国浩律师（杭州）事务所 法律意见书
国浩律师（杭州）事务所
关 于
浙江苏泊尔股份有限公司
就及注销部分股票期权之
法律意见书
致：浙江苏泊尔股份有限公司
国浩律师（杭州）事务所（以下简称“本所”）接受浙江苏泊尔股份有限公
司（以下简称“苏泊尔”）的委托，为其实施 2023 年股票期权激励计划事项提供
法律服务，本所根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市
公司股权激励管理办法》等有关法律、法规及规范性文件的规定，按照律师行业
公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，遵照中国证券监督管理委员会的要
求，就苏泊尔 2023 年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就（“本次行权”）
及注销部分股票期权（“本次注销”）所涉及的相关事宜，出具本法律意见书。
第一部分 引 言
一、律师声明的事项
本所是依法注册具有执业资格的律师事务所，有资格就中国法律、法规、规
范性文件的理解和适用出具法律意见。
本所及经办律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》
和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见书出具日
以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信
用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完
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整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并承担相应法律责任。
本所律师依据本法律意见书出具日为止的中国现行有效的法律、法规和规范
性文件，以及对苏泊尔本次行权及本次注销所涉及的有关事实的了解发表法律意
见。
苏泊尔已向本所保证，其向本所提供的文件及所作的陈述和说明是完整、真
实和有效的，一切足以影响本法律意见书的事实和文件均已向本所披露，而无任
何隐瞒、疏漏之处。
本所声明，截至本法律意见书出具日，本所及签字律师均不持有苏泊尔股份，
与苏泊尔之间亦不存在可能影响公正履行职责的关系。
本法律意见书仅对本次行权及本次注销相关法律事项的合法合规性发表意
见，不对有关会计、审计等专业事项及标的股票价值等非法律事项发表意见。
本法律意见书仅供苏泊尔本次行权及本次注销之目的而使用，非经本所事先
书面许可，不得用于其他任何目的。
本所同意将本法律意见书作为苏泊尔本次行权及本次注销的必备法律文件
之一，随其他申请材料一起上报或公开披露，并依法对本法律意见书承担相应的
法律责任。
本所律师根据相关法律法规的要求，按照我国律师行业公认的业务标准、道
德规范和勤勉尽责精神，对苏泊尔本次行权及本次注销的有关事实进行了核查和
验证，出具本法律意见书。
二、释义
本 所 指 国浩律师（杭州）事务所
苏泊尔、公司、本公司 指 浙江苏泊尔股份有限公司
本激励计划、本计划 指 苏泊尔 2023 年股票期权激励计划
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《激励计划》 指 苏泊尔 2023 年第二次临时股东大会审议通过的
《浙江苏泊尔股份有限公司 2023 年股票期权激
励计划（草案）》
《公司法》 指 经十四届全国人大常委会第七次会议审议通过
并于 2024 年 7 月 1 日起施行的《中华人民共和
国公司法》
《证券法》 指 经十三届全国人大常委会第十五次会议审议通
过并于 2020 年 3 月 1 日起施行的《中华人民共
和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》（2025 修正）
《公司章程》 指 《浙江苏泊尔股份有限公司章程》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
第二部分 正 文
一、本次行权及本次注销的批准与授权
票和网络投票相结合的方式审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理2023
年股票期权激励计划相关事宜的议案》，股东大会授权董事会确定股票期权激励
计划的授权日，在激励对象符合条件时激励对象的行权日及行权安排等全部事宜。
事会第十八次会议，审议通过了《关于 2023 年股票期权激励计划第一个行权期
行权条件成就的议案》
《关于注销部分获授的股票期权的议案》，鉴于本激励计划
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第一个行权期行权条件已成就，同意对 53 名激励对象获授的共计 480,780 份股
票期权进行行权，行权价格为 36.49 元/份。鉴于公司激励对象所在业务单元未达
成业绩考核目标，公司拟注销股票期权共计 56,720 份。
本所律师认为，截至本法律意见书出具之日，公司就本次行权及本次注销已
履行的相关程序合法、有效。
二、本次行权的相关事项
（一）本次行权的具体要求
经本所律师核查，《激励计划》第五章第六条规定了股票期权的行权条件，
具体如下：
励对象获授的股票期权方可行权：
（1）公司未发生以下任一情形：①最近一个会计年度财务会计报告被注册
会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；②最近一个会计年度财务报
告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；③上市后最
近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；⑤中国证监会认定的其他情形。
（2）激励对象未发生以下任一情形：①最近 12 个月内被证券交易所认定为
不适当人选；②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者
采取市场禁入措施；④具有《公司法》规定的不得担任董事、高级管理人员情形
的；⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；⑥中国证监会认定的其他情
形。
行权，还须完成以下考核指标：
（1）公司层面业绩考核
公司对激励对象设置公司业绩考核期，考核期为 2023 年和 2024 年两个会计
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年度；分年度进行业绩考核，以达到业绩考核目标作为激励对象可全部或部分当
期行权的前提条件之一。各年度业绩考核目标如下表所示：
行权期 考核年度 公司层面业绩考核条件
第一个行权期 2023 年度 2023 年度净资产收益率不低于 22%
第二个行权期 2024 年度 2024 年度净资产收益率不低于 22%
若公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可行权的股
票期权均不得行权，由公司注销。
（2）所在业务单位层面业绩考核
本激励计划项下，公司需要对激励对象所在业务单元层面的业绩进行考核，
激励对象所在业务单元相关业绩达到基础目标及以上为激励对象可全部或部分
当期行权的前提条件之一；若所在业务单元的相关业绩未达到基础目标，则公司
按照本计划规定将激励对象当期可行权的股票期权注销。
（3）个人业绩考核
本激励计划项下，公司需要分年度对激励对象进行个人层面绩效考核，激励
对象在考核年度的个人绩效考核成绩为合格及以上为激励对象可全部或部分当
期行权的前提条件之一；若激励对象在该考核年度的个人绩效考核为合格以下，
则公司按照本计划规定将激励对象当期可行权的股票期权注销。 在：（1）公司
层面业绩达成，
（2）所在业务单元相关业绩达到基础目标及以上，
（3）激励对象
在考核年度的个人绩效考核成绩为合格及以上三项前提条件同时达成的情况下，
激励对象可按照所在业务单元业绩达成情况确定当期可行权的具体比例；若上述
任一前提条件未达成，则公司按照本计划规定将激励对象当期可行权的股票期权
注销。
激励对象考核当年不能行权的股票期权，由公司注销，不得递延至下期。
（二）激励对象获授的股票期权行权条件是否满足的核查
未发生以下任一情形：①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定
意见或者无法表示意见的审计报告；②最近一个会计年度财务报告内部控制被注
册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；③上市后最近 36 个月内出
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现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；④法律法规规定
不得实行股权激励的；⑤中国证监会认定的其他情形。
对象未发生以下任一情形：①最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；③最近 12 个月
内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入
措施；④具有《公司法》规定的不得担任董事、高级管理人员情形的；⑤法律法
规规定不得参与上市公司股权激励的；⑥中国证监会认定的其他情形。
司 2023 年净资产收益率 35.02%，满足行权条件；
（2）激励对象所在业务单元相
关业绩考核整体达成率为 89.45%。公司激励对象可按照所在业务单元业绩考核
实际达成比例进行行权。
综上，本所律师认为，《激励计划》规定的行权条件已部分满足，激励对象
根据《激励计划》授予的股票期权中部分股票期权可在第一个行权期行权。
三、本次注销的具体原因
根据《激励计划》第五章第六条第（三）款的规定，激励对象所在业务单元
相关业绩达到基础目标及以上为激励对象可全部或部分当期行权的前提条件之
一；若所在业务单元的相关业绩未达到基础目标，则公司按照本计划规定将激励
对象当期可行权的股票期权注销。
因公司激励对象所在业务单元在本激励计划第一个行权期所在业务单元业
绩考核未达成100%行权条件的业绩考核目标，公司根据《激励计划》的规定，
本次行权还需要对激励对象所在业务单元业绩考核中未达标比例对应的股票期
权进行注销。
根据《激励计划》的规定，本次注销的股票期权共计56,720股。
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综上，本所律师认为，截至本法律意见书出具之日，公司本次注销符合《公
司法》《管理办法》及《激励计划》的有关规定；公司尚需按照相关法律、法规
和规范性文件的规定办理本次注销相关手续，并履行相应的信息披露义务。
四、结论性意见
综上所述，本所律师认为：苏泊尔本次行权及本次注销事项已经取得现阶段
必要的批准和授权，符合《管理办法》《激励计划》的有关规定；本次行权激励
对象根据《激励计划》授予的股票期权在第一个行权期行权条件已满足，激励对
象获授的股票期权可根据《激励计划》的规定，按照其所在业务单元业绩考核达
成比例对相应的股票期权进行行权。本次注销符合《公司法》
《管理办法》及《激
励计划》的有关规定。公司尚需根据有关规定办理登记手续，并履行相应的信息
披露义务。
（以下无正文）
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第三部分 签署页
本页无正文，为《国浩律师（杭州）事务所关于浙江苏泊尔股份有限公司2023
年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就及注销部分股票期权之法律意
见书》签署页。
本法律意见书于二○二五年十月二十三日出具，正本肆份，无副本。
国浩律师（杭州）事务所
负责人：颜华荣_____________ 经办律师：俞婷婷 _____________
徐 静 _____________
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