证券代码：688355 证券简称：明志科技 公告编号：2025-023
苏州明志科技股份有限公司
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
苏州明志科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 8 月 29 日召
开第二届董事会第二十二次会议，第二届监事会第二十一次会议，审议通过了
《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及全资子公司（以下称
“子公司”）拟使用自有资金开展总金额不超过美元 2,000 万元额度的外汇衍
生品交易业务。期限自董事会批准之日起 12 个月内有效，上述额度在审批期限
内可循环滚动使用，同时授权公司管理层具体实施相关事宜。本次事项在董事
会审议权限内，无需提交股东大会审议。本次事项不构成关联交易。具体情况
如下：
一、开展外汇衍生品交易业务的原因和目的
公司及子公司存在出口业务，为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅
波动对公司业绩造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理减少财务费用，
公司拟适当开展外汇衍生品交易业务。
公司开展的外汇衍生品交易与公司业务紧密相关，能进一步提高公司应对
外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率波动风险，增
强公司财务稳健性。
二、开展外汇衍生品交易业务的品种
公司及子公司开展的外汇衍生品交易品种均为与基础业务密切相关的外汇
衍生产品或组合，主要包括外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构性远期、利
率互换、利率掉期、利率期权、货币互换等。
三、开展外汇衍生品交易业务的交易额度、期限及授权
公司及子公司拟开展总金额不超过 2,000 万元美元的外汇衍生品交易业务，
上述额度在董事会审议通过之日起 12 个月内可循环滚动使用。公司外汇衍生品
必须以公司或子公司的名义进行购买。公司董事会授权公司董事长或由其授权
相关人员在上述额度范围内，行使决策权并签署相关文件。
四、外汇衍生品交易业务的风险分析及风险控制措施
（一）外汇衍生品交易业务的风险分析
公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不得
进行投机性和单纯的套利交易，但外汇衍生品交易操作仍存在包括但不限于以
下风险：
生交易损益。
支相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以
减少到期日现金流需求。
立长期业务往来的银行，履约风险低。
险。
（二）公司采取的风险控制措施
较大波动风险之目的，禁止任何风险投机行为。
作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、
信息披露等作了明确规定，严格控制交易风险。
范法律风险。
时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现
异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。
性进行监督检查。
五、外汇衍生品交易的会计政策及核算原则
公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计
准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》相
关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算与会计处理，
反映资产负债表及损益表相关项目。
六、监事会意见
监事会认为：公司及子公司开展外汇衍生品交易业务能够有效规避外汇市
场的风险，防范汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响，提高外汇资金使用效
率，锁定汇兑成本。公司开展外汇衍生品交易业务，审议程序符合有关法律法
规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情
形，该事项决策和审议程序合法合规。公司监事会同意《关于开展外汇衍生品
交易业务的议案》。
特此公告。
苏州明志科技股份有限公司董事会
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