法
       低值易耗品采用一次摊销法摊销；
       包装物采用一次摊销法摊销；
    （5）存货跌价准备的确认标准和计提方法
       资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当存货可变现净值低于成本
       时，应当计提存货跌价准备。
       可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
       本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得
       的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
       产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
       过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
       变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
       的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
       额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
       值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
       的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
       计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可
       变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的
       金额计入当期损益。
    （1）合同资产
       本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合
       同负债。本公司将已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利
       取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司拥有的、无条件（仅取
       决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
       合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、11、金融工
       具减值”。
    （2）合同负债
       本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
       同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
                                  模拟财务报表附注 第 13页
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       合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
       本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为
       一项资产：
       （1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制
       造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
       （2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
       （3）该成本预期能够收回。
       本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项
       资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础
       进行摊销；但
       是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
       与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部
       分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关
       的预计负债：
       （1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
       （2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
       上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值
       准备情况下该资产在转回日的账面价值。
    （1）持有待售的非流动资产和处置组
       主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动
       资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
       本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
       预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后
       方可出售的，已经获得批准。
       划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成
       的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值
       减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当
       期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
    （2）终止经营的认定标准和列报方法
       终止经营是指满足下列条件之一、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处
                                  模拟财务报表附注 第 14页
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       置或划分为持有待售类别：
       项相关计划的一部分；
       持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金
       额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公
       司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间
       的终止经营损益列报。
       长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的权益性投
       资。
       共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必
       须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投
       资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
       营企业。
       重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控
       制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大
       影响的，被投资单位为本公司联营企业。
    （1）初始投资成本的确定
       对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被
       合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
       资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，
       调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
       因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的
       长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
       一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲
       减的，冲减留存收益。
       对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的
       合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制
       下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之
       和作为初始投资成本。
                                  模拟财务报表附注 第 15页
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       以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
       以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
       投资成本。
    （2）后续计量及损益确认方法
       公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。
       除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
       外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益
       对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资
       时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初
       始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
       额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
       公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
       确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单
       位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
       值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
       动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入资本公
       积（其他资本公积）。
       在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，
       以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策
       及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
       公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
       归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构
       成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，
       全额确认。
       公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股
       权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减
       记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确
       认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
       处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
       部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核
                                  模拟财务报表附注 第 16页
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       算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相
       应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
       因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资
       因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资
       单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终
       止采用权益法核算时全部转入当期损益。
       因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，
       剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该
       剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之
       前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比
       例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩
       余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在
       丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位
       控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
       通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各
       项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控
       制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，
       在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制
       权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
    （1）固定资产的确认和初始计量
       固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一
       个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
       固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
       与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠
       计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他
       后续支出于发生时计入当期损益。
    （2）各类固定资产的折旧方法
       固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计
       净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准
       备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿
                                  模拟财务报表附注 第 17页
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       命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别
       计提折旧。
       各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
             类别             折旧方法       折旧年限（年）     残值率（%）   年折旧率（%）
        房屋建筑物              年限平均法          20-30     3-5%     3.17-4.85
        机器设备               年限平均法          5-10      3-5%     9.5-19.4
        运输设备               年限平均法           5        3-5%     19-19.4
        其他设备               年限平均法           3-5      3-5%     19-32.33
    （3）固定资产处置
       当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该
       固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税
       费后的差额计入当期损益。
    （4）其他
       本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
       如发生改变则作为会计估计变更处理。
       在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化
       条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
       在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
    （1）借款费用资本化的确认原则
       公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
       以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
       计入当期损益。
       符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
       定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    （2）借款费用资本化期间
       资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂
       停资本化的期间不包括在内。
       借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
       ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
       付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
       ② 借款费用已经发生；
                                  模拟财务报表附注 第 18页
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模拟财务报表附注
       ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
       当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
       用停止资本化。
    （3）暂停资本化期间
       符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
       过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
       件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
       在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开
       始后借款费用继续资本化。
    （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
       专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
       收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
       一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
       般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据
       一般借款加权平均实际利率计算确定。
       在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额全部予以资本化，计入符合
       资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产
       生的汇兑差额计入当期损益。
       本公司无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术、专利技术、特许经营权等。
    （1）无形资产的计价方法
       本公司取得无形资产时按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价款、
       相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
       本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可
       供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在
       预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命
       不确定的无形资产，不作摊销。
    （2）使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
            项   目            预计使用寿命         使用寿命的确定依据   摊销方法
          土地使用权               可使用年限          产权登记期限     直线法
             软件                   5-10 年    预期经济利益年限    直线法
                                  模拟财务报表附注 第 19页
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模拟财务报表附注
       本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复
       核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
       资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形
       资产的账面价值全部转入当期损益。
       本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投
       入费用、折旧费用与长期待摊费用、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、
       其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。
    （1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
       本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
       研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研
       究活动的阶段。
       开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
       设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    （2）开发阶段支出资本化的具体条件
       研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
       开发阶段的支出同时满足下列条件的，才能予以资本化：
       场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
       使用或出售该无形资产；
       无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
       长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命
       有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
       值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计
       入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
       现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
       如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组
       的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
                                  模拟财务报表附注 第 20页
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       对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的
       无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
       本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
       照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
       的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
       益的资产组或者资产组组合。
       在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
       组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
       减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然
       后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金
       额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产
       组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项
       资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
       上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
       长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
       费用。本公司长期待摊费用包括装修款等。装修款按预计可使用年限摊销。
       本公司职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。
    （1）短期薪酬
       本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
       并计入当期损益或相关资产成本。
       本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
       教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
       计算确定相应的职工薪酬金额。
       本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产
       成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
    （2）离职后福利
       本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公
       司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为
       负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批
       准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计
                                  模拟财务报表附注 第 21页
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       划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
       本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于
       职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
       设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
       一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益
       计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
       所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个
       月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债
       或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
       设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
       损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其
       他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益
       范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
       在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者
       的差额，确认结算利得或损失。
    （3）辞退福利
       本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负
       债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供
       的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    （4）其他长期职工福利
       本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划
       进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
       与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债
       预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
       在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值
       等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定
       最佳估计数。
       所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计
                                  模拟财务报表附注 第 22页
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       数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
       ① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
       ② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
       清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
       收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
       本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价
       值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    （1）收入确认和计量的一般原则
       本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收
       入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几
       乎全部的经济利益。
       合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所
       承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公
       司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
       交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括
       代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其
       以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在
       的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相
       关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对
       价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服
       务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率
       法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
       满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履
       行履约义务：
       ① 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
       ② 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
       ③ 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有
       权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
       对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，
       但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法
       或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得
       到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定
                                  模拟财务报表附注 第 23页
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       为止。
       对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确
       认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
       ① 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款
       义务。
       ② 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
       ③ 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
       ④ 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品
       所有权上的主要风险和报酬。
       ⑤ 客户已接受该商品或服务等。
       ⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
    （2）收入确认的具体原则
       的在建资产，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收
       入。本公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定
       恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能
       够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
       司履约过程中是持续地向客户转移企业履约所带来的经济利益，同时客户为养护提
       供了不可或缺的基础条件，即养护服务在客户指定场地内进行，满足采用时段法确
       认收入的条件，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务。履约进度的确定方法
       为产出法，根据客户对已履约的工程量及对应的单价进行确认后确认收入。
       将产品发出并运送至客户指定地点，经检验无误，由客户在货物发货清单上签字确
       认，取得签收单后确认收入。
       政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相
       关的政府补助和与收益相关的政府补助。
       与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产
       的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补
       助。
       对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的
       政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；
                                  模拟财务报表附注 第 24页
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       难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
       政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
       与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益；确认为递延收
       益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相
       关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
       益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿本公司已发生的
       相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
       与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关
       的政府补助，计入营业外收入。
       本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
       （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供
       贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政
       策性优惠利率计算相关借款费用。
       （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
       所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其
       他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计
       入当期损益。
       递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
       (暂时性差异)计算确认。
       对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
       抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
       抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
       认相应的递延所得税资产。
       对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
       不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
       ① 商誉的初始确认；
       ② 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且
       初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交
       易或事项。
       对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税
       负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未
       来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
                                  模拟财务报表附注 第 25页
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       异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
       暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
       资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期
       收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
       资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
       能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得
       税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
       当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
       时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
       资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后
       的净额列示：
       ① 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
       ② 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收
       的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得
       税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
       债或是同时取得资产、清偿负债。
       租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
       在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了
       在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁
       或者包含租赁。
    （1）本公司作为承租人
       在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资
       产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
       ① 租赁负债的初始计量金额；
       ② 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁
       激励相关金额；
       ③ 本公司发生的初始直接费用；
       ④ 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁
       条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
       本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得
       租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产
                                  模拟财务报表附注 第 26页
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       在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
       本公司按照本附注“三、22、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发
       生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
       在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。
       租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
       ① 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
       ② 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
       ③ 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
       ④ 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
       ⑤ 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选
       择权。
       本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采
       用本公司的增量借款利率作为折现率。
       本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入
       当期损益或相关资产成本。
       未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
       在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使
       用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，
       将差额计入当期损益：
       ① 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的
       实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现
       率计算的现值重新计量租赁负债；
       ② 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁
       付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的
       现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订
       后的折现率计算现值。
       本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关
       的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期
       租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低
       价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租
       赁资产为全新资产时价值较低的租赁作为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租
       赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
                                  模拟财务报表附注 第 27页
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       租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会
       计处理：
       ① 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
       ② 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
       租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊
       变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率
       计算的现值重新计量租赁负债。
       租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价
       值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更
       导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
    （2）本公司作为出租人
       在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有
       权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的
       租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基
       于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
       经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法（提示：采用其他合理方法
       的，请说明）确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予
       以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入
       租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，
       公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收
       或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
       在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
       本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的
       入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照
       租赁内含利率折现的现值之和。
       本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资
       租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、10、金融工具”、“三、11、金融工具
       减值”进行会计处理。
       未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
       融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行
       会计处理：
                                  模拟财务报表附注 第 28页
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模拟财务报表附注
       ① 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
       ② 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
       融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更
       后的租赁进行处理：
       ① 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更
       生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资
       净额作为租赁资产的账面价值；
       ② 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注
       “三、10、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
       （1）会计政策变更
       的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自 2023 年 1 月 1 日起施行。
       以下简称解释 17 号)，本公司自 2023 年 10 月 25 日起实施“关于售后租回交易的会
       计处理”。
       以下简称解释 17 号)，本公司自 2024 年 1 月 1 日起实施“关于流动负债与非流动负
       债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”。
       收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量”、“关于不属于单项履约
       义务的保证类质量保证的会计处理”。
       本公司执行上述会计政策，对本报告期内财务报表无重大影响。
    （2）重要会计估计变更
       公司本报告期无重要会计估计变更。
                                  模拟财务报表附注 第 29页
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四、     税项
(一)    主要税种和税率
             税种               税率（%）                  计税依据
                                            应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用
            增值税             13、9、6、5、3      税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）
          企业所得税               25、20、15             应纳税所得额
            城建税                   7、5              应纳流转税额
          教育费附加                    5               应纳流转税额
       存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                                       纳税主体名称               所得税税率
       宁波交通工程建设集团有限公司、浙江信电工程技术有限公司                            15%
       宁海交工公路建设有限公司、宁波智能交通科技有限公司、宁波交工公路工程设计
       研究有限公司、福建甬交建设工程有限公司、浙江华甬交通科技有限公司和舟山甬                   20%
       交工程建设有限公司
(二)    税收优惠
       根据《中华人民共和国企业所得税法》规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，
       减按 15％的税率征收企业所得税。本公司及本公司之子公司浙江信电工程技术有限
       公司系高新技术企业，享受高新技术企业的所得税优惠政策，企业所得税税率按照
       根据《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的
       公告》（财政部 税务总局公告 2023 年第 12 号）规定：对小型微利企业减按 25%计
       算应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至 2027 年 12 月 31
       日。本公司之子公司宁海交工公路建设有限公司、宁波智能交通科技有限公司、宁
       波交工公路工程设计研究有限公司、福建甬交建设工程有限公司、浙江华甬交通科
       技有限公司和舟山甬交工程建设有限公司符合该公告所指的小型微利企业条件，于
       报告期内享受该优惠政策。
                                  模拟财务报表附注 第 30页
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五、     合并财务报表项目注释
(一)    货币资金
                   项目                         2025.6.30      2024.12.31          2023.12.31
       库存现金
       银行存款                              1,637,589,389.18   1,884,719,498.43    1,717,100,118.54
       其他货币资金
                   合计                    1,637,589,389.18   1,884,719,498.43    1,717,100,118.54
       说明：2025 年 6 月 30 日，其因冻结对使用有限制的银行存款余额为 0 元；2024 年
       因冻结对使用有限制的银行存款余额为 33,240,811.35 元。上述资金使用受限，不作
       为现金流量表中现金及现金等价物。
(二)    应收票据
                 项目                     2025.6.30           2024.12.31          2023.12.31
       银行承兑汇票                                   60,920.00         63,121.00        2,428,730.00
       商业承兑汇票
                 合计                             60,920.00         63,121.00        2,428,730.00
                                    账面余额                         坏账准备
              类别                                 比例                      计提比例       账面价值
                                  金额                        金额
                                                （%）                       （%）
       按单项计提坏账准备
       按信用风险特征组合
       计提坏账准备
       其中：
       组合 1：银行承兑汇票                60,920.00      100.00                               60,920.00
       组合 2：商业承兑汇票
              合计                  60,920.00      100.00                               60,920.00
                                  模拟财务报表附注 第 31页
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                                    账面余额                      坏账准备
              类别                              比例                 计提比例       账面价值
                                  金额                     金额
                                              （%）                    （%）
       按单项计提坏账准备
       按信用风险特征组合
       计提坏账准备
       其中：
       组合 1：银行承兑汇
       票
       组合 2：商业承兑汇
       票
              合计                  63,121.00   100.00                          63,121.00
                                       账面余额                   坏账准备
               类别                              比例                    计提比例   账面价值
                                  金额                     金额
                                              （%）                    （%）
       按单项计提坏账准备
       按信用风险特征组合计
       提坏账准备
       其中：
       组合 1：银行承兑汇票            2,428,730.00      100.00                      2,428,730.00
       组合 2：商业承兑汇票
               合计             2,428,730.00      100.00                      2,428,730.00
                                  模拟财务报表附注 第 32页
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             按信用风险特征组合计提坏账准备：
             组合计提项目：
               名称                                                                                                                   计提比例
                              应收票据            坏账准备        计提比例（%）   应收票据         坏账准备         计提比例（%）   应收票据            坏账准备
                                                                                                                                    （%）
       组合 1：银行承兑汇票                60,920.00                          63,121.00                          2,428,730.00
       组合 2：商业承兑汇票
               合计                 60,920.00                          63,121.00                          2,428,730.00
                                                             模拟财务报表附注 第 33页
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(三)    应收账款
                账龄                    2025.6.30                  2024.12.31                2023.12.31
                小计                   1,391,365,202.81            1,244,250,567.15          1,159,006,929.90
       减：坏账准备                           39,969,498.16               38,129,579.84            37,381,938.47
                合计                   1,351,395,704.65            1,206,120,987.31          1,121,624,991.43
                                  账面余额                             坏账准备
             类别                                比例                          计提比例               账面价值
                              金额                               金额
                                              （%）                             （%）
       按单项计提坏账
       准备
       按信用风险特征
       组合计提坏账准           1,391,365,202.81      100.00      39,969,498.16            2.87   1,351,395,704.65
       备
       其中：
       合并范围关联方
       组合
       账龄组合              1,373,573,113.39       98.72      39,969,498.16            2.91   1,333,603,615.23
             合计          1,391,365,202.81      100.00      39,969,498.16                   1,351,395,704.65
                                  账面余额                             坏账准备
            类别                                 比例                          计提比例               账面价值
                              金额                              金额
                                              （%）                             （%）
                                  模拟财务报表附注 第 34页
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                                  账面余额                         坏账准备
            类别                              比例                          计提比例        账面价值
                             金额                           金额
                                            （%）                         （%）
       按单项计提坏账
       准备
       按信用风险特征
       组合计提坏账准          1,244,250,567.15    100.00     38,129,579.84      3.06   1,206,120,987.31
       备
       其中：
       合并范围关联方
       组合
       账龄组合             1,220,186,585.20     98.07     38,129,579.84      3.12   1,182,057,005.36
            合计          1,244,250,567.15    100.00     38,129,579.84             1,206,120,987.31
                                  账面余额                          坏账准备
             类别                              比例                         计提比例        账面价值
                              金额                            金额
                                            （%）                         （%）
       按单项计提坏账准
       备
       按信用风险特征组
       合计提坏账准备
       其中：
       合并范围关联方组
       合
       账龄组合              1,134,113,263.65      97.85    37,381,938.47     3.30   1,096,731,325.18
             合计          1,159,006,929.90    100.00     37,381,938.47            1,121,624,991.43
                                  模拟财务报表附注 第 35页
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             按信用风险特征组合计提坏账准备：
             账龄组合计提项目：
             名称                                             计提比例                                          计提比例                                          计提比例
                            应收账款              坏账准备                       应收账款              坏账准备                        应收账款               坏账准备
                                                            （%）                                           （%）                                           （%）
             合计          1,373,573,113.39   39,969,498.16             1,220,186,585.20   38,129,579.84              1,134,113,263.65    37,381,938.47
                                                                  模拟财务报表附注 第 36页
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                                                 本期变动金额
        类别      2022.12.31                      收回或转      转销或核               2023.12.31
                                   计提                                其他变动
                                                 回               销
       坏账
       准备
       合计      26,154,818.07   11,227,120.40                                37,381,938.47
                                                 本期变动金额
        类别      2023.12.31                      收回或转      转销或核               2024.12.31
                                   计提                                其他变动
                                                 回               销
       坏账
       准备
        合计     37,381,938.47      747,641.37                                38,129,579.84
                                                 本期变动金额
        类别      2024.12.31                      收回或转      转销或核               2025.6.30
                                   计提                                其他变动
                                                 回               销
       坏账
       准备
        合计     38,129,579.84     1,839,918.32                               39,969,498.16
                                                                     占应收账
                                                                     款和合同   应收账款坏账
        单位名称       应收账款期末           合同资产期末余          应收账款和合同         资产期末   准备和合同资
                        余额                 额           资产期末余额        余额合计   产减值准备期
                                                                     数的比例     末余额
                                                                      (%)
                                   模拟财务报表附注 第 37页
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                                                                          占应收账
                                                                          款和合同     应收账款坏账
        单位名称      应收账款期末           合同资产期末余            应收账款和合同             资产期末     准备和合同资
                      余额                额              资产期末余额             余额合计     产减值准备期
                                                                          数的比例       末余额
                                                                           (%)
       宁波杭州
       湾新区海
       塘高速公        20,436,062.00    342,967,106.73      363,403,168.73     8.14%    2,812,029.41
       路发展有
       限公司
       宁波甬台
       温交通发
       展有限公
       司
       宁波市奉
       化区交通
       投资发展       297,238,460.96                        297,238,460.96     6.66%    4,458,576.91
       集团有限
       公司
       浙江杭甬
       复线宁波
       一期高速           228,653.70    264,497,427.51      264,726,081.21     5.93%    2,033,739.99
       公路有限
       公司
       湖州市南
       浔区交通       250,704,663.33                        250,704,663.33     5.61%    7,374,495.31
       局
           合计     635,452,147.99    867,089,324.77     1,502,541,472.76   33.64%   18,979,630.20
        单位名称                                         2024.12.31
                                   模拟财务报表附注 第 38页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                                                                           占应收
                                                                           账款和
                                                                                     应收账款坏账
                                                                           合同资
                  应收账款期末           合同资产期末余             应收账款和合同                       准备和合同资
                                                                           产期末
                      余额                 额              资产期末余额                       产减值准备期
                                                                           余额合
                                                                                       末余额
                                                                           计数的
                                                                           比例(%)
       宁波杭州
       湾新区海
       塘高速公                         373,030,235.95        373,030,235.95      9.04    2,684,605.30
       路发展有
       限公司
       湖州市南
       浔区交通       278,787,163.33                          278,787,163.33      6.76    8,625,220.31
       局
       浙江杭甬
       复线宁波
       一期高速                         273,225,048.64        273,225,048.64      6.62    1,748,649.87
       公路有限
       公司
       宁波交投
       六横公路
       大桥有限
       公司
       慈溪市息
       壤建设发
       展有限公
       司
           合计     358,305,803.33   1,006,312,146.05     1,364,617,949.38     33.07   16,051,539.39
        单位名称                                          2023.12.31
                                   模拟财务报表附注 第 39页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                                                                          占应收账
                                                                                       应收账款坏
                                                                          款和合同
                                                                                       账准备和合
                  应收账款期末            合同资产期末余            应收账款和合同            资产期末
                                                                                       同资产减值
                       余额                 额            资产期末余额             余额合计
                                                                                       准备期末余
                                                                          数的比例
                                                                                           额
                                                                           (%)
       浙江杭甬
       复线宁波
       一期高速         52,168,391.00    368,461,935.56     420,630,326.56      11.12      2,624,835.55
       公路有限
       公司
       宁波杭州
       湾新区海
       塘高速公         58,799,698.64    299,758,266.35     358,557,964.99       9.48      2,841,339.22
       路发展有
       限公司
       宁波交投
       六横公路
       大桥有限
       公司
       宁波富邦
       公路工程
       建设有限
       公司
       宁波市城
       市基础设
       施建设发
       展中心
       合计          182,660,808.32   1,188,498,256.08   1,371,159,064.40     36.26     10,966,773.90
(四)    应收款项融资
                项目                    2025.6.30            2024.12.31               2023.12.31
                                    模拟财务报表附注 第 40页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                项目                      2025.6.30                2024.12.31                 2023.12.31
       银行承兑汇票                                                         5,538,857.40             13,679,584.61
                合计                                                    5,538,857.40             13,679,584.61
                                     期末未终                            期末未终                          期末未终
          项目       期末终止确                            期末终止确                        期末终止确
                                     止确认金                            止确认金                          止确认金
                      认金额                             认金额                             认金额
                                        额                               额                               额
       银行承兑                                         56,566,955.9                     3,555,732.6
       汇票                                                        7                            5
          合计       82,891,694.60
(五)    预付款项
        账龄
                    金额              比例(%)           金额               比例(%)            金额           比例(%)
        合计       41,734,319.63       100.00    42,594,443.23          100.00   112,848,521.44           100.00
                                                                                占预付款项期末余额合计
                   预付对象                                2025.6.30
                                                                                        数的比例(%)
       宁波市政公用投资有限公司                                           4,686,627.60                               11.23
       慈溪市慈建环境服务有限公司                                          4,576,320.00                               10.97
                                    模拟财务报表附注 第 41页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                                                                           占预付款项期末余额合计
                   预付对象                          2025.6.30
                                                                               数的比例(%)
       中铁隧道局集团有限公司                                     4,404,479.53                       10.55
       浙江欣捷建设有限公司                                      3,512,321.69                           8.42
       宁波市江北豪城物资有限公司                                   2,862,873.49                           6.86
                    合计                                20,042,622.31                       48.03
                                                                           占预付款项期末余额合计
                   预付对象                          2024.12.31
                                                                               数的比例(%)
       中铁隧道局集团有限公司                                    18,829,408.33                       44.21
       宁波市政公用投资有限公司                                    5,137,514.18                       12.06
       浙江欣捷建设有限公司                                      3,512,321.69                           8.25
       慈溪市慈建环境服务有限公司                                   2,046,240.00                           4.80
       三明三通建材有限公司                                      1,978,845.85                           4.65
                    合计                                31,504,330.05                       73.97
                                                                           占预付款项期末余额合计
                   预付对象                          2023.12.31
                                                                               数的比例(%)
       中交路桥建设有限公司                                     34,272,584.32                       30.37
       中铁隧道局集团有限公司                                    24,600,855.57                       21.80
       宁波仝诚劳务有限公司                                      6,848,653.47                           6.07
       宁波市政公用投资有限公司                                    5,410,148.39                           4.79
       宁波汇家建筑劳务有限公司                                    3,097,103.17                           2.74
                    合计                                74,229,344.92                       65.77
(六)    其他应收款
                 项目                  2025.6.30                2024.12.31         2023.12.31
       应收利息
       应收股利                                                                        15,000,000.00
       其他应收款                         301,547,632.04           324,640,102.00      510,888,771.56
                 合计                  301,547,632.04           324,640,102.00      525,888,771.56
                                  模拟财务报表附注 第 42页
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             （1）应收股利明细
                 项目                     2025.6.30              2024.12.31               2023.12.31
       宁波交工矿业有限公司                                                                         15,000,000.00
       小计                                                                                 15,000,000.00
       减：坏账准备
                 合计                                                                       15,000,000.00
             （1）按账龄披露
                账龄                   2025.6.30                2024.12.31                2023.12.31
                小计                    359,811,928.78           387,107,696.23            571,456,088.94
       减：坏账准备                          58,264,296.74            62,467,594.23             60,567,317.38
                合计                    301,547,632.04           324,640,102.00            510,888,771.56
             （2）按坏账计提方法分类披露
                                   账面余额                          坏账准备
             类别                                                             计提比例           账面价值
                               金额           比例（%）             金额
                                                                            （%）
       按单项计提坏账准
       备
       按信用风险特征组
       合计提坏账准备
       其中：
       合并范围关联方、重
       组股权转让款及资
       金池等低风险组合
                                  模拟财务报表附注 第 43页
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                                   账面余额                        坏账准备
             类别                                                        计提比例        账面价值
                               金额           比例（%）          金额
                                                                       （%）
       账龄组合                359,811,928.78     100.00   58,264,296.74     16.19   301,547,632.04
             合计            359,811,928.78     100.00   58,264,296.74             301,547,632.04
                                  账面余额                         坏账准备
             类别                                                        计提比例        账面价值
                              金额            比例（%）          金额
                                                                       （%）
       按单项计提坏账准
       备
       按信用风险特征组
       合计提坏账准备
       其中：
       合并范围关联方、重
       组股权转让款及资
       金池等低风险组合
       账龄组合               387,107,696.23     100.00    62,467,594.23     16.14   324,640,102.00
             合计           387,107,696.23     100.00    62,467,594.23             324,640,102.00
                                  账面余额                         坏账准备
             类别                                                        计提比例        账面价值
                              金额            比例（%）          金额
                                                                       （%）
       按单项计提坏账准
       备
       按信用风险特征组
       合计提坏账准备
       其中：
       合并范围关联方、重
       组股权转让款及资           137,597,747.94      24.08                              137,597,747.94
       金池等低风险组合
                                  模拟财务报表附注 第 44页
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模拟财务报表附注
                                  账面余额                      坏账准备
             类别                                                      计提比例       账面价值
                              金额           比例（%）        金额
                                                                     （%）
       账龄组合               433,858,341.00     75.92   60,567,317.38    13.96   373,291,023.62
             合计           571,456,088.94    100.00   60,567,317.38            510,888,771.56
                                  模拟财务报表附注 第 45页
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             按信用风险特征组合计提坏账准备：
             账龄组合计提项目：
             名称                                                                                         计提比例                                       计提比例
                           其他应收款            坏账准备           计提比例（%）      其他应收款            坏账准备                      其他应收款            坏账准备
                                                                                                        （%）                                        （%）
             合计           359,811,928.78   58,264,296.74               387,107,696.23   62,467,594.23             433,858,341.00   60,567,317.38
                                                               模拟财务报表附注 第 46页
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             （3）坏账准备计提情况
                                  第一阶段            第二阶段      第三阶段
                                                 整个存续期预    整个存续期预
             坏账准备            未来 12 个月预                                 合计
                                                 期信用损失(未   期信用损失(已
                              期信用损失
                                                 发生信用减值)   发生信用减值)
       --转入第二阶段
       --转入第三阶段
       --转回第二阶段
       --转回第一阶段
       本期计提                   13,017,696.48                          13,017,696.48
       本期转回
       本期转销
       本期核销
       其他变动
                                  第一阶段            第二阶段      第三阶段
                                                 整个存续期预    整个存续期预
             坏账准备            未来 12 个月预                                 合计
                                                 期信用损失(未   期信用损失(已
                              期信用损失
                                                 发生信用减值)   发生信用减值)
       --转入第二阶段
       --转入第三阶段
       --转回第二阶段
       --转回第一阶段
       本期计提                       1,900,276.85                        1,900,276.85
       本期转回
       本期转销
       本期核销
       其他变动
                                   模拟财务报表附注 第 47页
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模拟财务报表附注
                                  第一阶段                 第二阶段            第三阶段
                                                  整个存续期预            整个存续期预
             坏账准备            未来 12 个月预                                              合计
                                                  期信用损失(未          期信用损失(已
                              期信用损失
                                                  发生信用减值)          发生信用减值)
                                  第一阶段                 第二阶段            第三阶段
                                                  整个存续期预            整个存续期预
             坏账准备            未来 12 个月预                                              合计
                                                  期信用损失(未          期信用损失(已
                              期信用损失
                                                  发生信用减值)          发生信用减值)
       --转入第二阶段
       --转入第三阶段
       --转回第二阶段
       --转回第一阶段
       本期计提                       -4,203,297.49                                   -4,203,297.49
       本期转回
       本期转销
       本期核销
       其他变动
             （4）本报告期无实际核销的其他应收款情况
             （5）按款项性质分类情况
                                                          账面余额
            款项性质
       因资产剥离重组产生
       的股权转让款
       押金及保证金                        302,273,135.68           333,007,259.28    327,395,776.64
       往来款项及其他                         57,538,793.10           54,100,436.95    233,485,022.69
              合计                     359,811,928.78           387,107,696.23    571,456,088.94
                                    模拟财务报表附注 第 48页
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             （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                   占其他
                                                                   应收款
                                                                   项期末      坏账准备期
             单位名称            款项性质       2025.6.30         账龄
                                                                   余额合        末余额
                                                                   计数的
                                                                   比例(%)
                                                        履约保证金
       江西省公路投资有限            保证金及
       公司                   利息
                                                        余下利息 4
                                                         年以内
       中铁十五局集团建筑                                        5 年以内及
                            往来款         42,695,298.15               11.87    8,515,199.27
       装配科技有限公司                                          5 年以上
       昆明市城投建设投资
                            保证金         35,000,000.00    1-2 年       9.73    3,500,000.00
       有限责任公司
       浙江宁波甬台温高速
                            保证金         10,966,639.00    2 年以内       3.05     535,619.85
       公路有限公司
       宁波甬台温交通发展
                            保证金          8,767,230.00    1 年以内       2.44     263,016.90
       有限公司
               合计                      279,786,112.04               77.77   49,076,683.33
                                                                   占其他
                                                                   应收款
                                                                   项期末      坏账准备期
             单位名称            款项性质       2024.12.31        账龄
                                                                   余额合        末余额
                                                                   计数的
                                                                   比例(%)
                                                        履约保证金
       江西省公路投资有限            保证金及                        2 亿元账龄
       公司                   利息                           3-4 年，
                                                        余下利息 3
                                  模拟财务报表附注 第 49页
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                                                                    占其他
                                                                    应收款
                                                                    项期末      坏账准备期
             单位名称            款项性质       2024.12.31        账龄
                                                                    余额合        末余额
                                                                    计数的
                                                                    比例(%)
                                                         年以内
       中铁十五局集团建筑                                        5 年以内及
                            往来款         42,695,298.15                11.03    8,478,938.36
       装配科技有限公司                                          5 年以上
       昆明市城投建设投资
                            保证金         35,000,000.00     1-2 年       9.04    3,500,000.00
       有限责任公司
       浙江宁波甬台温高速
                            保证金         11,266,639.00   以上，剩下         2.91     388,999.17
       公路有限公司
                                                        为 1 年以内
       宁波市自然资源和规
                            保证金          7,125,345.00    3 年以上        1.84    1,425,069.00
       划局鄞州分局
               合计                      304,444,227.04                78.64   54,907,520.48
                                                                    占其他
                                                                    应收款
                                                                    项期末      坏账准备期
             单位名称            款项性质       2023.12.31        账龄
                                                                    余额合        末余额
                                                                    计数的
                                                                    比例(%)
                                                        履约保证金
       江西省公路投资有限            保证金及
       公司                   利息
                                                        余下利息 2
                                                         年以内
       宁波交工矿业有限公
                            借款          90,000,000.00    1 年以内       15.75
       司
       中铁十五局集团建筑                                        5 年以内及
                            往来款         43,603,561.81                 7.63    8,576,408.20
       装配科技有限公司                                          5 年以上
                                  模拟财务报表附注 第 50页
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                                                                占其他
                                                                应收款
                                                                项期末      坏账准备期
             单位名称            款项性质      2023.12.31        账龄
                                                                余额合        末余额
                                                                计数的
                                                                比例(%)
       宁波交通投资集团有
                            资金池         35,022,458.33   2-5 年     6.13
       限公司
       昆明市城投建设投资
                            保证金         35,000,000.00   1 年以内     6.12    1,050,000.00
       有限责任公司
               合计                      411,982,965.03            72.09   40,267,463.80
                                  模拟财务报表附注 第 51页
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(七)    存货
                                            存货跌价准                                       存货跌价准                                        存货跌价准
              类别                            备/合同履约                                      备/合同履约                                       备/合同履约
                             账面余额                        账面价值            账面余额                         账面价值            账面余额                         账面价值
                                            成本减值准                                       成本减值准                                        成本减值准
                                               备                                           备                                            备
       原材料                  16,606,841.56               16,606,841.56    6,853,434.98                 6,853,434.98    3,720,678.90                 3,720,678.90
       周转材料                  1,663,539.41                1,663,539.41    1,663,539.40                 1,663,539.40    2,535,412.22                 2,535,412.22
       库存商品                 49,294,030.50               49,294,030.50   18,372,438.30                18,372,438.30   13,521,673.72                13,521,673.72
              合计            67,564,411.47               67,564,411.47   26,889,412.68                26,889,412.68   19,777,764.84                19,777,764.84
                                                                模拟财务报表附注 第 52页
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(八)    合同资产
      项目
                 账面余额             减值准备              账面价值               账面余额             减值准备              账面价值               账面余额             减值准备              账面价值
   工程质量
   保证金
   已完工未
   结算款项
      合计      3,074,650,362.79   19,203,280.10   3,055,447,082.69   2,882,033,339.81   17,833,574.44   2,864,199,765.37   2,623,036,884.32   16,054,321.43   2,606,982,562.89
                                                                       模拟财务报表附注 第 53页
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                                  账面余额                     减值准备
             类别                                                       计提比        账面价值
                              金额            比例（%）        金额
                                                                      例（%）
       按单项计提减值
       准备
       按信用风险特征
       组合计提减值准           3,074,650,362.79    100.00   19,203,280.10    0.62   3,055,447,082.69
       备
       其中：
       工程质量保证金            192,150,375.14       6.25     960,751.88     0.50    191,189,623.26
       已完工未结算款
       项
             合计          3,074,650,362.79    100.00   19,203,280.10           3,055,447,082.69
                                  账面余额                      减值准备
             类别                                                       计提比        账面价值
                              金额            比例（%）        金额
                                                                      例（%）
       按单项计提减值
       准备
       按信用风险特征
       组合计提减值准           2,882,033,339.81    100.00   17,833,574.44    0.62   2,864,199,765.37
       备
       其中：
       工程质量保证金             182,263,050.11      6.32      911,315.25    0.50    181,351,734.86
       已完工未结算款
       项
             合计          2,882,033,339.81    100.00   17,833,574.44           2,864,199,765.37
             类别                   账面余额                     减值准备                  账面价值
                                  模拟财务报表附注 第 54页
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                                                                           计提比
                              金额              比例（%）           金额
                                                                           例（%）
       按单项计提减值
       准备
       按信用风险特征
       组合计提减值准           2,623,036,884.32        100.00    16,054,321.43    0.61   2,606,982,562.89
       备
       其中：
       工程质量保证金              61,881,967.41          2.36      309,409.85     0.50     61,572,557.56
       已完工未结算款
       项
             合计          2,623,036,884.32        100.00    16,054,321.43           2,606,982,562.89
                                                                       本期转销/核
            项目        2022.12.31       本期计提               本期转回                        2023.12.31
                                                                           销
       工程质量保证
       金
       已完工未结算
       款项
            合计       18,412,237.85   -2,357,916.42                                   16,054,321.43
                                                                       本期转销/核
            项目        2023.12.31       本期计提               本期转回                        2024.12.31
                                                                           销
       工程质量保证
       金
       已完工未结算
       款项
            合计       16,054,321.43    1,779,253.01                                   17,833,574.44
                                                                       本期转销/核
            项目        2024.12.31      本期计提                本期转回                         2025.6.30
                                                                           销
       工程质量保证           911,315.25          49,436.63                                   960,751.88
                                   模拟财务报表附注 第 55页
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模拟财务报表附注
                                                                 本期转销/核
            项目         2024.12.31     本期计提            本期转回                     2025.6.30
                                                                        销
       金
       已完工未结算
       款项
            合计       17,833,574.44    1,369,705.66                           19,203,280.10
(九)    一年内到期的非流动资产
                   项目                     2025.6.30        2024.12.31       2023.12.31
       一年内到期的长期应收款                        442,983,398.09   449,743,112.30   226,610,504.34
                   合计                     442,983,398.09   449,743,112.30   226,610,504.34
(十)    其他流动资产
                  项目                      2025.6.30        2024.12.31       2023.12.31
       待抵扣进项税额                              1,483,946.91     1,253,963.11    57,423,816.07
       预缴税费                               116,136,131.51   129,798,967.30    99,027,239.47
       其他                                   1,107,825.89     1,107,825.89     1,107,825.89
                  合计                      118,727,904.31   132,160,756.30   157,558,881.43
                                    模拟财务报表附注 第 56页
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  (十一) 长期应收款
                                                                                                                                                                                  现
       项目                                                                                                                                                                         率
                    账面余额            坏账准备             账面价值               账面余额              坏账准备             账面价值               账面余额              坏账准备            账面价值
                                                                                                                                                                                  区
                                                                                                                                                                                  间
S203 省道奉化段公路
工程项目
湖州市南浔至临安公路
南浔区南浔至练市段工       1,131,930,444.40    5,659,652.22   1,126,270,792.18   1,109,816,197.15    5,549,080.99   1,104,267,116.16   1,147,818,483.72   5,739,092.41   1,142,079,391.31
程 PPP 项目
至沙堤段改道工程
余姚胜山至陆埠公路杭
甬高速互通 BT 工程
小计               2,263,021,027.19   11,315,105.13   2,251,705,922.06   2,562,601,016.40   12,813,005.08   2,549,788,011.32   1,325,261,262.65   6,626,306.30   1,318,634,956.35
减：一年内到期的长期
应收款
                                                                          模拟财务报表附注 第 57页
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      项目                                                                                                                                                                         率
                    账面余额            坏账准备            账面价值               账面余额              坏账准备             账面价值               账面余额              坏账准备            账面价值
                                                                                                                                                                                 区
                                                                                                                                                                                 间
其中：S203 省道奉化段
公路工程项目
湖州市南浔至临安公路
南浔区南浔至练市段工        125,456,369.43     627,281.85     124,829,087.58     101,869,061.30      509,345.31     101,359,715.99      50,306,471.67      251,532.37     50,054,939.30
程 PPP 项目
至沙堤段改道工程
余姚胜山至陆埠公路杭
甬高速互通 BT 工程
      合计         1,817,811,581.87   9,089,057.90   1,808,722,523.97   2,110,597,888.46   10,552,989.44   2,100,044,899.02   1,097,512,012.05   5,487,560.04   1,092,024,452.01
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(十二) 长期股权投资
        被投资单                                                     权益法下确         其他综         宣告发放现
                                   减值准                    减少投                        其他权                   计提减                         减值准
            位       账面价值                   追加投资                  认的投资损         合收益         金股利或利                 其他     账面价值
                                      备                    资                         益变动                   值准备                            备
                                                                    益          调整               润
       业
       嵊州嵊甬
       矿业有限         5,173,453.35
       公司
       宁波甬新
       建材科技        25,206,957.09
       有限公司
       宁波甬科
       交通工业        54,129,581.62          14,700,000.00          430,820.06                                            69,260,401.68
       有限公司
           合计      84,509,992.06          14,700,000.00         4,488,128.96               -2,400,000.00              101,298,121.02
                                                                模拟财务报表附注 第 59页
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模拟财务报表附注
        被投资单                                                      权益法下确          其他综         宣告发放现           计提
                                                           减少投                         其他权                                              减值准
           位         账面价值           减值准备    追加投资                  认的投资损          合收益         金股利或利           减值   其他     账面价值
                                                            资                          益变动                                                 备
                                                                      益          调整               润          准备
           业
       嵊州嵊甬
       矿业有限          4,119,663.16                                 -678,904.75                -1,000,000.00               2,440,758.41
       公司
       宁波甬新
       建材科技         27,918,056.18                                 2,005,098.05                                          29,923,154.23
       有限公司
       宁波甬科
       交通工业         69,260,401.68          13,230,000.00           -574,110.50                                          81,916,291.18
       有限公司
           小计      101,298,121.02          13,230,000.00           752,082.80                -1,000,000.00             114,280,203.82
       业
       宁波甬通
       交通工程
                                                                模拟财务报表附注 第 60页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
        被投资单                                                          权益法下确         其他综         宣告发放现           计提
                                                              减少投                         其他权                                                减值准
           位         账面价值            减值准备      追加投资                   认的投资损         合收益         金股利或利           减值   其他     账面价值
                                                               资                          益变动                                                 备
                                                                          益          调整              润          准备
       建设有限
       公司
          小计                                   5,880,000.00            -45,111.44                                           5,834,888.56
          合计       101,298,121.02             19,110,000.00            706,971.36               -1,000,000.00             120,115,092.38
                                                                                                宣告发
                                                                      权益法下确         其他综
       被投资单位                            减值准                   减少投                         其他权   放现金         计提减
                      账面价值                     追加投资                   认的投资损         合收益                              其他    账面价值            减值准备
                                         备                     资                          益变动   股利或         值准备
                                                                         益          调整
                                                                                                  利润
       嵊州嵊甬矿
       业有限公司
       宁波甬新建
       材科技有限        29,923,154.23                                      285,001.48                                         30,208,155.71
       公司
                                                                    模拟财务报表附注 第 61页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                                                                                             宣告发
                                                                  权益法下确          其他综
       被投资单位                        减值准                   减少投                          其他权   放现金   计提减
                     账面价值                   追加投资                  认的投资损          合收益                     其他     账面价值           减值准备
                                       备                   资                           益变动   股利或   值准备
                                                                      益          调整
                                                                                             利润
       宁波甬科交
       通工业有限        81,916,291.18          1,715,000.00          -4,773,954.27                                 78,857,336.91
       公司
          合计       114,280,203.82          1,715,000.00          -4,845,861.65                                111,149,342.17
       宁波甬通交
       通工程建设         5,834,888.56                                 -425,110.63                                   5,409,777.93
       有限公司
          小计         5,834,888.56                                 -425,110.63                                   5,409,777.93
          合计       120,115,092.38          1,715,000.00          -5,270,972.28                                116,559,120.10
(十三) 其他权益工具投资
                                                                模拟财务报表附注 第 62页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                                                                   本期末累计计入   本期末累计计入                   指定为以公允价值计量且其
                                               本期计入其他综   本期计入其他综                               本期确认的
            项目名称             期末余额                                  其他综合收益的   其他综合收益的                   变动计入其他综合收益的原
                                               合收益的利得    合收益的损失                                股利收入
                                                                     利得         损失                          因
       宁波城建智造科技                                                                                        企业持有该金融资产的目的
                                                                              -19,000,000.00
       有限公司                                                                                               不是交易性的
       宁波富邦公路工程                                                                                        企业持有该金融资产的目的
       建设有限公司                                                                                             不是交易性的
       宁波交投六横公路                                                                                        企业持有该金融资产的目的
       大桥有限公司                                                                                             不是交易性的
       宁波海港工程有限                                                                                        企业持有该金融资产的目的
       公司                                                                                                 不是交易性的
       宁波智领交通工程                                                                                        企业持有该金融资产的目的
       检测有限公司                                                                                             不是交易性的
                                                                                                       企业持有该金融资产的目的
             合计              29,307,528.07                                    -19,000,000.00
                                                                                                          不是交易性的
                                                         模拟财务报表附注 第 63页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                                                                   本期末累计
                                                  本期计入其   本期计入其他           本期末累计计入                   指定为以公允价值计量且其
                                                                   计入其他综                     本期确认的
                 项目名称             期末余额            他综合收益   综合收益的损           其他综合收益的                   变动计入其他综合收益的原
                                                                   合收益的利                     股利收入
                                                   的利得      失                 损失                          因
                                                                      得
                                                                                                     企业持有该金融资产的目的
       宁波城建智造科技有限公司                                                         -19,000,000.00
                                                                                                        不是交易性的
                                                                                                     企业持有该金融资产的目的
       宁波富邦公路工程建设有限公司             14,000,000.00
                                                                                                        不是交易性的
                                                                                                     企业持有该金融资产的目的
       宁波交投六横公路大桥有限公司             10,960,000.00
                                                                                                        不是交易性的
                                                                                                     企业持有该金融资产的目的
       宁波海港工程有限公司                  1,090,000.00
                                                                                                        不是交易性的
                                                                                                     企业持有该金融资产的目的
       宁波智领交通工程检测有限公司               517,528.07
                                                                                                        不是交易性的
                                                                                                     企业持有该金融资产的目的
                   合计             26,567,528.07                             -19,000,000.00
                                                                                                        不是交易性的
                                                     模拟财务报表附注 第 64页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                                                                          本期末累计
                                                  本期计入其   本期计入其他                  本期末累计计入                  指定为以公允价值计量且其
                                                                          计入其他综                    本期确认的
                 项目名称             期末余额            他综合收益   综合收益的损                  其他综合收益的                  变动计入其他综合收益的原
                                                                          合收益的利                    股利收入
                                                   的利得        失                     损失                          因
                                                                            得
                                                                                                           企业持有该金融资产的目的
       宁波交投六横公路大桥有限公司              8,905,000.00
                                                                                                              不是交易性的
                                                                                                           企业持有该金融资产的目的
       宁波海港工程有限公司                  1,090,000.00
                                                                                                              不是交易性的
                                                                                                           企业持有该金融资产的目的
       宁波富邦公路工程建设有限公司             14,000,000.00
                                                                                                              不是交易性的
                                                                                                           企业持有该金融资产的目的
       宁波智领交通工程检测有限公司               517,528.06
                                                                                                              不是交易性的
                                                                                                           企业持有该金融资产的目的
       宁波城建智造科技有限公司                                       -2,890,247.76            19,000,000.00
                                                                                                              不是交易性的
                   合计             24,512,528.06           -2,890,247.76            19,000,000.00
                                                     模拟财务报表附注 第 65页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
(十四) 其他非流动金融资产
                      项目                         2025.6.30        2024.12.31       2023.12.31
       宁波海曙澜虹私募基金合伙企业（有限合
       伙）
                      合计                    154,454,752.00       151,112,272.00    14,000,000.00
(十五) 固定资产
                 项目                  2025.6.30               2024.12.31           2023.12.31
       固定资产                          259,391,717.26          270,004,983.14       281,474,132.75
       固定资产清理                                                                          35,831.70
                 合计                  259,391,717.26          270,004,983.14       281,509,964.45
                                  模拟财务报表附注 第 66页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                项目                房屋及建筑物            机器设备               运输设备             其他设备              合计
（1）2022.12.31                      168,423,750.92     140,039,596.66    55,711,559.92     10,201,321.19   374,376,228.69
（2）本期增加金额                           49,213,360.51      19,017,643.72     3,025,704.69       353,696.90     71,610,405.82
    —购置                             49,213,360.51      19,017,643.72     3,025,704.69       353,696.90     71,610,405.82
（3）本期减少金额                            1,194,390.00       3,992,643.53     2,062,864.00       305,327.01      7,555,224.54
    —处置或报废                           1,194,390.00       3,992,643.53     2,062,864.00       305,327.01      7,555,224.54
（4）2023.12.31                      216,442,721.43     155,064,596.85    56,674,400.61     10,249,691.08   438,431,409.97
（1）2022.12.31                       41,218,071.93      53,749,403.33    38,408,706.76      8,227,744.29   141,603,926.31
（2）本期增加金额                            5,896,614.47      10,998,862.61     4,932,714.59       590,208.31     22,418,399.98
    —计提                              5,896,614.47      10,998,862.61     4,932,714.59       590,208.31     22,418,399.98
（3）本期减少金额                            1,158,558.30       3,656,640.84     1,959,720.80       290,129.13      7,065,049.07
    —处置或报废                           1,158,558.30       3,656,640.84     1,959,720.80       290,129.13      7,065,049.07
（4）2023.12.31                       45,956,128.10      61,091,625.10    41,381,700.55      8,527,823.47   156,957,277.22
（1）2022.12.31
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
                                                    模拟财务报表附注 第 67页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                项目                房屋及建筑物            机器设备              运输设备              其他设备              合计
（4）2023.12.31
（1）2023.12.31 账面价值                 170,486,593.33     93,972,971.75     15,292,700.06      1,721,867.61   281,474,132.75
（2）2022.12.31 账面价值                 127,205,678.99     86,290,193.33     17,302,853.16      1,973,576.90   232,772,302.38
                项目                房屋及建筑物            机器设备              运输设备              其他设备              合计
（1）2023.12.31                      216,442,721.43    155,064,596.85    56,674,400.61     10,249,691.08    438,431,409.97
（2）本期增加金额                            4,653,581.13      5,380,847.16     6,404,261.10       860,481.93      17,299,171.32
    —购置                              4,653,581.13      5,380,847.16     6,404,261.10       860,481.93      17,299,171.32
（3）本期减少金额                            1,194,390.00       930,600.00      1,929,214.24       123,815.66       4,178,019.90
    —处置或报废                           1,194,390.00       930,600.00      1,929,214.24       123,815.66       4,178,019.90
（4）2024.12.31                      219,901,912.56    159,514,844.01    61,149,447.47     10,986,357.35    451,552,561.39
（1）2023.12.31                       45,956,128.10     61,091,625.10    41,381,700.55      8,527,823.47    156,957,277.22
（2）本期增加金额                            6,423,817.32     16,355,795.51     5,238,845.97       564,848.90      28,583,307.70
    —计提                              6,423,817.32     16,355,795.51     5,238,845.97       564,848.90      28,583,307.70
（3）本期减少金额                            1,158,558.30       884,070.00      1,832,753.49       117,624.88       3,993,006.67
    —处置或报废                           1,158,558.30       884,070.00      1,832,753.49       117,624.88       3,993,006.67
                                                    模拟财务报表附注 第 68页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                项目                房屋及建筑物            机器设备              运输设备             其他设备              合计
（4）2024.12.31                       51,221,387.12     76,563,350.61    44,787,793.03      8,975,047.49   181,547,578.25
（1）2023.12.31
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）2024.12.31
（1）2024.12.31 账面价值                 168,680,525.44     82,951,493.40    16,361,654.44      2,011,309.86   270,004,983.14
（2）2023.12.31 账面价值                 170,486,593.33     93,972,971.75    15,292,700.06      1,721,867.61   281,474,132.75
                项目                房屋及建筑物            机器设备              运输设备             其他设备              合计
（1）2024.12.31                      219,901,912.56    159,514,844.01    61,149,447.47    10,986,357.35    451,552,561.39
（2）本期增加金额                               62,782.08      7,012,694.14                        295,472.45      7,370,948.67
    —购置                                 62,782.08      7,012,694.14                        295,472.45      7,370,948.67
（3）本期减少金额                                             11,952,678.12     3,431,423.79                      15,384,101.91
    —处置或报废                                            11,952,678.12     3,431,423.79                      15,384,101.91
（4）2025.06.30                      219,964,694.64    154,574,860.03    57,718,023.68     11,281,829.80   443,539,408.15
                                                    模拟财务报表附注 第 69页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                项目                房屋及建筑物            机器设备              运输设备             其他设备             合计
（1）2024.12.31                       51,221,387.12     76,563,350.61    44,787,793.03     8,975,047.49   181,547,578.25
（2）本期增加金额                            3,214,761.66      5,939,881.13     2,956,478.75      342,617.97     12,453,739.51
    —计提                              3,214,761.66      5,939,881.13     2,956,478.75      342,617.97     12,453,739.51
（3）本期减少金额                                              6,576,641.04     3,276,985.83                      9,853,626.87
    —处置或报废                                             6,576,641.04     3,276,985.83                      9,853,626.87
（4）2025.06.30                       54,436,148.78     75,926,590.70    44,467,285.95     9,317,665.46   184,147,690.89
（1）2024.12.31
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）2025.06.30
（1）2025.06.30 账面价值                 165,528,545.86     78,648,269.33    13,250,737.73     1,964,164.34   259,391,717.26
（2）2024.12.31 账面价值                 168,680,525.44     82,951,493.40    16,361,654.44     2,011,309.86   270,004,983.14
                                                    模拟财务报表附注 第 70页
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模拟财务报表附注
                 项目                  2025.6.30     2024.12.31   2023.12.31
       椒江中转站征迁                                                       35,831.70
                 合计                                                  35,831.70
                                  模拟财务报表附注 第 71页
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(十六) 在建工程
            项目
                       账面余额         减值准备        账面价值     账面余额            减值准备        账面价值          账面余额            减值准备        账面价值
       在建工程                                               823,112.00                  823,112.00   4,169,466.60                4,169,466.60
       工程物资
            合计                                            823,112.00                  823,112.00   4,169,466.60                4,169,466.60
          项目
                     账面余额         减值准备          账面价值    账面余额           减值准备          账面价值          账面余额           减值准备         账面价值
       各种零星
       工程
          合计                                             823,112.00                  823,112.00    4,169,466.60                4,169,466.60
                                                       模拟财务报表附注 第 72页
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(十七) 使用权资产
                 项目                 房屋及建筑物           机器设备              合计
       （1）2022.12.31 余额              18,442,805.17   4,434,264.35    22,877,069.52
       （2）本期增加金额                     11,505,487.19                   11,505,487.19
            —新增租赁                    11,505,487.19                   11,505,487.19
       （3）本期减少金额                      6,397,438.77                    6,397,438.77
            —处置                       6,397,438.77                    6,397,438.77
       （4）2023.12.31 余额              23,550,853.59   4,434,264.35    27,985,117.94
       （1）2022.12.31 余额               9,123,422.42   2,767,384.59    11,890,807.01
       （2）本期增加金额                      6,120,093.55   1,666,879.76     7,786,973.31
            —计提                       6,120,093.55   1,666,879.76     7,786,973.31
       （3）本期减少金额                      6,241,409.69                    6,241,409.69
            —处置                       6,241,409.69                    6,241,409.69
       （4）2023.12.31 余额               9,002,106.28   4,434,264.35    13,436,370.63
       （1）2022.12.31 余额
       （2）本期增加金额
       （3）本期减少金额
       （4）2023.12.31 余额
       （1）2023.12.31 账面价值            14,548,747.31                   14,548,747.31
       （2）2022.12.31 账面价值             9,319,382.75   1,666,879.76    10,986,262.51
                 项目                 房屋及建筑物           机器设备             合计
       （1）2023.12.31 余额              23,550,853.59   4,434,264.35   27,985,117.94
       （2）本期增加金额                     14,682,782.04   1,561,668.49   16,244,450.53
            —新增租赁                    14,682,782.04   1,561,668.49   16,244,450.53
       （3）本期减少金额                      2,336,861.80   4,434,264.35    6,771,126.15
            —处置                       2,336,861.80   4,434,264.35    6,771,126.15
                                  模拟财务报表附注 第 73页
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模拟财务报表附注
                 项目                 房屋及建筑物           机器设备             合计
       （4）2024.12.31 余额              35,896,773.83   1,561,668.49   37,458,442.32
       （1）2023.12.31 余额               9,002,106.28   4,434,264.35   13,436,370.63
       （2）本期增加金额                      7,446,791.60    260,278.08     7,707,069.68
            —计提                       7,446,791.60    260,278.08     7,707,069.68
       （3）本期减少金额                      2,336,861.80   4,434,264.35    6,771,126.15
            —处置                       2,336,861.80   4,434,264.35    6,771,126.15
       （4）2024.12.31 余额              14,112,036.08    260,278.08    14,372,314.16
       （1）2023.12.31 余额
       （2）本期增加金额
       （3）本期减少金额
       （4）2024.12.31 余额
       （1）2024.12.31 账面价值            21,784,737.75   1,301,390.41   23,086,128.16
       （2）2023.12.31 账面价值            14,548,747.31                  14,548,747.31
                 项目                 房屋及建筑物           机器设备             合计
       （1）2024.12.31 余额              35,896,773.83   1,561,668.49   37,458,442.32
       （2）本期增加金额                      3,397,208.92                   3,397,208.92
            —新增租赁                     3,397,208.92                   3,397,208.92
       （3）本期减少金额
            —处置
       （4）2025.6.30 余额               39,293,982.75   1,561,668.49   40,855,651.24
       （1）2024.12.31 余额              14,112,036.08    260,278.08    14,372,314.16
       （2）本期增加金额                      4,666,402.70    260,278.08     4,926,680.78
            —计提                       4,666,402.70    260,278.08     4,926,680.78
       （3）本期减少金额
            —处置
       （4）2025.6.30 余额               17,203,148.06    520,556.16    17,723,704.22
                                  模拟财务报表附注 第 74页
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模拟财务报表附注
                 项目                 房屋及建筑物            机器设备             合计
       （1）2024.12.31 余额
       （2）本期增加金额
       （3）本期减少金额
       （4）2025.6.30 余额
       （1）2025.6.30 账面价值              20,515,543.97   1,041,112.33   21,556,656.30
       （2）2024.12.31 账面价值             21,784,737.75   1,301,390.41   23,086,128.16
(十八) 无形资产
                 项目                 土地使用权             软件               合计
       （1）2022.12.31                100,525,869.31    230,907.08     100,756,776.39
       （2）本期增加金额
            —购置
       （3）本期减少金额
            —处置
       （4）2023.12.31                100,525,869.31    230,907.08     100,756,776.39
       （1）2022.12.31                 13,756,514.52    141,327.49      13,897,842.01
       （2）本期增加金额                      2,457,144.67     20,840.76       2,477,985.43
            —计提                       2,457,144.67     20,840.76       2,477,985.43
       （3）本期减少金额
            —处置
       （4）2023.12.31                 16,213,659.19    162,168.25      16,375,827.44
       （1）2022.12.31
       （2）本期增加金额
       （3）本期减少金额
       （4）2023.12.31
                                  模拟财务报表附注 第 75页
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模拟财务报表附注
                 项目                 土地使用权             软件               合计
       （1）2023.12.31 账面价值            84,312,210.12     68,738.83      84,380,948.95
       （2）2022.12.31 账面价值            86,769,354.79     89,579.59      86,858,934.38
                 项目                土地使用权             软件              合计
       （1）2023.12.31               100,525,869.31    230,907.08    100,756,776.39
       （2）本期增加金额                                     125,221.24       125,221.24
            —购置                                      125,221.24       125,221.24
       （3）本期减少金额
            —处置
       （4）2024.12.31               100,525,869.31    356,128.32    100,881,997.63
       （1）2023.12.31                16,213,659.19    162,168.25     16,375,827.44
       （2）本期增加金额                     2,457,144.67     21,884.27      2,479,028.94
            —计提                      2,457,144.67     21,884.27      2,479,028.94
       （3）本期减少金额
            —处置
       （4）2024.12.31                18,670,803.86    184,052.52     18,854,856.38
       （1）2023.12.31
       （2）本期增加金额
       （3）本期减少金额
       （4）2024.12.31
       （1）2024.12.31 账面价值           81,855,065.45    172,075.80     82,027,141.25
       （2）2023.12.31 账面价值           84,312,210.12     68,738.83     84,380,948.95
                 项目                土地使用权             软件              合计
       （1）2024.12.31               100,525,869.31    356,128.32    100,881,997.63
       （2）本期增加金额                                       4,867.26          4,867.26
            —购置                                        4,867.26          4,867.26
                                  模拟财务报表附注 第 76页
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模拟财务报表附注
                 项目                    土地使用权             软件                    合计
       （3）本期减少金额
            —处置
       （4）2025.6.30                    100,525,869.31    360,995.58        100,886,864.89
       （1）2024.12.31                    18,670,803.86    184,052.52         18,854,856.38
       （2）本期增加金额                         1,236,072.34        9,222.00          1,245,294.34
            —计提                          1,236,072.34        9,222.00          1,245,294.34
       （3）本期减少金额
            —处置
       （4）2025.6.30                     19,906,876.20    193,274.52         20,100,150.72
       （1）2024.12.31
       （2）本期增加金额
       （3）本期减少金额
       （4）2025.6.30
       （1）2025.6.30 账面价值                80,618,993.11    167,721.06         80,786,714.17
       （2）2024.12.31 账面价值               81,855,065.45    172,075.80         82,027,141.25
(十九) 商誉
       被投资单位名称                                 本期增加                     本期减少
       或形成商誉的事          2022.12.31        企业合并形                                         2023.12.31
                                                        其他        处置           其他
             项                               成的
       账面原值
       互联铁路工程
       (宁波)有限公司
       小计               2,450,327.80                                                    2,450,327.80
       减值准备
       互联铁路工程
       (宁波)有限公司
       小计
                                  模拟财务报表附注 第 77页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
       被投资单位名称                            本期增加           本期减少
       或形成商誉的事          2022.12.31      企业合并形                        2023.12.31
                                                 其他   处置        其他
             项                           成的
       账面价值             2,450,327.80                                 2,450,327.80
       被投资单位名称                            本期增加           本期减少
       或形成商誉的事          2023.12.31      企业合并形                        2024.12.31
                                                 其他   处置        其他
             项                           成的
       账面原值
       互联铁路工程
       (宁波)有限公司
       小计               2,450,327.80                                 2,450,327.80
       减值准备
       互联铁路工程
       (宁波)有限公司
       小计
       账面价值             2,450,327.80                                 2,450,327.80
       被投资单位名称                            本期增加           本期减少
       或形成商誉的事          2024.12.31      企业合并形                         2025.6.30
                                                 其他   处置        其他
             项                           成的
       账面原值
       互联铁路工程
       (宁波)有限公司
       小计               2,450,327.80                                 2,450,327.80
       减值准备
       互联铁路工程
       (宁波)有限公司
       小计
       账面价值             2,450,327.80                                 2,450,327.80
(二十) 长期待摊费用
            项目        2022.12.31       本期增加金额   本期摊销金额   其他减少金额      2023.12.31
                                   模拟财务报表附注 第 78页
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模拟财务报表附注
              项目           2022.12.31       本期增加金额             本期摊销金额             其他减少金额            2023.12.31
         房屋装修费用          16,522,088.36      17,551,844.54        6,464,406.95                      27,609,525.95
         设备费                   752,640.13    9,532,743.36        1,208,539.24                       9,076,844.25
         其他                1,249,656.99          665,445.69      1,116,798.23                           798,304.45
              合计         18,524,385.48      27,750,033.59        8,789,744.42                      37,484,674.65
              项目           2023.12.31       本期增加金额             本期摊销金额             其他减少金额            2024.12.31
         房屋装修费用          27,609,525.95       4,894,302.17        7,308,504.48                      25,195,323.63
         设备费               9,076,844.25      2,013,361.07        2,089,201.32                       9,001,004.00
         其他                    798,304.45    1,177,257.72        1,014,152.26                           961,409.92
              合计         37,484,674.65       8,084,920.96       10,411,858.06                      35,157,737.55
              项目           2024.12.31       本期增加金额             本期摊销金额             其他减少金额            2025.6.30
         房屋装修费用          25,195,323.63       7,399,002.41        3,602,832.33                      28,991,493.71
         设备费               9,001,004.00          737,168.14      2,935,713.99                       6,802,458.15
         其他                    961,409.92        212,941.86        521,135.78                           653,216.00
              合计         35,157,737.55       8,349,112.41        7,059,682.10                      36,447,167.86
(二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债
    项目        可抵扣暂时性             递延所得税            可抵扣暂时性             递延所得税             可抵扣暂时性             递延所得税
                   差异                资产                差异                  资产              差异                资产
资产减值准
备
固定资产折
旧税会差异
可抵扣亏损           4,137,199.63        608,631.99        828,388.31           41,419.42
租赁负债           20,528,046.43      3,162,080.16     23,322,511.34      3,699,339.04      14,211,818.56     2,222,726.30
暂估成本纳
税调整
其他权益工
具投资
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  项目           可抵扣暂时性              递延所得税           可抵扣暂时性              递延所得税           可抵扣暂时性              递延所得税
                    差异                资产                差异                资产                差异                   资产
（公允价值
与账面差异）
  合计           186,809,355.40     32,401,849.87    192,887,147.48    33,450,107.56     170,259,175.16     29,160,320.49
     项目          应纳税暂时            递延所得税            应纳税暂时            递延所得税            应纳税暂时             递延所得税
                   性差异                负债             性差异                负债             性差异                 负债
使用权资产           19,806,262.87     3,038,519.07    22,707,794.82     3,603,887.90     13,143,975.03     2,197,399.43
其他非流动金
融资产公允价           7,854,752.00     1,178,212.80     4,512,272.00      676,840.80
值变动
     合计         27,661,014.87     4,216,731.87    27,220,066.82     4,280,728.70     13,143,975.03     2,197,399.43
               递延所得税            抵销后递延             递延所得税             抵销后递延            递延所得税             抵销后递延
 项目
               资产和负债            所得税资产             资产和负债             所得税资产            资产和负债             所得税资产
               互抵金额             或负债余额             互抵金额              或负债余额            互抵金额              或负债余额
递延所得税
资产
递延所得税
负债
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(二十二) 其他非流动资产
            项目
                        账面余额                减值准备           账面价值                  账面余额             减值准备                账面价值                账面余额                减值准备             账面价值
       工程质量保证金          64,034,091.79         320,170.45    63,713,921.34        45,419,310.78      227,096.55         45,192,214.23    121,216,892.11          600,496.10    120,616,396.01
       合同资产中建造
       期的 BT、PPP 及分    665,242,256.63       3,326,211.28   661,916,045.35       527,678,354.66    2,638,391.77        525,039,962.89   1,335,127,792.45       6,675,638.96   1,328,452,153.49
       期收款项目
            合计         729,276,348.42       3,646,381.73   725,629,966.69       573,097,665.44    2,865,488.32        570,232,177.12   1,456,344,684.56       7,276,135.06   1,449,068,549.50
(二十三) 所有权或使用权受到限制的资产
         项目                                                            账面余            账面价        受限类             受限情
                  账面余额         账面价值           受限类型         受限情况                                                              账面余额               账面价值               受限类型            受限情况
                                                                            额            值          型             况
       货币资金                                                                                                                33,240,811.35       33,240,811.35      冻结             诉讼冻结
         合计                                                                                                                33,240,811.35       33,240,811.35
                                                                            模拟财务报表附注 第 81页
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(二十四) 短期借款
                 项目                    2025.6.30             2024.12.31           2023.12.31
       保证借款                          1,986,211,166.81       1,561,011,166.81     1,457,538,041.66
       信用借款                            285,000,000.00         194,822,599.98       100,000,000.00
       应付利息                              1,602,327.29             1,502,514.68       1,423,277.80
                 合计                  2,272,813,494.10       1,757,336,281.47     1,558,961,319.46
(二十五) 应付票据
                 种类                    2025.6.30             2024.12.31           2023.12.31
       银行承兑汇票                           97,714,080.72         229,856,048.65       179,397,751.86
                 合计                     97,714,080.72         229,856,048.65       179,397,751.86
(二十六) 应付账款
                 项目                  2025.6.30            2024.12.31             2023.12.31
       材料款                         1,443,180,186.07      1,634,658,045.18        1,662,592,103.51
       劳务款                          704,059,638.68         910,369,219.93          681,790,350.57
       机械使用款                        492,643,388.39         582,158,529.58          477,898,508.19
       工程分包款                       1,607,624,064.21      1,170,136,472.71          861,979,923.53
       其他                           253,153,635.45         293,758,747.69          348,286,715.83
                 合计                4,500,660,912.80      4,591,081,015.09        4,032,547,601.63
                      项目                              2025.6.30              未偿还或结转的原因
       宁波丰发建筑劳务有限公司                                       49,634,046.40     尚未到支付期
       宁波新邦建筑劳务有限公司                                       48,921,600.71     尚未到支付期
       华恒建设集团有限公司                                         45,423,303.88     尚未到支付期
       宁波金微物资贸易有限公司                                       32,619,351.10     尚未到支付期
       浙江波威建工有限公司                                         29,239,350.94     尚未到支付期
       浙江宏真机械设备租赁有限公司                                     28,325,455.95     尚未到支付期
                                  模拟财务报表附注 第 82页
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                      项目                               2025.6.30               未偿还或结转的原因
       杭州广荣建筑工程有限公司                                        23,901,031.90     尚未到支付期
       宁波市广恒混凝土有限公司                                        21,612,697.26     尚未到支付期
                      合计                                  279,676,838.14
(二十七) 合同负债
                  项目                     2025.6.30              2024.12.31              2023.12.31
       已结算未完工款项                          293,387,528.25            374,135,571.80       540,922,054.62
       预收货款                                1,416,667.00              1,957,619.39        24,827,508.16
                  合计                     294,804,195.25            376,093,191.19       565,749,562.78
(二十八) 应付职工薪酬
                项目                2022.12.31          本期增加               本期减少             2023.12.31
       短期薪酬                       38,728,911.68   225,314,164.51       218,877,907.29    45,165,168.90
       离职后福利设定提存计划                                   20,329,140.09      20,329,140.09
       辞退福利
                合计                38,728,911.68   245,643,304.60       239,207,047.38    45,165,168.90
                项目                2023.12.31          本期增加               本期减少             2024.12.31
       短期薪酬                       45,165,168.90   222,522,871.88       222,624,843.13    45,063,197.65
       离职后福利设定提存计划                                   23,925,091.42      23,925,091.42
       辞退福利
                合计                45,165,168.90   246,447,963.30       246,549,934.55    45,063,197.65
                项目                2024.12.31          本期增加               本期减少             2025.6.30
       短期薪酬                       45,063,197.65   110,659,559.97       111,766,712.00    43,956,045.62
       离职后福利设定提存计划                                   11,640,065.51       8,087,035.72     3,553,029.79
       辞退福利
                合计                45,063,197.65   122,299,625.48       119,853,747.72    47,509,075.41
                                  模拟财务报表附注 第 83页
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模拟财务报表附注
               项目                 2022.12.31       本期增加             本期减少            2023.12.31
       （1）工资、奖金、津贴
       和补贴
       （2）职工福利费                                    17,597,516.52    17,597,516.52
       （3）社会保险费                                     7,485,716.39     7,485,716.39
        其中：医疗保险费                                    7,005,665.45     7,005,665.45
              工伤保险费                                  468,308.81       468,308.81
              其他                                       11,742.13        11,742.13
       （4）住房公积金                                     9,679,329.76     9,679,329.76
       （5）工会经费和职工教
       育经费
               合计                 38,728,911.68   225,314,164.51   218,877,907.29   45,165,168.90
               项目                 2023.12.31       本期增加             本期减少            2024.12.31
       （1）工资、奖金、津贴
       和补贴
       （2）职工福利费                                    19,011,596.71    19,011,596.71
       （3）社会保险费                                     9,048,087.89     9,048,087.89
        其中：医疗保险费                                    8,314,634.85     8,314,634.85
              工伤保险费                                  726,432.34       726,432.34
              其他                                        7,020.70         7,020.70
       （4）住房公积金                                    10,733,892.78    10,733,892.78
       （5）工会经费和职工教
       育经费
       合计                         45,165,168.90   222,522,871.88   222,624,843.13   45,063,197.65
               项目                 2024.12.31       本期增加             本期减少            2025.6.30
       （1）工资、奖金、津贴
       和补贴
       （2）职工福利费                                     6,565,010.05     6,565,010.05
       （3）社会保险费                                     4,691,766.36     4,691,766.36
                                   模拟财务报表附注 第 84页
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模拟财务报表附注
               项目                 2024.12.31           本期增加                   本期减少             2025.6.30
        其中：医疗保险费                                       4,176,819.00           4,176,819.00
              工伤保险费                                      511,585.68             511,585.68
              其他                                              3,361.68            3,361.68
       （4）住房公积金                                        5,699,973.50           5,699,973.50
       （5）工会经费和职工教
       育经费
       合计                         45,063,197.65      110,659,559.97         111,766,712.00    43,956,045.62
              项目              2022.12.31              本期增加                   本期减少             2023.12.31
       基本养老保险                                        11,719,386.59          11,719,386.59
       失业保险费                                            417,534.50             417,534.50
       企业年金缴费                                         8,192,219.00           8,192,219.00
              合计                                     20,329,140.09          20,329,140.09
              项目              2023.12.31              本期增加                   本期减少             2024.12.31
       基本养老保险                                        15,489,921.23          15,489,921.23
       失业保险费                                            554,577.19             554,577.19
       企业年金缴费                                         7,880,593.00           7,880,593.00
              合计                                     23,925,091.42          23,925,091.42
              项目              2024.12.31              本期增加                   本期减少              2025.6.30
       基本养老保险                                         7,839,070.24           7,839,070.24
       失业保险费                                            247,965.48             247,965.48
       企业年金缴费                                         3,553,029.79                             3,553,029.79
              合计                                     11,640,065.51           8,087,035.72      3,553,029.79
(二十九) 应交税费
               税费项目                       2025.6.30                 2024.12.31               2023.12.31
       增值税                                     4,346,074.92              12,894,599.45         5,538,526.06
       企业所得税                               24,314,396.07                 43,924,363.58        39,266,909.80
                                   模拟财务报表附注 第 85页
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模拟财务报表附注
               税费项目                  2025.6.30          2024.12.31         2023.12.31
       房产税                               814,208.86        1,893,268.12      2,017,238.15
       土地使用税                             162,874.13         410,009.36         512,811.11
       个人所得税                               5,508.41         101,166.50           6,873.19
       城市维护建设税                           170,158.75         677,352.29         578,229.09
       教育费附加                              88,038.09         302,526.94         264,490.26
       地方教育费及附加                           58,692.08         196,997.37         176,326.89
       印花税                             1,575,653.72        1,958,677.29      1,375,530.03
       其他税费                            2,491,841.00        1,724,944.55      1,733,359.38
                 合计                   34,027,446.03      64,083,905.45      51,470,293.96
(三十) 其他应付款
                   项目                   2025.6.30         2024.12.31       2023.12.31
       应付利息
       应付股利
       其他应付款                           235,769,667.13     248,398,987.02   165,635,537.20
                   合计                  235,769,667.13     248,398,987.02   165,635,537.20
             （1）按款项性质列示
                 项目                  2025.6.30          2024.12.31         2023.12.31
       分包单位押金                            713,181.00        3,228,211.59        289,500.00
       保证金                            99,428,715.65     113,629,852.99      84,380,357.41
       其他往来款项及其他                     135,627,770.48     131,540,922.44      80,965,679.79
                 合计                  235,769,667.13     248,398,987.02     165,635,537.20
             （2）无账龄超过一年或逾期的重要其他应付款
(三十一) 一年内到期的非流动负债
                 项目                  2025.6.30          2024.12.31         2023.12.31
       一年内到期的长期借款                     93,108,168.66     378,371,866.76     157,934,024.95
       一年内到期的租赁负债                      6,342,784.99        7,050,119.65      4,509,225.67
                                  模拟财务报表附注 第 86页
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       模拟财务报表附注
                            项目                      2025.6.30               2024.12.31              2023.12.31
                            合计                       99,450,953.65          385,421,986.41            162,443,250.62
       (三十二) 其他流动负债
                            项目                      2025.6.30               2024.12.31              2023.12.31
              待转销项税                                 146,683,802.35          144,692,226.09            109,440,664.38
                            合计                      146,683,802.35          144,692,226.09            109,440,664.38
       (三十三) 长期借款
                            项目                      2025.6.30               2024.12.31              2023.12.31
              质押借款                                  698,888,136.00          730,888,136.00
              保证借款                                  266,000,000.00          262,600,000.00         1,383,400,000.00
                            合计                      964,888,136.00          993,488,136.00         1,383,400,000.00
       (三十四) 租赁负债
                            项目                    2025.6.30                2024.12.31              2023.12.31
              租赁付款额                                  6,780,162.65             9,640,362.23              6,542,408.89
              减：未确认融资费用                              1,166,815.15             1,412,804.27               242,688.53
                            合计                       5,613,347.50             8,227,557.96              6,299,720.36
       (三十五) 归属于母公司所有者权益
                                 项目                           2025.6.30          2024.12.31           2023.12.31
              归属于母公司所有者权益                                1,438,093,988.43     1,367,025,233.68     1,247,120,028.44
              合计                                         1,438,093,988.43     1,367,025,233.68     1,247,120,028.44
       (三十六) 营业收入和营业成本
 项目
              收入                  成本                  收入                    成本                   收入                    成本
主营业务     2,449,654,231.48    2,259,169,123.55    5,728,460,416.55    5,323,543,745.39    5,648,992,078.64       5,193,994,387.94
其他业务         9,698,203.39        2,390,746.95      20,379,991.80          4,873,527.18        14,814,128.11        3,475,093.85
 合计      2,459,352,434.87    2,261,559,870.50    5,748,840,408.35    5,328,417,272.57    5,663,806,206.75       5,197,469,481.79
                                                模拟财务报表附注 第 87页
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(三十七) 税金及附加
                 项目                 2025 年 1-6 月         2024 年度           2023 年度
       城市维护建设税                          1,149,251.34       2,706,598.35      3,190,272.54
       教育费附加                             870,424.58        2,042,971.68      2,286,374.71
       印花税                              2,449,636.87       6,668,699.58      5,090,472.93
       房产税                               862,501.65        1,665,674.84      1,992,095.66
       土地使用税                             168,467.76         979,504.78       1,204,002.26
       车船使用税                               11,789.82         45,395.43          46,819.89
       其他                                188,194.41         495,387.75        240,308.58
                 合计                     5,700,266.43      14,604,232.41     14,050,346.57
(三十八) 管理费用
                 项目                 2025 年 1-6 月         2024 年度           2023 年度
       职工薪酬                            28,805,556.19      65,918,257.34     62,054,937.20
       折旧及摊销费                           2,784,902.29       6,124,820.23      6,264,041.31
       办公费                               428,234.77        2,111,795.49      2,349,484.84
       业务招待费                             308,130.55        1,055,144.91      1,408,976.62
       聘请中介机构费                           357,111.32        3,190,525.37      1,971,559.86
       差旅费                                86,781.18         248,410.37        345,515.69
       其他                               4,293,942.77       6,564,790.34      5,875,635.59
       租赁费                              3,513,621.32       5,321,213.19       280,661.02
                 合计                    40,578,280.39      90,534,957.24     80,550,812.13
(三十九) 研发费用
                   项目                 2025 年 1-6 月        2024 年度          2023 年度
       人工费用                              24,654,705.94     61,192,707.01    60,525,080.77
       材料费                               32,569,573.55    104,936,125.40   126,382,906.08
       折旧摊销费用                               342,408.82        869,831.86      875,870.49
       机械使用                               9,346,348.27     20,994,572.51    35,093,658.76
       其他费用                               1,531,392.52      2,861,182.76     2,623,664.34
                   合计                    68,444,429.10    190,854,419.54   225,501,180.44
                                  模拟财务报表附注 第 88页
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(四十) 财务费用
                 项目                     2025 年 1-6 月               2024 年度              2023 年度
       利息费用                                47,059,486.64           108,813,573.47        106,172,302.45
       减：利息收入                              60,001,795.02           141,567,159.82        136,791,106.16
       手续费及其他                                  271,467.42               90,094.08           201,268.34
                 合计                       -12,670,840.96           -32,663,492.27        -30,417,535.37
(四十一) 其他收益
               项目                 2025 年 1-6 月               2024 年度                    2023 年度
       政府补助                              504,107.59                7,127,845.49           11,642,095.73
       代扣个人所得税手续
       费返还
       其他                                                                                         93.72
               合计                        619,272.11                7,237,765.47           11,749,653.71
                                                                                         与收益相关/
          项目               2025 年 1-6 月           2024 年度              2023 年度
                                                                                         与资产相关
科技创新产业政策经费（研
发补助专项）
建筑业企业发展扶持奖励                       200,000.00          600,000.00          800,000.00     与收益相关
博士后工作专项经费补助                                           300,000.00                         与收益相关
科技发展专项资金                                                                 1,000,000.00    与收益相关
突出贡献企业家表彰                                                                 800,000.00     与收益相关
稳岗补贴                               21,820.08          215,839.79           18,285.73     与收益相关
特色优势企业表彰经费                                            200,000.00                         与收益相关
(研发后补助市级补助)
市重点技术研发 1-5 批第一
批验收通过项目补助
市重点技术研发 1-5 批第二
批重大应用示范项目补助
                                   模拟财务报表附注 第 89页
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                                                                                         与收益相关/
          项目               2025 年 1-6 月             2024 年度              2023 年度
                                                                                         与资产相关
宁波梅山保税港区财政企业
扶持
宁波经济技术开发区商务局
批发业扶持补助
宁海县经济和信息化局上规
企业奖励金
高新技术企业认定奖励                        240,000.00                                             与收益相关
其他                                 22,287.51           258,975.70           423,810.00   与收益相关
          合计                      504,107.59          7,127,845.49       11,642,095.73   与收益相关
(四十二) 投资收益(损失以“－”号填列)
                    项目                         2025 年 1-6 月            2024 年度           2023 年度
       权益法核算的长期股权投资收益                             -5,270,972.28           706,971.36       4,488,128.96
                    合计                            -5,270,972.28           706,971.36       4,488,128.96
(四十三) 公允价值变动收益(损失以“－”号填列)
         产生公允价值变动收益的来源                         2025 年 1-6 月            2024 年度           2023 年度
       其他非流动金融资产                                  3,342,480.00          4,512,272.00
                    合计                            3,342,480.00          4,512,272.00
(四十四) 信用减值损失(损失以“－”号填列)
                 项目                    2025 年 1-6 月                  2024 年度             2023 年度
       应收账款坏账损失                            -1,839,918.32               -747,641.37       -11,227,120.40
       其他应收款坏账损失                               4,203,297.49           -1,900,276.85      -13,017,696.48
       长期应收款坏账损失                               1,497,899.95           -6,186,698.78        1,255,924.56
                 合计                            3,861,279.12           -8,834,617.00      -22,988,892.32
(四十五) 资产减值损失(损失以“－”号填列)
                 项目                    2025 年 1-6 月                  2024 年度             2023 年度
       合同资产减值损失                            -1,369,705.66              -1,779,253.01        2,357,916.41
                                   模拟财务报表附注 第 90页
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                 项目                     2025 年 1-6 月               2024 年度                  2023 年度
       其他非流动资产减值损失                              -780,893.41           4,410,646.74              -3,185,170.60
                 合计                          -2,150,599.07            2,631,393.73               -827,254.19
(四十六) 资产处置收益
                                    发生额                              计入当期非经常性损益的金额
           项目       2025 年                                        2025 年
       处置非流动
       资产产生的       -54,537.37      6,563,235.24    -88,304.64    -54,537.37      6,563,235.24     -88,304.64
       利得或损失
           合计      -54,537.37      6,563,235.24    -88,304.64    -54,537.37      6,563,235.24     -88,304.64
(四十七) 营业外收入
                                      发生额                             计入当期非经常性损益的金额
            项目         2025 年                                      2025 年
       非流动资产毁
       损报废利得
       其他               2,084.08     322,805.40      70,823.51       2,084.08     322,805.40       70,823.51
            合计          2,331.16     330,621.17     188,683.04       2,331.16     330,621.17      188,683.04
(四十八) 营业外支出
                                    发生额                              计入当期非经常性损益的金额
           项目       2025 年                                        2025 年
       对外捐赠         50,000.00                      100,000.00     50,000.00                       100,000.00
       非流动资产
       损坏报废损         5,062.40       36,638.73       44,491.40      5,062.40       36,638.73        44,491.40
       失
       行政罚款        728,500.00       30,800.00       16,873.00    728,500.00       30,800.00        17,085.80
       违约金          86,847.91      738,007.51      132,900.00     86,847.91      738,007.51       132,900.00
       滞纳金                      2,540,141.61       115,396.03                   2,540,141.61      115,183.23
                                    模拟财务报表附注 第 91页
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                                   发生额                               计入当期非经常性损益的金额
          项目        2025 年                                         2025 年
       其他支出                                       32,887.48                                        32,887.48
          合计       870,410.31   3,345,587.85     442,547.91    870,410.31      3,345,587.85      442,547.91
(四十九) 所得税费用
                 项目                    2025 年 1-6 月                2024 年度                 2023 年度
       当期所得税费用                              17,288,277.74            39,409,173.38             38,205,719.92
       递延所得税费用                                 984,260.86            -2,206,457.80             -4,241,115.43
                 合计                         18,272,538.60            37,202,715.58             33,964,604.49
                     项目                        2025 年 1-6 月            2024 年度                 2023 年度
       利润总额                                       95,219,272.77       166,895,072.98          168,731,387.84
       按法定/适用税率计算的所得税费用                           14,282,890.92        25,034,260.95           25,309,708.18
       子公司适用不同税率的影响                                3,194,253.02        12,282,761.30           12,599,487.17
       调整以前期间所得税的影响                                 400,930.04             2,243,963.47            -2,545.39
       非应税收入的影响                                     790,645.85
       不可抵扣的成本、费用和损失的影响                            1,867,458.18            3,353,135.91         2,229,764.80
       使用前期未确认递延所得税资产的可
                                                     -24,584.34             -445,224.83          -212,261.37
       抵扣亏损的影响
       本期未确认递延所得税资产的可抵扣
       暂时性差异或可抵扣亏损的影响
       加计扣除（研发费、残疾人工资等）                           -2,239,055.08         -5,160,135.52          -5,301,102.44
       其他                                                   0.00            -106,045.70          -673,219.34
       所得税费用                                      18,272,538.60        37,202,715.58           33,964,604.49
(五十) 现金流量表项目
             （1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                   模拟财务报表附注 第 92页
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                 项目                 2025 年 1-6 月       2024 年度          2023 年度
       利息收入                            60,001,795.02   140,899,138.98   135,396,014.00
       用于经营活动的使用受限的
       货币资金变动净额
       收到的补助款及其他营业外
       收入
       暂收款和收回暂付款                       14,666,447.56    86,813,937.03    27,908,828.97
                 合计                    75,289,598.77   268,514,458.23   175,243,179.72
             （2）支付的其他与经营活动有关的现金
                 项目                 2025 年 1-6 月       2024 年度          2023 年度
       费用性支出                           62,399,889.92   184,459,983.42   207,759,423.90
       银行手续费等支出                          271,467.42         90,094.08      201,268.34
       其他营业外支出                           865,347.91      3,308,949.12      398,056.51
       用于经营活动的使用受限的
       货币资金变动净额
       暂付款和支付暂收款
                 合计                    63,536,705.25   187,859,026.62   239,306,284.44
             （1）收到的其他与投资活动有关的现金
                 项目                 2025 年 1-6 月       2024 年度          2023 年度
       收回关联方借款及利息                                       90,668,020.84   111,632,131.02
                 合计                                     90,668,020.84   111,632,131.02
             （2）支付的其他与投资活动有关的现金
                 项目                 2025 年 1-6 月       2024 年度          2023 年度
       借款给关联方                                                           190,000,000.00
       认购其他权益工具投资及其
       他非流动金融资产款
                 合计                     2,740,000.00   134,655,000.00   207,425,000.00
                                  模拟财务报表附注 第 93页
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             （1）支付的其他与筹资活动有关的现金
                 项目                 2025 年 1-6 月               2024 年度             2023 年度
       租赁付款额                            2,568,710.74            9,634,133.72         9,217,467.19
                 合计                     2,568,710.74            9,634,133.72         9,217,467.19
(五十一) 现金流量表补充资料
                   补充资料                    2025 年 1-6 月           2024 年度           2023 年度
       净利润                                   76,946,734.17       129,692,357.40    134,766,783.35
       加：信用减值损失                              -3,861,279.12          8,834,617.00    22,988,892.32
            资产减值准备                            2,150,599.07         -2,631,393.73      827,254.19
            固定资产折旧                           12,453,739.51        28,583,307.70     22,418,399.98
            油气资产折耗
            使用权资产折旧                           4,926,680.78          7,786,973.31     7,786,973.31
            无形资产摊销                            1,245,294.34          2,479,028.94     2,477,985.43
            长期待摊费用摊销                          7,059,682.10        10,411,858.06      8,789,744.42
            处置固定资产、无形资产和其他长
       期资产的损失（收益以“－”号填列）
            固定资产报废损失（收益以“－”
       号填列）
            公允价值变动损失（收益以“－”
                                             -3,342,480.00         -4,512,272.00
       号填列）
            财务费用（收益以“－”号填列）                  47,059,486.64       108,813,573.47    106,172,302.45
            投资损失（收益以“－”号填列）                   5,270,972.28          -706,971.36     -4,488,128.96
            递延所得税资产减少（增加以
       “－”号填列）
            递延所得税负债增加（减少以
       “－”号填列）
            存货的减少（增加以“－”号填
                                            -40,674,998.79         -7,111,647.84    -6,445,624.90
       列）
            经营性应收项目的减少（增加以                 -159,551,750.36       -485,949,706.22   -81,871,701.97
                                  模拟财务报表附注 第 94页
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                   补充资料                 2025 年 1-6 月         2024 年度            2023 年度
       “－”号填列）
            经营性应付项目的增加（减少以
                                        -342,099,391.45     487,119,610.05    -149,842,208.95
       “－”号填列）
            其他
       经营活动产生的现金流量净额                    -391,373,097.28     274,068,464.70      59,472,351.28
       活动
       债务转为资本
       一年内到期的可转换公司债券
       承担租赁负债方式取得使用权资产
       现金的期末余额                          1,637,589,389.18   1,884,719,498.43   1,683,859,307.19
       减：现金的期初余额                        1,884,719,498.43   1,683,859,307.19   1,347,237,820.01
       加：现金等价物的期末余额
       减：现金等价物的期初余额
       现金及现金等价物净增加额                     -247,130,109.25     200,860,191.24     336,621,487.18
                     项目                    2025.6.30         2024.12.31         2023.12.31
       一、现金                             1,637,589,389.18   1,884,719,498.43   1,683,859,307.19
       其中：库存现金
             可随时用于支付的数字货币
             可随时用于支付的银行存款               1,637,589,389.18   1,884,719,498.43   1,683,859,307.19
             可随时用于支付的其他货币资
       金
       二、现金等价物
       其中：三个月内到期的债券投资
       三、期末现金及现金等价物余额                   1,637,589,389.18   1,884,719,498.43   1,683,859,307.19
       其中：持有但不能由母公司或集团内其
       他子公司使用的现金和现金等价物
                                  模拟财务报表附注 第 95页
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模拟财务报表附注
              项目                  相关事实情况    采用净额列报的依据        财务影响
                                                         收到其他与经营活动
       暂收款和暂付款等往            收到和支付产生的现       周转快、金额大、期限   有关的现金，支付其他
       来款                   金流量按净额列报        短            与经营活动有关的现
                                                         金
                                  模拟财务报表附注 第 96页
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模拟财务报表附注
六、     合并范围的变更
(一)    同一控制下企业合并
                                            构成同一控制                             合并当期期初           合并当期期初
                           企业合并中取                                     合并日的确定                                    比较期间被合           比较期间被合
          被合并方名称                            下企业合并的      合并日                    至合并日被合           至合并日被合
                           得的权益比例                                       依据                                      并方的收入            并方的净利润
                                              依据                               并方的收入            并方的净利润
                                            同受宁波交通
       宁波路桥工程建设
       有限公司
                                            公司控制
                                                          模拟财务报表附注 第 97页
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模拟财务报表附注
                                                    路桥公司
             项目
                                     合并日                    2022 年 12 月 31 日
       资产：
       货币资金                                 60,173,494.85              93,504,322.63
       应收款项                                 25,086,469.09              57,072,784.29
       存货                                    5,343,789.59               1,367,447.24
       固定资产                                 26,020,467.83              27,822,731.48
       无形资产                                 30,109,804.43              30,908,277.50
       负债：
       借款
       应付款项                                109,999,698.64              92,211,332.38
       净资产                                 133,507,698.34             167,976,328.58
       减：少数股东权益
       取得的净资产                              133,507,698.34             167,976,328.58
       本公司于 2023 年新设浙江华甬交通科技有限公司、舟山甬交工程建设有限公司，于
       本公司于 2025 年 5 月 8 日注销宁波领先建设工程管理服务有限公司，期末不再纳入
       合并范围。
                                  模拟财务报表附注 第 98页
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    模拟财务报表附注
    七、     在其他主体中的权益
    (一)    在子公司中的权益
                             注册资
     子公司名称                            主要经营地   注册地        业务性质    持股比例（%）        持股比例（%）        持股比例（%）          取得方式
                                本
                                                                  直接       间接   直接        间接   直接        间接
宁波奉化交工公路建设有限公司              100 万     浙江宁波    浙江宁波   公路工程建筑       100.00        100.00         100.00         新设成立
湖州甬交公路建设有限公司                          浙江湖州    浙江湖州   公路工程建筑        90.00         90.00          90.00         新设成立
                            万
宁海交工公路建设有限公司                100 万     浙江宁波    浙江宁波   公路工程建筑       100.00        100.00         100.00         新设成立
宁波南湾交投交通发展有限公司                        浙江宁波    浙江宁波   其他建筑材料制造      70.00         70.00          70.00         新设成立
                            万
宁波高等级公路养护有限公司               6000 万    浙江宁波    浙江宁波   公路管理与养护      100.00        100.00         100.00         新设成立
互联铁路工程（宁波）有限公司                        浙江宁波    浙江宁波   铁路工程建筑        50.00         50.00          50.00         非同一控制合并
                            万
余姚交工胜陆公路建设有限公司              4877 万    浙江宁波    浙江宁波   公路工程建筑       100.00        100.00         100.00         新设成立
                                                     软件和信息技术服务
浙江信电工程技术有限公司                1600 万    浙江宁波    浙江宁波                 49.00         49.00          49.00         非同一控制合并
                                                     业
宁波交工道路沥青有限公司                700 万     浙江宁波    浙江宁波   公路工程建筑       100.00        100.00         100.00         新设成立
                                                         模拟财务报表附注 第 99页
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    模拟财务报表附注
                             注册资
     子公司名称                            主要经营地   注册地      业务性质         持股比例（%）        持股比例（%）        持股比例（%）          取得方式
                               本
                                                                     直接       间接   直接        间接   直接        间接
宁波交工建筑产业发展有限公司              600 万     浙江宁波    浙江宁波   公路工程建筑          100.00        100.00         100.00         新设成立
宁波路威建材有限公司                  300 万     浙江宁波    浙江宁波   建材批发            100.00        100.00         100.00         新设成立
宁波交工建材有限公司                  1000 万    浙江宁波    浙江宁波   建材批发            100.00        100.00         100.00         新设成立
宁波交工公路工程设计研究有限公司            500 万     浙江宁波    浙江宁波   公路工程建筑           51.00         51.00          51.00         新设成立
宁波领先建设工程管理服务有限公司            100 万     浙江宁波    浙江宁波   工程管理服务                        100.00         100.00         新设成立
宁波智能交通科技有限公司                1000 万    浙江宁波    浙江宁波   专业技术服务业         100.00        100.00         100.00         新设成立
宁波路桥工程建设有限公司                9000 万    浙江宁波    浙江宁波   公路工程建筑          100.00        100.00         100.00         同一控制合并
                                                     工程和技术研究和试
浙江华甬交通科技有限公司                6000 万    浙江宁波    浙江宁波                    51.00         51.00          51.00         新设成立
                                                     验发展
福建甬交建设工程有限公司                1000 万    福建厦门    福建厦门   建筑业             100.00        100.00         100.00         新设成立
舟山甬交工程建设有限公司                500 万     浙江舟山    浙江舟山   建设工程施工          100.00        100.00         100.00         新设设立
                                                           模拟财务报表附注 第 100页
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八、     政府补助
(一)    政府补助的种类、金额和列报项目
             与收益相关的政府补助
        计入当期损益或冲减相                               计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额
                                  政府补助金额
        关成本费用损失的项目                              2025 年 1-6 月    2024 年度        2023 年度
       其他收益                        504,107.59      504,107.59   7,127,845.49   11,642,095.73
       营业外收入
                合计                 504,107.59      504,107.59   7,127,845.49   11,642,095.73
九、     与金融工具相关的风险
(一)    金融工具产生的各类风险
       本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风
       险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政
       策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内
       部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有
       关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部
       门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
       本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率
       风险、利率风险和商品价格风险）。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分
       散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区
       或特定交易对手的风险。
             信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
             本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、
             合同资产、其他应收款等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变
             动计入当期损益的衍生金融资产等。
             本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其
             他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不
             会产生因银行违约而导致的重大损失。
             此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，
             本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从
                                  模拟财务报表附注 第 101页
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模拟财务报表附注
             第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户
             的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于
             信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方
             式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
             本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收
             账款的财务状况实施信用评估。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债
             表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供除本公司合并报表范围内的任
             何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
             流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时
             发生资金短缺的风险。
             本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的
             财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及
             对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有
             充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金
             融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
             金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变
             动而发生波动的风险，包括利率风险和其他价格风险。
             （1）利率风险
             利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波
             动的风险。
             固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及
             现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比
             例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本
             公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。尽管该政策不能使本公司完全避免
             支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的
             现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
             （2）其他价格风险
             其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风
             险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
                                  模拟财务报表附注 第 102页
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十、     公允价值的披露
       公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
       第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
       价。
       第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
       第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
       公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
       所属的最低层次决定。
(一)    以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                   项目                第一层次公   第二层次公    第三层次公允
                                                                            合计
                                     允价值计量   允价值计量      价值计量
       一、持续的公允价值计量
       ◆应收款项融资
       ◆其他权益工具投资                                        29,307,528.07    29,307,528.07
       ◆其他非流动金融资产                                      154,454,752.00   154,454,752.00
       持续以公允价值计量的资产总额                                  183,762,280.07   183,762,280.07
                                             第二层次
                   项目                第一层次公            第三层次公允
                                             公允价值                           合计
                                     允价值计量              价值计量
                                               计量
       一、持续的公允价值计量
       ◆应收款项融资                                           5,538,857.40     5,538,857.40
       ◆其他权益工具投资                                        26,567,528.07    26,567,528.07
       ◆其他非流动金融资产                                      151,112,272.00   151,112,272.00
       持续以公允价值计量的资产总额                                 183,218,657.47    183,218,657.47
                   项目                第一层次公   第二层次公      第三层次公允
                                                                            合计
                                     允价值计量   允价值计量        价值计量
                                  模拟财务报表附注 第 103页
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                   项目                第一层次公     第二层次公          第三层次公允
                                                                                 合计
                                     允价值计量     允价值计量           价值计量
       一、持续的公允价值计量
       ◆应收款项融资                                                13,679,584.61   13,679,584.61
       ◆其他权益工具投资                                              24,512,528.06   24,512,528.06
       ◆其他非流动金融资产                                             14,000,000.00   14,000,000.00
       持续以公允价值计量的资产总额                                         52,192,112.67   52,192,112.67
十一、 关联方及关联交易
(一)    本公司的母公司情况
                                                              母公司对本           母公司对本
                                                注册资本
            母公司名称                 注册地    业务性质                 公司的持股           公司的表决
                                                （万元）
                                                                比例(%)         权比例(%)
       宁波交通投资集团有限
       公司（以下简称宁波交            宁波         交通投资     317,694.17       100.00%       100.00%
       投）
       宁波通商控股集团有限公司（以下简称通商集团）直接持有宁波交投 78.3849%%股
       权，宁波通商控股集团有限公司是宁波市人民政府国有资产监督管理委员会的全资
       子公司。因此宁波市人民政府国有资产监督管理委员会系本公司的实际控制人。
(二)    本公司的子公司情况
       本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三)    本公司的合营和联营企业情况
       本报告期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其
       他合营或联营企业情况如下：
                      合营或联营企业名称                                与本公司关系
       嵊州嵊甬矿业有限公司                                   合营企业
       宁波甬新建材科技有限公司                                 合营企业
       宁波甬科交通工业有限公司                                 合营企业
       宁波甬通交通工程建设有限公司                               联营企业
                                  模拟财务报表附注 第 104页
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(四)    其他关联方情况
                        其他关联方名称                       其他关联方与本公司的关系
       华曙数字技术（浙江）有限公司                               宁波交投控制的公司
       宁波大通开发有限公司                                   宁波交投控制的公司
       宁波杭甬复线二期高速公路有限公司                             宁波交投控制的公司
       宁波交工矿业有限公司                                   宁波交投控制的公司
       宁波交投六横公路大桥有限公司                               宁波交投控制的公司
       宁波普利凯建筑科技有限公司                                宁波交投控制的公司
       宁波市海天一洲文化发展有限公司                              宁波交投控制的公司
       宁波市杭州湾大桥发展有限公司                               宁波交投控制的公司
       宁波市交通建设工程试验检测中心有限公司                          宁波交投控制的公司
       宁波数字传媒有限公司                                   宁波交投控制的公司
       宁波新力建材科技有限公司                                 宁波交投控制的公司
       宁波冶建工程技术有限公司                                 宁波交投控制的公司
       宁波甬建矿业有限公司                                   宁波交投控制的公司
       宁波智领交通工程检测有限公司                               宁波交投控制的公司
       宁波穿山疏港高速公路有限公司                               宁波交投控制的公司
       宁波建工工程集团有限公司                                 宁波交投控制的公司
       宁波交投高速公路服务区发展有限公司                            宁波交投控制的公司
       宁波交投公路营运管理有限公司                               宁波交投控制的公司
       宁波市象山港大桥开发有限公司                               宁波交投控制的公司
       宁波市政工程建设集团股份有限公司                             宁波交投控制的公司
       宁波新石高速公路有限公司                                 宁波交投控制的公司
       宁波甬台温交通发展有限公司                                宁波交投控制的公司
       宁波余慈高速公路有限公司                                 宁波交投控制的公司
       宁波交富商业有限公司                                   宁波交投控制的公司
       宁波建工建乐工程有限公司                                 宁波交投控制的公司
       宁波枢纽建设开发有限公司                                 宁波交投控制的公司
       宁波保税区顺通国际贸易有限公司                              宁波交投控制的公司
       宁波广天顺安运输有限公司                                 宁波交投控制的公司
       宁波低空经济发展有限公司                                 宁波交投控制的公司
       宁波冶金勘察设计研究股份有限公司                             宁波交投控制的公司
       宁波市春藤城市生活服务有限公司                              宁波交投控制的公司
                                  模拟财务报表附注 第 105页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                        其他关联方名称                       其他关联方与本公司的关系
       宁波三门湾大桥开发有限公司                                宁波交投控制的公司
       宁波广天新型建材有限公司                                 宁波交投控制的公司
       浙江广天构件集团股份有限公司                               宁波交投控制的公司
       余姚市姚州高速公路有限公司                                宁波交投控制的公司
       宁波交投供应链有限公司                                  宁波交投控制的公司
       浙江广天重工设备有限公司                                 宁波交投控制的公司
       宁波市明森建筑设计院有限公司                               宁波交投控制的公司
       宁波东兴沥青制品有限公司                                 宁波交投控制的公司
       宁波绕城东段高速公路有限公司                               宁波交投施加重大影响的公司
       宁波海运明州高速公路有限公司                               宁波交投施加重大影响的公司
       浙江宁波甬台温高速公路有限公司                              宁波交投施加重大影响的公司
       浙江海洋工程有限公司                                   宁波交投施加重大影响的公司
       浙江宁波杭甬复线三期高速公路有限公司                           宁波交投施加重大影响的公司
       宁波思通矿业有限公司                                   宁波交投施加重大影响的公司
       宁波市杭州湾大桥管理有限公司                               宁波交投施加重大影响的公司
       宁波国际物流发展股份有限公司                               宁波交投施加重大影响的公司
       宁波产权交易中心有限公司                                 通商集团控制的公司
       宁波市水务环境集团有限公司                                通商集团控制的公司
       宁波市政公用投资有限公司                                 通商集团控制的公司
       宁波科环新型建材股份有限公司                               通商集团控制的公司
       宁波甬金高速公路有限公司                                 通商集团控制的公司
       宁波城建智造科技有限公司                                 通商集团控制的公司
       宁波市绕城高速连接线建设有限公司                             通商集团控制的公司
       宁波兴光燃气集团有限公司                                 通商集团控制的公司
       宁波兴光液化气有限公司                                  通商集团控制的公司
       宁波杭州湾新区自来水有限公司                               通商集团控制的公司
       浙江志诚软件有限公司                                   通商集团施加重大影响的公司
       宁波市水利水电规划设计研究院有限公司                           通商集团施加重大影响的公司
       宁波市东方巴士服务有限公司                                通商集团施加重大影响的公司
                                                    公司董监高直接、间接控制或担任董
       浙江杭甬复线宁波一期高速公路有限公司
                                                    事、高级管理人员的公司
       宁波象山湾疏港一期高速公路有限公司                            公司董监高直接、间接控制或担任董
                                  模拟财务报表附注 第 106页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                        其他关联方名称                             其他关联方与本公司的关系
                                                         事、高级管理人员的公司
                                                         公司董监高直接、间接控制或担任董
       宁波海港工程有限公司
                                                         事、高级管理人员的公司
(五)    关联交易情况
             采购商品/接受劳务情况表
        关联方             关联交易内容         2025 年 1-6 月       2024 年度          2023 年度
 宁波甬科交通工业有            购买材料、工程施
 限公司                  工
 宁波交工矿业有限公
                      购买材料               39,858,961.00    55,195,253.93    92,123,678.52
 司
 宁波智领交通工程检
                      检测费                13,686,135.34    31,707,311.45    31,300,290.50
 测有限公司
 宁波甬新建材科技有
                      机械使用费                               13,033,131.03    33,095,017.14
 限公司
 宁波建工工程集团有
                      工程施工                                 6,132,321.84    51,383,670.63
 限公司
 宁波市政公用投资有
                      处置费、泥浆运输           13,573,903.62    36,968,900.09    19,866,354.46
 限公司
 宁波科环新型建材股
                      购买材料                2,717,728.37     5,414,571.29    83,598,197.19
 份有限公司
 宁波海港工程有限公            机械租赁费、工程
 司                    施工
 宁波市交通建设工程
 试验检测中心有限公            检测费                 1,077,835.09     3,408,437.88     1,383,490.09
 司
 宁波冶建工程技术有
                      工程施工                                  248,427.20       229,357.80
 限公司
 宁波市春藤城市生活
                      物业费、食堂用品              561,399.95      872,128.74       537,731.14
 服务有限公司
 宁波普利凯建筑科技            购买材料                                  172,600.56
                                  模拟财务报表附注 第 107页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
        关联方             关联交易内容         2025 年 1-6 月      2024 年度        2023 年度
 有限公司
 宁波市水务环境集团
                      购买材料、水费                46,150.95   1,200,645.22   1,363,575.89
 有限公司
 宁波保税区顺通国际
                      购买材料                               1,599,929.16   5,552,579.18
 贸易有限公司
 宁波产权交易中心有
                      挂牌服务费                    109.43      23,072.79       5,820.24
 限公司
 宁波杭州湾新区自来
                      水费                                                1,248,911.66
 水有限公司
 宁波市绕城高速连接
                      电费                                                 544,885.45
 线建设有限公司
 宁波大通开发有限公
                      电费                                    3,421.60      16,581.41
 司
 宁波东兴沥青制品有
                      购买材料                                              1,326,902.65
 限公司
 宁波新力建材科技有
                      购买材料                                732,667.50    4,028,164.22
 限公司
 宁波冶金勘察设计研
                      监测费、测绘费               207,547.17                  2,562,411.32
 究股份有限公司
 宁波市东方巴士服务
                      提供劳务                                                30,091.74
 有限公司
 浙江广天构件集团股
                      购买材料                               1,500,554.21
 份有限公司
 宁波思通矿业有限公
                      购买材料                                              8,067,534.95
 司
 宁波市明森建筑设计
                      设计费                                                 17,232.07
 院有限公司
 宁波交投供应链有限
                      购买材料                  348,412.14
 公司
 宁波甬建矿业有限公
                      购买材料                   14,548.54                   875,533.50
 司
 华曙数字技术（浙江） 购买材料                            479,617.20   1,379,104.00
                                  模拟财务报表附注 第 108页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
        关联方             关联交易内容         2025 年 1-6 月          2024 年度           2023 年度
 有限公司
 宁波广天新型建材有
                      购买材料                1,961,888.07       1,468,376.97
 限公司
 宁波数字传媒有限公
                      水电费、天然气费              151,537.94        217,700.60
 司
 浙江广天重工设备有
                      购买材料                  176,515.00
 限公司
 浙江海洋工程有限公
                      工程施工               10,079,944.00
 司
             出售商品/提供劳务情况表
              关联方            关联交易内容       2025 年 1-6 月          2024 年度         2023 年度
       宁波交投六横公路大桥
                             工程施工            42,247,584.98    466,756,390.32   552,257,998.55
       有限公司
       浙江杭甬复线宁波一期
                             道路养护              674,801.84     121,239,304.48   491,454,349.72
       高速公路有限公司
       宁波杭甬复线二期高速            工程施工、道
       公路有限公司                路养护等
       浙江宁波甬台温高速公
                             工程施工          225,439,691.74     239,773,249.54     4,685,596.33
       路有限公司
       浙江宁波杭甬复线三期
                             工程施工          126,833,756.17     138,103,190.48      940,470.43
       高速公路有限公司
                             工程施工、道
       宁波大通开发有限公司                            19,489,518.96    100,771,874.21   154,519,796.19
                             路养护等
       宁波象山湾疏港一期高            道路养护、工
       速公路有限公司               程施工
       宁波绕城东段高速公路            道路养护、工
       有限公司                  程施工
       宁波市象山港大桥开发            道路养护、工
       有限公司                  程施工
       宁波市杭州湾大桥发展
                             道路养护             7,991,472.48     28,356,012.30    51,662,298.19
       有限公司
                                  模拟财务报表附注 第 109页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
              关联方            关联交易内容       2025 年 1-6 月        2024 年度        2023 年度
       宁波穿山疏港高速公路            工程施工、道
       有限公司                  路养护等
       宁波甬台温交通发展有
                             工程施工          321,004,365.39   245,233,944.96
       限公司
       宁波市政工程建设集团
                             商品销售            3,943,138.46    13,988,632.33   46,239,825.22
       股份有限公司
       宁波三门湾大桥开发有
                             道路养护            4,240,419.98    28,053,579.99   44,531,872.48
       限公司
       宁波海运明州高速公路
                             道路养护            2,392,343.91    10,662,620.12    9,844,236.13
       有限公司
       宁波新石高速公路有限
                             道路养护            2,826,975.82    22,733,603.96   17,714,732.50
       公司
       宁波余慈高速公路有限
                             道路养护            5,172,817.42    14,400,243.16   32,890,792.84
       公司
       宁波甬金高速公路有限
                             道路养护            1,441,018.35     7,025,002.75    4,088,295.97
       公司
       宁波市交通建设工程试            道路养护、招
       验检测中心有限公司             标文件费
                             技术服务费、
       宁波交工矿业有限公司                               45,442.30     2,408,098.72    1,143,111.54
                             培训费等
       宁波甬科交通工业有限            商品销售、服
       公司                    务费用等
       余姚市姚州高速公路有
                             道路养护             885,193.25      3,202,134.84    3,411,759.87
       限公司
       宁波甬新建材科技有限
                             服务费用             684,720.00      6,044,768.86    1,165,694.71
       公司
       宁波交投高速公路服务            工程施工、道
       区发展有限公司               路养护
       宁波建工工程集团有限
                             商品销售             157,646.42       192,857.34    20,847,079.63
       公司
       宁波智领交通工程检测
                             培训费                 1,088.68        30,962.27      64,830.19
       有限公司
                                  模拟财务报表附注 第 110页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
              关联方              关联交易内容     2025 年 1-6 月       2024 年度        2023 年度
       宁波市绕城高速连接线
                             工程施工                            1,474,755.38      72,843.86
       建设有限公司
                             工程施工、培
       宁波甬建矿业有限公司                                                                1,754.73
                             训费等
       宁波枢纽建设开发有限
                             工程施工                                           16,765,544.94
       公司
       宁波海港工程有限公司            培训费                                5,207.55         7,660.38
       嵊州嵊甬矿业有限公司            服务费                              877,156.60     1,069,054.26
       宁波东兴沥青制品有限
                             商品销售                                             342,858.41
       公司
       宁波交投公路营运管理
                             技术服务费            205,377.36      245,660.38
       有限公司
       宁波市杭州湾大桥管理
                             道路养护            9,258,377.07
       有限公司
       宁波甬通交通工程建设
                             商品销售            1,712,011.67
       有限公司
       宁波交富商业有限公司            工程施工               9,719.99
             本公司作为出租方：
                                                            确认的租赁收入
            承租方名称           租赁资产种类
       宁波交工矿业有限公           房屋建筑物、车
       司                                       47,818.46      998,230.08     1,034,336.28
                           辆
       宁波智领交通工程检
       测有限公司               车辆                 427,516.62       97,575.40       97,575.40
             本公司作为承租方：
                                                            确认的租赁支出
            出租方名称           租赁资产种类
       宁波数字传媒有限公
       司                   房屋建筑物             3,153,899.08    4,730,848.62
       宁波市杭州湾大桥发
       展有限公司               房屋建筑物               58,285.71      618,968.57      888,761.90
                                  模拟财务报表附注 第 111页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                                                                  确认的租赁支出
            出租方名称           租赁资产种类
       宁波交富商业有限公
       司                   房屋建筑物                                        480,476.19        480,476.19
             本公司作为担保方：
                                                            期末该担保项
                  担保方                   最高担保金额               下的借款/保                  担保期间
                                                             函/票据余额
       宁波高等级公路养护有限公司                      30,000,000.00     15,195,701.46    2023.01.01 至 2025.12.31
       宁波高等级公路养护有限公司                      40,000,000.00     12,597,974.53    2023.01.01 至 2025.12.31
       宁波交工建筑产业发展有限公司                     10,000,000.00     10,000,000.00    2023.01.01 至 2025.12.31
       宁波交工建材有限公司                        100,000,000.00     24,825,649.71    2023.01.01 至 2025.12.31
       宁波交工建材有限公司                         50,000,000.00      21,111,166.81   2024.5.29 至 2025.12.31
       宁波交工沥青道路有限公司                       25,000,000.00     20,000,000.00    2023.01.01 至 2025.12.31
       宁波甬科交通工业有限公司                      100,450,000.00     65,233,700.00    2023.03.15 至 2045.12.31
       宁波南湾交投交通发展有限公司                    182,000,000.00     69,370,000.00    2021.12.01 至 2031.12.01
             本公司作为被担保方：
                                                      期末该担保项下
                担保方                最高担保金额             的借款/保函/票据                      担保期间
                                                              余额
       宁波交通投资集团有限公司                1,200,000,000.00        320,264,638.63    2023.01.01 至 2025.12.31
       宁波交通投资集团有限公司                 200,000,000.00         130,000,000.00    2023.02.02 至 2025.12.31
       宁波交通投资集团有限公司                1,000,000,000.00         97,804,714.53    2023.01.01 至 2025.12.31
       宁波交通投资集团有限公司                2,000,000,000.00       1,152,472,356.80   2023.01.01 至 2025.12.31
       宁波交通投资集团有限公司                 300,000,000.00         242,702,429.82    2023.01.01 至 2025.12.31
       宁波交通投资集团有限公司                 300,000,000.00         250,000,000.00    2023.01.01 至 2025.12.31
       宁波交通投资集团有限公司                 300,000,000.00         266,106,700.00    2023.01.11 至 2025.12.31
                  关联方                  关联交易内容             2025 年 1-6 月       2024 年度        2023 年度
       宁波甬通交通工程建设有限公司                  固定资产转让                5,509,403.91
                                  模拟财务报表附注 第 112页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
             拆出情况
              关联方                 2022.12.31 余额      本期拆出                  本期收回本金                      本期计息                  本期收取利息                 2023.12.31 余额
       宁波交工矿业有限公司                                    180,000,000.00             90,000,000.00              497,131.02               497,131.02             90,000,000.00
       宁波甬新建材科技有限
       公司                            10,153,333.33    10,000,000.00             20,000,000.00              981,666.67              1,135,000.00
              关联方                 2023.12.31 余额      本期拆出                  本期收回本金                      本期计息                  本期收取利息                 2024.12.31 余额
       宁波交工矿业有限公司                    90,000,000.00                             90,000,000.00               668,020.84               668,020.84
(六)    关联方应收应付等未结算项目
            项目名称                          关联方
                                                                      账面余额             坏账准备             账面余额            坏账准备               账面余额              坏账准备
       应收账款
                        宁波甬科交通工业有限公司                                  31,997,807.79       479,967.12   39,262,905.89        947,727.69      6,092,768.95       185,713.45
                        宁波城建智造科技有限公司                                    104,536.80         32,406.41                                         214,536.80         10,726.84
                                                               模拟财务报表附注 第 113页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
          项目名称                    关联方
                                               账面余额            坏账准备             账面余额             坏账准备             账面余额             坏账准备
                        宁波穿山疏港高速公路有限公司          2,293,314.76        34,399.73
                        宁波大通开发有限公司              1,770,876.12        26,563.15
                        宁波市象山港大桥开发有限公司           134,674.79          2,020.12
                        宁波新石高速公路有限公司             383,122.25          5,746.83
                        宁波交工矿业有限公司                  3,240.00           48.60
                        宁波建工工程集团有限公司            3,841,917.36                                                       8,573,477.23
                        宁波甬台温交通发展有限公司          66,844,308.00   1,002,664.62
                        宁波建工建乐工程有限公司             330,058.00                                                         530,058.00
                        宁波市政工程建设集团股份有限公司       13,620,114.06                    17,589,740.58                     15,789,615.02
                        浙江杭甬复线宁波一期高速公路有限公司       228,653.70          3,429.81                                     52,168,391.00       782,525.87
                        浙江宁波杭甬复线三期高速公路有限公司     53,097,528.00       796,462.92
                        宁波甬新建材科技有限公司            4,020,237.74        60,303.57                                      1,220,694.40        18,310.42
                        宁波甬通交通工程建设有限公司          9,024,836.35       135,372.54
                        宁波余慈高速公路有限公司             189,197.81          2,837.97                                       731,630.00         10,974.45
                        余姚市姚州高速公路有限公司            184,316.00          2,764.74                                       225,774.55          3,386.62
                        宁波交投六横公路大桥有限公司         64,163,365.00       962,450.48   59,642,320.00        894,634.80   30,545,486.00   1,520,974.30
                        宁波三门湾大桥开发有限公司            137,740.47          2,066.11
                        浙江宁波甬台温高速公路有限公司                                         57,870,949.00        868,064.24
                                             模拟财务报表附注 第 114页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
          项目名称                    关联方
                                              账面余额           坏账准备             账面余额            坏账准备             账面余额           坏账准备
                        宁波海港工程有限公司                5,520.00           82.80        5,520.00             82.80
                        宁波枢纽建设开发有限公司           334,149.93          5,012.25    334,149.93         103,586.48
                        宁波象山湾疏港一期高速公路有限公司                                      337,226.20           5,058.39
                        宁波东兴沥青制品有限公司                                                                                516.00
                        宁波海运明州高速公路有限公司                                                                         3,292,073.23        49,381.09
       其他应收款
                        宁波甬科交通工业有限公司          2,153,932.79       336,288.44   2,131,408.79        290,066.63   1,659,363.24       183,983.17
                        宁波大通开发有限公司            1,317,280.00       183,518.40   1,300,000.00        148,000.00   1,200,000.00        71,000.00
                        宁波交投公路营运管理有限公司          46,500.00          4,650.00     46,500.00           1,395.00
                        宁波市海天一洲文化发展有限公司           5,000.00         1,000.00       5,000.00          1,000.00      5,000.00           750.00
                        宁波市杭州湾大桥发展有限公司                                         100,000.00           3,000.00    100,000.00          3,000.00
                        宁波兴光液化气有限公司               1,800.00          270.00        1,800.00           180.00       1,800.00             54.00
                        宁波甬建矿业有限公司             405,187.12         54,615.69    405,187.12          33,698.37    307,753.62          9,232.61
                        浙江志诚软件有限公司                3,800.00          760.00        3,800.00           760.00
                        宁波甬新建材科技有限公司            99,324.49          2,979.73     41,911.84           1,257.36    363,254.11         10,897.62
                        宁波甬金高速公路有限公司                                            62,159.31           3,414.82     22,143.46           664.30
                        宁波象山湾疏港一期高速公路有限公司      529,315.43         15,879.46    711,109.96          29,789.05    706,028.73         21,180.86
                        宁波交投六横公路大桥有限公司         100,000.00         10,000.00   5,819,435.00        588,356.00   1,793,210.00        53,796.30
                                            模拟财务报表附注 第 115页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
          项目名称                    关联方
                                               账面余额            坏账准备             账面余额             坏账准备             账面余额             坏账准备
                        浙江宁波甬台温高速公路有限公司        10,966,639.00       535,619.85   11,266,639.00        388,999.17     300,000.00        60,000.00
                        浙江宁波杭甬复线三期高速公路有限公司       822,800.00         24,684.00
                        宁波甬台温交通发展有限公司           8,767,230.00       263,016.90
                        宁波交工矿业有限公司                37,917.28          1,137.52                                     90,000,000.00
                        宁波海港工程有限公司                                                                                29,037,278.83   5,545,332.12
                        宁波交富商业有限公司                                                                                10,575,289.61
                        宁波交通投资集团有限公司                                                                              35,022,458.33
                        宁波产权交易中心有限公司                                                                                 30,000.00          900.00
                        宁波城建智造科技有限公司                                                                                 20,000.00         3,000.00
                        宁波三门湾大桥开发有限公司                                                                               195,906.03        39,181.21
                        宁波市象山港大桥开发有限公司                                                                             9,881,666.67   1,976,333.33
                        宁波新石高速公路有限公司                                                                                 21,925.00         4,385.00
                        宁波兴光燃气集团有限公司                                                                                    700.00          140.00
                        宁波智领交通工程检测有限公司                                                                             2,000,000.00
                        余姚市姚州高速公路有限公司                                                                                18,015.46         1,801.55
                                             模拟财务报表附注 第 116页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
        项目名
                           关联方               2025.6.30       2024.12.31      2023.12.31
           称
       应付账
       款
                 宁波保税区顺通国际贸易有限
                 公司
                 宁波大通开发有限公司                  1,562,599.55                      600,000.00
                 宁波东兴沥青制品有限公司                                                 1,499,400.00
                 宁波广天顺安运输有限公司                 101,400.00       101,400.00      101,400.00
                 宁波国际物流发展股份有限公
                 司
                 宁波建工工程集团有限公司               13,594,532.34    11,383,122.56   17,171,568.71
                 宁波建工建乐工程有限公司                5,617,815.83     5,649,775.83   18,493,812.53
                 宁波交工矿业有限公司                102,862,887.66    69,221,837.18   54,169,530.52
                 宁波普利凯建筑科技有限公司                  39,007.72        39,007.72
                 宁波市交通建设工程试验检测
                 中心有限公司
                 宁波市政公用投资有限公司                                                 2,275,191.04
                 宁波科环新型建材股份有限公
                 司
                 宁波思通矿业有限公司                                      32,544.41     429,124.39
                 宁波新力建材科技有限公司                4,092,444.04     4,092,444.04    8,303,206.92
                 宁波冶建工程技术有限公司                 104,157.14       104,157.14
                 宁波甬建矿业有限公司                                                     73,227.00
                 宁波甬科交通工业有限公司              125,171,169.92   166,267,930.66   92,121,564.33
                 宁波甬新建材科技有限公司                9,058,345.26    13,598,835.93   16,131,751.29
                 宁波智领交通工程检测有限公
                 司
                 浙江海洋工程有限公司                  6,221,917.83        18,432.30     618,432.30
                 华曙数字技术（浙江）有限公司               966,935.22      2,474,898.42
                 宁波广天新型建材有限公司                1,374,975.26      468,921.32
                                  模拟财务报表附注 第 117页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
        项目名
                           关联方              2025.6.30      2024.12.31      2023.12.31
           称
                 宁波海港工程有限公司                 3,794,660.72     110,873.67
                 宁波甬通交通工程建设有限公
                 司
                 浙江广天构件集团股份有限公
                 司
                 宁波冶金勘察设计研究股份有
                 限公司
                 浙江广天重工设备有限公司                 99,461.95
                 宁波交投供应链有限公司                 393,705.72
       其他应
       付款
                 宁波保税区顺通国际贸易有限
                 公司
                 宁波交工矿业有限公司                                                13,211,497.03
                 宁波科环新型建材股份有限公
                 司
                 宁波冶建工程技术有限公司                 52,078.56       52,078.56       20,000.00
                 宁波海港工程有限公司                  366,550.28      444,368.62
                 宁波交通投资集团有限公司              74,525,770.87   79,722,615.89
                 宁波市水利水电规划设计研究
                 院有限公司
                 浙江宁波杭甬复线三期高速公
                 路有限公司
                 宁波冶金勘察设计研究股份有
                 限公司
                 宁波交投供应链有限公司                 150,000.00
                 宁波市春藤城市生活服务有限
                 公司
       合同负
       债
                 余姚市姚州高速公路有限公司                                                95,138.86
                                  模拟财务报表附注 第 118页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
        项目名
                           关联方                 2025.6.30        2024.12.31          2023.12.31
          称
                 宁波大通开发有限公司                    7,688,822.95      6,570,632.19             5,430.93
                 宁波甬台温交通发展有限公司                                  32,466,702.40
                 宁波象山湾疏港一期高速公路
                 有限公司
                 宁波低空经济发展有限公司                                     147,450.00
                 浙江宁波杭甬复线三期高速公
                 路有限公司
(七)    资金集中管理
              本公司归集至宁波交通投资集团有限公司账户的资金
         项目名称
                     账面余额         坏账准备    账面余额         坏账准备           账面余额            坏账准备
       其他应收款                                                        35,022,458.33
            合计                                                      35,022,458.33
              报告期内，本公司归集于宁波交通投资集团有限公司的资金的利息收入
                 项目名称                 2025 年 1-6 月            2024 年度            2023 年度
       利息收入                                                     633,854.66          1,821,980.71
                   合计                                           633,854.66          1,821,980.71
              报告期内，宁波交工矿业有限公司归集至本公司的资金的利息支出
                 项目名称                 2025 年 1-6 月            2024 年度            2023 年度
       利息支出                                                     265,267.81            693,388.89
                   合计                                           265,267.81            693,388.89
十二、 承诺及或有事项
(一)    重要承诺事项
       截至 2025 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
(二)    或有事项
                                  模拟财务报表附注 第 119页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
       截至 2025 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重要或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
       截至本报告批准报出日，本公司无应披露的资产负债表日后非调整事项。
十四、 其他重要事项
       本报告期无应披露的其他重要事项。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
(一)    应收账款
                 账龄                  2025.6.30                 2024.12.31               2023.12.31
       小计                                866,650,976.07         675,848,280.29           843,758,908.48
       减：坏账准备                             24,204,740.13          21,132,748.34            29,130,396.49
                 合计                      842,446,235.94         654,715,531.95           814,628,511.99
                               账面余额                              坏账准备
            类别                                                              计提比例           账面价值
                           金额              比例（%）            金额
                                                                            （%）
       按单项计提坏
       账准备
       按信用风险特
       征组合计提坏           866,650,976.07        100.00      24,204,740.13          2.79    842,446,235.94
       账准备
       其中：
                                  模拟财务报表附注 第 120页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                               账面余额                           坏账准备
            类别                                                        计提比例        账面价值
                           金额             比例（%）          金额
                                                                       （%）
       合并范围关联
       方组合
       账龄组合             819,029,026.66      94.51     24,204,740.13      2.96   794,824,286.53
            合计          866,650,976.07     100.00     24,204,740.13             842,446,235.94
                                  账面余额                       坏账准备
            类别                                                        计提比例       账面价值
                            金额            比例（%）          金额
                                                                      （%）
       按单项计提坏账
       准备
       按信用风险特征
       组合计提坏账准           675,848,280.29    100.00    21,132,748.34      3.13    654,715,531.95
       备
       其中：
       合并范围关联方
       组合
       账龄组合              625,611,621.02     92.57    21,132,748.34      3.38    604,478,872.68
            合计           675,848,280.29    100.00    21,132,748.34              654,715,531.95
                                  账面余额                        坏账准备
            类别                                                        计提比例       账面价值
                            金额            比例（%）          金额
                                                                      （%）
       按单项计提坏账
       准备
       按信用风险特征
       组合计提坏账准           843,758,908.48     100.00    29,130,396.49     3.45    814,628,511.99
       备
       其中：
                                  模拟财务报表附注 第 121页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                                  账面余额                     坏账准备
            类别                                                      计提比例      账面价值
                            金额            比例（%）        金额
                                                                    （%）
       合并范围关联方
       组合
       账龄组合              806,398,096.63     95.57   29,130,396.49     3.61   777,267,700.14
            合计           843,758,908.48    100.00   29,130,396.49            814,628,511.99
                                  模拟财务报表附注 第 122页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
             按信用风险特征组合计提坏账准备：
             账龄组合计提项目：
               名称                                              计提比例                                        计提比例                                        计提比例
                              应收账款              坏账准备                      应收账款              坏账准备                      应收账款               坏账准备
                                                               （%）                                         （%）                                         （%）
               合计           819,029,026.66     24,204,740.13             625,611,621.02    21,132,748.34             806,398,096.63    29,130,396.49
                                                                 模拟财务报表附注 第 123页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                                                      本期变动金额
         类别       2022.12.31                       收回或转     转销或核                   2023.12.31
                                     计提                                  其他变动
                                                      回       销
       坏账准备      21,424,869.05    7,705,527.44                                    29,130,396.49
         合计      21,424,869.05    7,705,527.44                                    29,130,396.49
                                                      本期变动金额
         类别        2023.12.31                      收回或转     转销或核                   2024.12.31
                                      计提                                 其他变动
                                                      回        销
       坏账准备       29,130,396.49   -7,997,648.15                                   21,132,748.34
         合计       29,130,396.49   -7,997,648.15                                   21,132,748.34
                                                      本期变动金额
         类别       2024.12.31                          收回或   转销或核                   2025.6.30
                                      计提                                 其他变动
                                                      转回      销
       坏账准备      21,132,748.34      3,071,991.79                                  24,204,740.13
         合计      21,132,748.34      3,071,991.79                                  24,204,740.13
(二)    其他应收款
                 项目                      2025.6.30          2024.12.31          2023.12.31
       应收利息
       应收股利                                                                       15,000,000.00
       其他应收款                             477,902,051.03     475,687,290.27      709,248,257.16
                 合计                      477,902,051.03     475,687,290.27      724,248,257.16
              （1）应收股利明细
          项目（或被投资单位）                      2025.6.30         2024.12.31          2023.12.31
       宁波交工矿业有限公司                                                                 15,000,000.00
                                   模拟财务报表附注 第 124页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
           项目（或被投资单位）                   2025.6.30              2024.12.31               2023.12.31
       小计                                                                                 15,000,000.00
       减：坏账准备
                 合计                                                                       15,000,000.00
             （1）按账龄披露
                账龄                   2025.6.30                2024.12.31                2023.12.31
       小计                             527,043,024.52           528,952,384.41            760,281,392.48
       减：坏账准备                          49,140,973.49            53,265,094.14             51,033,135.32
                合计                    477,902,051.03           475,687,290.27            709,248,257.16
             （2）按坏账计提方法分类披露
                                   账面余额                          坏账准备
             类别                                                             计提比例           账面价值
                               金额           比例（%）             金额
                                                                            （%）
       按单项计提坏账准
       备
       按信用风险特征组
       合计提坏账准备
       其中：
       合并范围关联方、重
       组股权转让款及资            217,325,814.58         41.23                                  217,325,814.58
       金池等低风险组合
       账龄组合                309,717,209.94         58.77   49,140,973.49         15.87    260,576,236.45
             合计            527,043,024.52        100.00   49,140,973.49                  477,902,051.03
                                  模拟财务报表附注 第 125页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                                  账面余额                         坏账准备
             类别                                                       计提比例        账面价值
                              金额           比例（%）           金额
                                                                      （%）
       按单项计提坏账准
       备
       按信用风险特征组
       合计提坏账准备
       其中：
       合并范围关联方、
       重组股权转让款及
       资金池等低风险组
       合
       账龄组合               333,331,464.56      63.02   53,265,094.14     15.98   280,066,370.42
             合计           528,952,384.41     100.00   53,265,094.14             475,687,290.27
                                  账面余额                        坏账准备
             类别                                                       计提比例        账面价值
                             金额            比例（%）          金额
                                                                      （%）
       按单项计提坏账
       准备
       按信用风险特征
       组合计提坏账准           760,281,392.48     100.00    51,033,135.32      9.87   709,248,257.16
       备
       其中：
       合并范围关联方、
       重组股权转让款
       及资金池等低风
       险组合
       账龄组合              380,214,537.85      50.01    51,033,135.32     13.42   329,181,402.53
             合计          760,281,392.48     100.00    51,033,135.32             709,248,257.16
                                  模拟财务报表附注 第 126页
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                                  模拟财务报表附注 第 127页
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             按信用风险特征组合计提坏账准备：
             账龄组合计提项目：
           名称
                       其他应收款            坏账准备           计提比例（%）      其他应收款            坏账准备           计提比例（%）      其他应收款            坏账准备           计提比例（%）
           合计         309,717,209.94   49,140,973.49               333,331,464.56   53,265,094.14               380,214,537.85   51,033,135.32
                                                               模拟财务报表附注 第 128页
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             （3）坏账准备计提情况
                              第一阶段                第二阶段      第三阶段
                                                 整个存续期预    整个存续期预
            坏账准备            未来 12 个月预                                   合计
                                                 期信用损失(未   期信用损失(已
                              期信用损失
                                                 发生信用减值)   发生信用减值)
       期
       --转入第二阶段
       --转入第三阶段
       --转回第二阶段
       --转回第一阶段
       本期计提                   11,050,623.55                           11,050,623.55
       本期转回
       本期转销
       本期核销
       其他变动
                                  第一阶段            第二阶段      第三阶段
                                                 整个存续期预    整个存续期预期
             坏账准备            未来 12 个月预                                   合计
                                                 期信用损失(未   信用损失(已发生
                              期信用损失
                                                 发生信用减值)    信用减值)
       --转入第二阶段
       --转入第三阶段
       --转回第二阶段
       --转回第一阶段
       本期计提                       2,231,958.82                         2,231,958.82
       本期转回
       本期转销
       本期核销
                                  模拟财务报表附注 第 129页
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模拟财务报表附注
                                  第一阶段             第二阶段               第三阶段
                                                  整个存续期预          整个存续期预期
             坏账准备            未来 12 个月预                                               合计
                                                  期信用损失(未         信用损失(已发生
                              期信用损失
                                                  发生信用减值)            信用减值)
       其他变动
                                  第一阶段                 第二阶段         第三阶段
                                                                   整个存续期
                                                  整个存续期预
             坏账准备            未来 12 个月预                             预期信用损           合计
                                                  期信用损失(未
                              期信用损失                                失(已发生
                                                  发生信用减值)
                                                                   信用减值)
       --转入第二阶段
       --转入第三阶段
       --转回第二阶段
       --转回第一阶段
       本期计提                       -4,124,120.65                                   -4,124,120.65
       本期转回
       本期转销
       本期核销
       其他变动
             （5）本报告期无实际核销的其他应收款情况
             （6）按款项性质分类情况
                                                          账面余额
             款项性质
       押金及保证金                         278,968,962.04          324,348,458.92    311,147,834.25
       往来款项及其他                        248,074,062.48          204,603,925.49    449,133,558.23
               合计                     527,043,024.52          528,952,384.41    760,281,392.48
                                   模拟财务报表附注 第 130页
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(三)    长期股权投资
              项目
                            账面余额             减值准备             账面价值              账面余额           减值准备           账面价值              账面余额            减值准备              账面价值
       对子公司投资             606,647,964.74                    606,647,964.74    607,640,764.74                607,640,764.74   1,000,640,764.74                1,000,640,764.74
       对联营、合营企业投
       资
              合计          723,207,084.84                    723,207,084.84    727,755,857.12                727,755,857.12   1,101,938,885.76                1,101,938,885.76
                被投资单位
                                           账面价值               减值准备           追加投资              减少投资            本期计提减值准备              其他          账面价值               减值准备
       宁波奉化交工公路建设有限公司                      310,000,000.00                                                                                       310,000,000.00
       湖州甬交公路建设有限公司                        216,900,000.00                    9,000,000.00                                                       225,900,000.00
       宁海交工公路建设有限公司                        100,000,000.00                                                                                       100,000,000.00
       宁波南湾交投交通发展有限公司                       65,940,000.00                                                                                        65,940,000.00
       互联铁路工程(宁波)有限公司                       52,112,600.00                                                                                        52,112,600.00
       余姚交工胜陆公路建设有限公司                       48,770,000.00                                                                                        48,770,000.00
       宁波高等级公路养护有限公司                        30,184,035.55                                                                                        30,184,035.55
       宁波交工道路沥青有限公司                          7,000,000.00                                                                                         7,000,000.00
                                                                       模拟财务报表附注 第 131页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                被投资单位
                                  账面价值               减值准备      追加投资           减少投资   本期计提减值准备   其他      账面价值            减值准备
       宁波交工建筑产业发展有限公司               6,000,000.00                                                         6,000,000.00
       浙江信电工程技术有限公司                 4,902,230.85               2,940,000.00                              7,842,230.85
       宁波路威建材有限公司                   3,791,400.00                                                         3,791,400.00
       宁波交工建材有限公司                   3,000,000.00                                                         3,000,000.00
       宁波交工公路工程设计研究有限
       公司
       宁波领先建设工程管理服务有限
       公司
       宁波智能交通科技有限公司                  500,000.00                                                           500,000.00
       宁波路桥工程建设有限公司                                                                                   133,507,698.34
       浙江华甬交通科技有限公司                                            3,570,000.00                              3,570,000.00
       舟山甬交工程建设有限公司
       福建甬交建设工程有限公司
                   合计             851,623,066.40             149,017,698.34                          1,000,640,764.74
                被投资单位
                                   账面价值              减值准备      追加投资           减少投资   本期计提减值准备   其他      账面价值            减值准备
                                                            模拟财务报表附注 第 132页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                被投资单位
                                   账面价值              减值准备     追加投资      减少投资            本期计提减值准备   其他     账面价值            减值准备
       宁波奉化交工公路建设有限公司             310,000,000.00                       299,000,000.00                     11,000,000.00
       湖州甬交公路建设有限公司               225,900,000.00                                                        225,900,000.00
       宁波路桥工程建设有限公司               133,507,698.34                                                         133,507,698.34
       宁海交工公路建设有限公司               100,000,000.00                        99,000,000.00                      1,000,000.00
       宁波南湾交投交通发展有限公司              65,940,000.00                                                          65,940,000.00
       互联铁路工程(宁波)有限公司              52,112,600.00                                                          52,112,600.00
       余姚交工胜陆公路建设有限公司              48,770,000.00                                                          48,770,000.00
       宁波高等级公路养护有限公司               30,184,035.55                                                          30,184,035.55
       浙江信电工程技术有限公司                 7,842,230.85                                                           7,842,230.85
       宁波交工道路沥青有限公司                 7,000,000.00                                                           7,000,000.00
       宁波交工建筑产业发展有限公司               6,000,000.00                                                           6,000,000.00
       宁波路威建材有限公司                   3,791,400.00                                                           3,791,400.00
       浙江华甬交通科技有限公司                 3,570,000.00                                                           3,570,000.00
       宁波交工建材有限公司                   3,000,000.00                                                           3,000,000.00
       宁波交工公路工程设计研究有限
       公司
       宁波领先建设工程管理服务有限
       公司
                                                            模拟财务报表附注 第 133页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                被投资单位
                                    账面价值               减值准备     追加投资           减少投资             本期计提减值准备   其他    账面价值               减值准备
       宁波智能交通科技有限公司                    500,000.00                                                                  500,000.00
       舟山甬交工程建设有限公司                                             5,000,000.00                                      5,000,000.00
       福建甬交建设工程有限公司
                   合计             1,000,640,764.74              5,000,000.00   398,000,000.00                   607,640,764.74
                被投资单位
                                    账面价值               减值准备     追加投资           减少投资             本期计提减值准备   其他    账面价值               减值准备
       宁波奉化交工公路建设有限公司               11,000,000.00                                                                11,000,000.00
       湖州甬交公路建设有限公司                225,900,000.00                                                               225,900,000.00
       宁波路桥工程建设有限公司                133,507,698.34                                                               133,507,698.34
       宁海交工公路建设有限公司                   1,000,000.00                                                                1,000,000.00
       宁波南湾交投交通发展有限公司               65,940,000.00                                                                65,940,000.00
       互联铁路工程(宁波)有限公司               52,112,600.00                                                                52,112,600.00
       余姚交工胜陆公路建设有限公司               48,770,000.00                                                                48,770,000.00
       宁波高等级公路养护有限公司                30,184,035.55                                                                30,184,035.55
       浙江信电工程技术有限公司                   7,842,230.85                                                                7,842,230.85
       宁波交工道路沥青有限公司                   7,000,000.00                                                                7,000,000.00
       宁波交工建筑产业发展有限公司                 6,000,000.00                                                                6,000,000.00
                                                              模拟财务报表附注 第 134页
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                 被投资单位
                                           账面价值              减值准备     追加投资      减少投资            本期计提减值准备   其他         账面价值               减值准备
       宁波路威建材有限公司                           3,791,400.00                                                               3,791,400.00
       浙江华甬交通科技有限公司                         3,570,000.00                                                               3,570,000.00
       宁波交工建材有限公司                           3,000,000.00                                                               3,000,000.00
       宁波交工公路工程设计研究有限
       公司
       宁波领先建设工程管理服务有限
       公司
       宁波智能交通科技有限公司                          500,000.00                                                                 500,000.00
       舟山甬交工程建设有限公司                         5,000,000.00                                                               5,000,000.00
       福建甬交建设工程有限公司
                   合计                     607,640,764.74                           992,800.00                        606,647,964.74
        被投资单                                                         权益法下确   其他综                宣告发放现
                                  减值准                        减少投                      其他权               计提减                               减值准
            位       账面价值                      追加投资                   认的投资损   合收益                金股利或利           其他         账面价值
                                      备                       资                       益变动               值准备                                  备
                                                                       益      调整                  润
                                                                    模拟财务报表附注 第 135页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
        被投资单                                                         权益法下确          其他综         宣告发放现
                                   减值准                     减少投                            其他权                   计提减                         减值准
           位        账面价值                    追加投资                     认的投资损          合收益         金股利或利                 其他     账面价值
                                       备                    资                             益变动                   值准备                            备
                                                                         益          调整               润
       业
       嵊州嵊甬
       矿业有限         5,173,453.35
       公司
       宁波甬新
       建材科技        25,206,957.09
       有限公司
       宁波甬科
       交通工业        54,129,581.62           14,700,000.00              430,820.06                                            69,260,401.68
       有限公司
           合计      84,509,992.06           14,700,000.00             4,488,128.96               -2,400,000.00              101,298,121.02
        被投资单                                                           权益法下确        其他综           宣告发放现          计提
                                                            减少投                           其他权                                                  减值准
           位         账面价值          减值准备        追加投资                    认的投资损        合收益           金股利或利          减值   其他     账面价值
                                                                资                         益变动                                                   备
                                                                            益        调整                润         准备
                                                                    模拟财务报表附注 第 136页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
        被投资单                                                      权益法下确          其他综         宣告发放现           计提
                                                           减少投                         其他权                                              减值准
           位         账面价值           减值准备    追加投资                  认的投资损          合收益         金股利或利           减值   其他     账面价值
                                                            资                          益变动                                                 备
                                                                      益          调整               润          准备
       业
       嵊州嵊甬
       矿业有限          4,119,663.16                                 -678,904.75                -1,000,000.00               2,440,758.41
       公司
       宁波甬新
       建材科技         27,918,056.18                                 2,005,098.05                                          29,923,154.23
       有限公司
       宁波甬科
       交通工业         69,260,401.68          13,230,000.00           -574,110.50                                          81,916,291.18
       有限公司
       小计          101,298,121.02          13,230,000.00           752,082.80                -1,000,000.00             114,280,203.82
       业
       宁波甬通
       交通工程
                                                                模拟财务报表附注 第 137页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
        被投资单                                                         权益法下确          其他综         宣告发放现           计提
                                                              减少投                         其他权                                                减值准
           位         账面价值            减值准备      追加投资                  认的投资损          合收益         金股利或利           减值   其他     账面价值
                                                               资                          益变动                                                 备
                                                                         益           调整              润          准备
       建设有限
       公司
       小计                                      5,880,000.00           -45,111.44                                            5,834,888.56
          合计       101,298,121.02             19,110,000.00           706,971.36                -1,000,000.00             120,115,092.38
                                                                                                宣告发
                                                                     权益法下确          其他综
       被投资单位                            减值准                   减少投                         其他权   放现金         计提减
                      账面价值                     追加投资                  认的投资损          合收益                              其他    账面价值            减值准备
                                         备                     资                          益变动   股利或         值准备
                                                                         益          调整
                                                                                                  利润
       嵊州嵊甬矿
       业有限公司
       宁波甬新建
       材科技有限        29,923,154.23                                     285,001.48                                          30,208,155.71
       公司
                                                                   模拟财务报表附注 第 138页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                                                                                             宣告发
                                                                 权益法下确           其他综
       被投资单位                        减值准                   减少投                          其他权   放现金   计提减
                      账面价值                  追加投资                 认的投资损           合收益                     其他     账面价值           减值准备
                                       备                   资                           益变动   股利或   值准备
                                                                      益          调整
                                                                                             利润
       宁波甬科交
       通工业有限        81,916,291.18          1,715,000.00          -4,773,954.27                                 78,857,336.91
       公司
       小计          114,280,203.82          1,715,000.00          -4,845,861.65                                111,149,342.17
       宁波甬通交
       通工程建设         5,834,888.56                                 -425,110.63                                   5,409,777.93
       有限公司
       小计            5,834,888.56                                 -425,110.63                                   5,409,777.93
          合计       120,115,092.38          1,715,000.00          -5,270,972.28                                116,559,120.10
                                                               模拟财务报表附注 第 139页
       宁波交通工程建设集团有限公司
       模拟财务报表附注
       (四)      营业收入和营业成本
  项目
                  收入                  成本                收入                    成本                  收入                   成本
主营业务         2,078,877,350.69   1,944,116,770.61   4,722,940,453.18   4,474,627,505.87       4,567,649,496.14   4,279,730,461.88
其他业务            7,779,565.69          905,912.26      -8,094,259.11        4,135,363.18        21,851,912.95          1,365,661.46
  合计         2,086,656,916.38   1,945,022,682.87   4,714,846,194.07   4,478,762,869.05       4,589,501,409.09   4,281,096,123.34
       (五)      投资收益
                                  项目                        2025 年 1-6 月           2024 年度            2023 年度
                成本法核算的长期股权投资收益                                                     3,837,627.91       19,900,000.00
                权益法核算的长期股权投资收益                                -5,270,972.28          706,971.36        4,488,128.96
                处置长期股权投资产生的投资收益                                  747,164.17
                                  合计                          -4,523,808.11        4,544,599.27       24,388,128.96
       十六、 补充资料
                非经常性损益明细表
                                                                                                                说
                                项目                       2025 年 1-6 月         2024 年度           2023 年度
                                                                                                                明
                非流动性资产处置损益，包括已计提资
                                                              -54,537.37      6,563,235.24        -88,304.64
                产减值准备的冲销部分
                计入当期损益的政府补助，但与公司正
                常经营业务密切相关、符合国家政策规
                定、按照确定的标准享有、对公司损益
                产生持续影响的政府补助除外
                除同公司正常经营业务相关的有效套
                期保值业务外，非金融企业持有金融资
                产和金融负债产生的公允价值变动损
                益以及处置金融资产和金融负债产生
                的损益
                计入当期损益的对非金融企业收取的
                资金占用费
                                             模拟财务报表附注 第 140页
宁波交通工程建设集团有限公司
模拟财务报表附注
                                                                                       说
                     项目                 2025 年 1-6 月      2024 年度        2023 年度
                                                                                       明
       委托他人投资或管理资产的损益
       对外委托贷款取得的损益
       因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产
       生的各项资产损失
       单独进行减值测试的应收款项减值准
       备转回
       企业取得子公司、联营企业及合营企业
       的投资成本小于取得投资时应享有被
       投资单位可辨认净资产公允价值产生
       的收益
       同一控制下企业合并产生的子公司期
       初至合并日的当期净损益
       非货币性资产交换损益
       债务重组损益
       企业因相关经营活动不再持续而发生
       的一次性费用，如安置职工的支出等
       因税收、会计等法律、法规的调整对当
       期损益产生的一次性影响
       因取消、修改股权激励计划一次性确认
       的股份支付费用
       对于现金结算的股份支付，在可行权日
       之后，应付职工薪酬的公允价值变动产
       生的损益
       采用公允价值模式进行后续计量的投
       资性房地产公允价值变动产生的损益
       交易价格显失公允的交易产生的收益
       与公司正常经营业务无关的或有事项
       产生的损益
       受托经营取得的托管费收入
       除上述各项之外的其他营业外收入和
                                           -868,079.15   -3,014,966.68   -253,864.87
       支出
                                  模拟财务报表附注 第 141页

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