募集资金管理制度
深圳市力合微电子股份有限公司
募集资金管理制度
第一章 总则
第一条 为了规范深圳市力合微电子股份有限公司（以下简称“公司”）募
集资金的管理和使用，切实保护投资者的权益，根据《中华人民共
和国公司法》《中华人民共和国证券法》《首次公开发行股票并上
市管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上市公司募集
资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证
券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有
关法律、法规、规范性文件和公司章程的要求，结合公司的实际情
况，特制定本制度。
第二条 本制度所指募集资金是指公司通过向不特定对象发行证券发行（包
括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分
离交易的可转换公司债券等）以及向特定对象发行证券募集的资金，
但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。
第三条 募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由符合《证券法》规
定的会计师事务所出具验资报告，并按照募股说明书或者其他发行
募集文件所承诺的募集资金使用计划，组织募集资金的使用工作。
第四条 公司董事会应当确保本制度的有效实施。募集资金投资项目通过公
司的子公司或公司控制的其他企业实施的，公司应当确保该子公司
或控制的其他企业遵守本制度的规定。
第五条 公司的董事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募集
资金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅
自或变相改变募集资金用途。
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公司主要股东不得占用公司募集资金，不得利用公司募集资金及募
集资金投资项目（以下简称“募投项目”）获取不正当利益。
第六条 保荐机构或者独立财务顾问应当按照《证券发行上市保荐业务管理
办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及本办法的规
定进行公司募集资金管理和使用的持续督导工作。
第二章 募集资金专户存储
第七条 公司董事会应审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户（以下简
称“专户”），募集资金应当存放于经董事会批准设立的专户集中
管理，专户不得存放非募集资金或用作其他用途。募集资金专户数
量原则上不得超过募集资金投资项目的个数。公司存在两次以上融
资的，应当分别设置募集资金专户。
实际募集资金净额超过计划募集资金金额（以下简称“超募资金”）
也应存放于募集资金专户管理。
第八条 公司应当在募集资金到账后一个月以内与保荐机构或者独立财务
顾问、存放募集资金的商业银行（以下简称“商业银行”）签订募
集资金专户存储三方监管协议（以下简称“协议”）并及时公告。
协议至少应当包括以下内容：
（一）公司应当将募集资金集中存放于专户；
（二）商业银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保荐机构或者
独立财务顾问；
（三）保荐机构或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询专户
资料；
（四）公司、商业银行、保荐机构或者独立财务顾问的违约责任；
上述协议在有效期届满前因商业银行、保荐机构或者独立财务顾问
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变更等原因提前终止的，公司应当自协议终止之日起一个月与相关
当事人签订新的协议。
公司通过控股子公司或者其他主体实施募投项目的，应当由公司、
实施募投项目的公司、商业银行和保荐机构或者独立财务顾问共同
签署三方监管协议，公司及实施募投项目的公司应当视为共同一方。
第三章 与募集资金投资项目相对应的募集资金使用
第九条 公司募集资金原则上应当用于主营业务，募集资金使用应符合国家
产业政策和相关法律法规，并应当投资于科技创新领域。募集资金
使用不得有如下行为：
（一）募集资金用于持有财务性投资，以及直接或者间接投资于以
买卖有价证券为主要业务的公司；
（二）通过质押、委托贷款或者其他方式变相改变募集资金用途；
（三）将募集资金直接或者间接提供给主要股东及其他关联人使
用，为关联人利用募投项目获取不正当利益提供便利；
（四）违反募集资金管理规定的其他行为。
第十条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金被关
联人占用或挪用，并采取有效措施避免关联人利用募投项目获取不
正当利益。
第十一条 公司使用募集资金按程序决策，严格履行申请、审批手续。
公司董事会根据招股说明书或者发行募集文件，将募集资金的使用
安排，按年纳入年度计划的制定中；总经理根据董事会审议通过的
计划方案，组织实施募集资金的具体使用。
具体使用募集资金时，对涉及每一笔募集资金的支出均需由使用部
门提出使用募集资金申请，由财务总监核查，总经理批准后方可支
出。
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募集资金投资项目严格按募集资金的计划进度实施，执行部门细化
具体工作进度，保证募投项目各项工作按计划进度完成。
第十二条 确因不可预见的客观因素影响，出现严重影响募集资金投资计划正
常进行的情况时，项目实施部门和分管副总必须将实际情况及时向
总经理、董事会报告，详细说明原因。
募投项目预计无法在原定期限内完成，公司拟延期实施的，应当及
时经董事会审议通过，保荐机构或者独立财务顾问应当发表明确意
见。公司应当及时披露未按期完成的具体原因，说明募集资金目前
的存放和在账情况、是否存在影响募集资金使用计划正常推进的情
形、预计完成的时间及分期投资计划、保障延期后按期完成的措施
等情况。
第十三条 募投项目出现以下情形的，公司应当对该项目的可行性、预计收益
等重新进行论证，决定是否继续实施该项目，并在年度报告和半年
度报告中披露募投项目重新论证的具体情况：
（一）募投项目涉及的市场环境发生重大变化的；
（二）募集资金到账后，募投项目搁置时间超过一年的；
（三）超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未
达到相关计划金额 50%的；
（四）募投项目出现其他异常的情形。
第十四条 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的，
应当在募集资金到账后 6 个月内实施。置换事项应当经公司董事会
审议通过，保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见。公司应
当及时披露相关信息。
第十五条 公司可以用暂时闲置的募集资金临时用于补充流动资金，但应当通
过募集资金专户实施，并符合以下条件：
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（一）不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投资计划的
正常进行；
（二）仅限于与主营业务相关的生产经营活动，不得通过直接或者
间接安排用于新股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可
转换公司债券等的交易；
（三）单次补充流动资金时间不得超过12个月；
（四）已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如
适用）。
上述事项应经公司董事会审议通过，保荐机构或者独立财务顾问发
表明确意见，公司应当及时披露相关信息。
补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至募集资金专
户，并就募集资金归还情况及时公告。
第十六条 公司可以对暂时闲置的募集资金进行现金管理，现金管理应当通过
募集资金专户或者公开披露的产品专用结算账户实施。通过产品专
用结算账户实施现金管理的，该账户不得存放非募集资金或者用作
其他用途。实施现金管理不得影响募集资金投资计划正常进行。
现金管理产品应当符合以下条件：
（一）属于结构性存款、大额存单等安全性高的产品，不得为非保
本型；
（二）流动性好，产品期限不得超过十二个月；
（三）现金管理产品不得质押。
公司开立或者注销产品专用结算账户的，应当及时公告。
第十七条 使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，应当经公司董事会审议
通过，保荐机构或者独立财务顾问发表明确意见。公司应当及时披
露下列信息：
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（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、
募集资金净额及投资计划等；
（二）募集资金使用情况；
（三）现金管理的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用途的
行为和保证不影响募投项目正常进行的措施；
（四）现金管理产品的收益分配方式、投资范围及安全性；
（五）保荐机构或者独立财务顾问出具的意见。
第十八条 公司应当根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排实际
募集资金净额超过计划募集资金金额部分（以下简称超募资金）的
使用计划。超募资金应当用于在建项目及新项目、回购本公司股份
并依法注销。公司应当至迟于同一批次的募投项目整体结项时明确
超募资金的具体使用计划，并按计划投入使用。使用超募资金应当
由董事会依法作出决议，保荐机构或者独立财务顾问应当发表明确
意见，并提交股东会审议，公司应当及时、充分披露使用超募资金
的必要性和合理性等相关信息。公司使用超募资金投资在建项目及
新项目的，应当投资于主营业务，科学、审慎地进行投资项目的可
行性分析，并充分披露相关项目的建设方案、投资周期、回报率等
信息。
第十九条 确有必要使用暂时闲置的超募资金进行现金管理或者临时补充流
动资金的，应当说明必要性和合理性。公司将暂时闲置的超募资金
进行现金管理或者临时补充流动资金的，额度、期限等事项应当经
董事会审议通过，保荐机构或者独立财务顾问应当发表明确意见，
公司应当及时披露相关信息。
第四章 募集资金投向变更
第二十条 公司应当审慎使用募集资金，按照招股说明书或者其他公开发行募
集文件所列用途使用，不得擅自改变用途。
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第二十一条 公司变更后的募集资金投向原则上投资于主营业务。
第二十二条 公司董事会应当科学、审慎地进行拟变更后的新募投项目的可行性
分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投
资风险，提高募集资金使用效益。
第二十三条 公司存在下列情形的，属于募集资金用途变更，应当由董事会依法
作出决议，保荐机构或者独立财务顾问发表明确意见，并提交股东
会审议。公司应当及时披露相关信息：
（一）取消或者终止原募集资金项目，实施新项目或者永久补充流
动资金；
（二）改变募投项目实施主体；
（三）改变募投项目实施方式；
（四）中国证监会及上交所认定的其他情形。
公司存在前款第（一）项规定情形的，保荐机构或者独立财务顾问
应当结合前期披露的募集资金相关文件，具体说明募投项目发生变
化的主要原因及前期相关意见的合理性。
募投项目实施主体在公司及全资子公司之间进行变更，或者仅涉及
募投项目实施地点变更的，不视为改变募集资金用途。相关变更应
当由董事会作出决议，无需履行股东会审议程序，保荐机构或者独
立财务顾问应当发表明确意见，公司应当及时披露相关信息。
公司依据本制度第十五条、第十六条、第十八条规定使用募集资金，
超过董事会审议程序确定的额度、期限等事项，情形严重的，视为
擅自改变募集资金用途。
第二十四条 公司拟变更募投项目的，应当在提交董事会审议后及时公告以下内
容：
（一）原募投项目基本情况及变更的具体原因；
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（二）新募投项目的基本情况、可行性分析和风险提示；
（三）新募投项目的投资计划；
（四）新募投项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适用）；
（五）保荐机构或者独立财务顾问对变更募投项目的意见；
（六）变更募投项目尚需提交股东会审议的说明；
（七）上交所要求的其他内容。
新募投项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当比照相
关规则的规定履行审议程序和信息披露义务。
第二十五条 公司拟将募投项目对外转让或置换的（募投项目在公司实施重大资
产重组中已全部对外转让或置换的除外），须在提交董事会审议后
及时公告以下内容：
（一）对外转让或置换募投项目的具体原因；
（二）已使用募集资金投资该项目的金额；
（三）该项目完工程度和实现效益；
（四）换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示（如适用）；
（五）转让或置换的定价依据及相关收益；
（六）保荐机构或者独立财务顾问对转让或置换募集资金投资项
目的意见；
（七）转让或置换募集资金投资项目尚需提交股东会审议的说明；
（八）上交所要求的其他内容。
公司应充分关注转让价款收取和使用情况、换入资产的权属变更情
况及换入资产的持续运行情况，并履行必要的信息披露义务。
第二十六条 单个或者全部募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括
利息收入）用于其他用途，应当经董事会审议通过，且经保荐机构
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或者独立财务顾问发表明确意见后，方可使用。公司应在董事会审
议通过后及时公告。
节余募集资金（包括利息收入）低于 1000 万的，可以免于依照前
款规定履行程序，但公司应当在年度报告中披露相关募集资金的使
用情况。
第六章 募集资金管理和监督
第二十七条 公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。出现
严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时，应当及时公告。
第二十八条 公司董事会应当持续关注募集资金和超募资金（如有）的实际管理
与使用情况，每半年度全面核查募投项目的进展情况，编制、审议
并披露《募集资金专项报告》。相关专项报告应当包括募集资金和
超募资金的基本情况和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》规定的存放、管理和使用情况。
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当在《募集
资金专项报告》中解释具体原因。
第二十九条 保荐机构或者独立财务顾问应当对公司募集资金的存放、管理和使
用进行持续督导，持续督导中发现异常情况的，应当及时开展现场
核查。保荐机构或者独立财务顾问应至少每半年度对公司募集资金
的存放、管理和使用情况进行一次现场核查。保荐机构或者独立财
务顾问在持续督导和现场核查中发现异常情况的，应当督促公司及
时整改，并及时向上交所及有关监管部门报告。
每个会计年度结束后，保荐机构或者独立财务顾问应当对公司年度
募集资金存放、管理与使用情况出具专项核查报告，并于公司披露
年度报告时一并披露。核查报告应当包括以下内容：
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（一）募集资金的存放、管理与使用及专户余额情况；
（二）募集资金项目的进展情况，包括与募集资金投资计划进度的
差异；
（三）用募集资金置换已投入募投项目的自筹资金情况（如适用）；
（四）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果（如适用）；
（五）闲置募集资金现金管理的情况（如适用）；
（六）超募资金的使用情况（如适用）；
（七）募集资金投向变更的情况（如适用）；
（八）节余募集资金使用情况（如适用）；
（九）公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见；
（十）上交所要求的其他内容。
年度审计时，公司应当聘请会计师事务所对募集资金存放、管理和
使用情况出具鉴证报告，并于披露年度报告时一并披露。
公司应当配合保荐机构或者独立财务顾问的持续督导、现场核查以
及会计师事务所的审计工作，及时提供或者向银行申请提供募集资
金存放、管理和使用相关的必要资料。
每个会计年度结束后，公司董事会应在《募集资金专项报告》中披
露保荐机构或者独立财务顾问专项核查报告和会计师事务所鉴证
报告的结论性意见。
保荐机构或者独立财务顾问发现公司、商业银行未按约定履行募集
资金专户存储三方监管协议的，或者在对公司进行现场检查时发现
公司募集资金管理存在重大违规情形或者重大风险等，应当督促公
司及时整改，并向上交所报告。
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第六章 附则
第三十条 募投项目通过公司的子公司或者公司控制的其他企业实施的，适用
本制度规定。
第三十一条 本制度未尽事宜或与不时颁布的法律、行政法规、其他有关规范性
文件冲突的，以法律、行政法规、以及其他有关规范性文件的规定
为准。
第三十二条 本制度所称“以上”、“以内”含本数；“超过”、“低于”不含
本数。
第三十三条 本制度由公司董事会负责解释。
第三十四条 本制度自公司股东会决议通过之日起生效。
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