证券代码:603755 证券简称:日辰股份 公告编号：2025-036
青岛日辰食品股份有限公司
关于公司开展外汇套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易目的：规避外汇市场风险，降低汇率波动对公司经营业绩带来的不
利影响。
? 交易币种：实际业务发生的结算币种，主要币种为日元、美元等。
? 交易品种：包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期权
及其他外汇衍生产品业务。
? 交易场所：境内经监管机构批准、具有相应业务资质，并满足公司套期
保值业务条件的场内交易场所。
? 交易金额：公司拟开展的外汇套期保值业务规模总额不超过 5,000 万元
人民币或等值外币，上述额度在有效期内可循环滚动使用。
? 已履行的审议程序：经公司第四届董事会第五次会议审议通过，无需提
交公司股东会审议。
? 有效期限：自本次董事会审议通过之日起一年内有效。
? 特别风险提示：公司在正常进出口业务基础上开展套期保值业务，将遵
循合法、谨慎、安全和有效的原则，不进行投机性、套利性的交易操作，
但套期保值业务仍存在市场、履约、操作等风险，敬请投资者注意投资
风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
为有效规避外汇市场风险，降低汇率波动对公司经营业绩带来的不利影响，
公司拟开展外汇套期保值业务，保障进出口业务的正常运行。公司开展外汇套期
保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作。
（二）交易金额
公司拟开展的外汇套期保值业务规模总额不超过 5,000 万元人民币或等值外
币，上述额度在有效期可循环滚动使用，且任一时点的交易金额均不超过上述额
度。
（三）资金来源
公司拟开展的外汇套期保值业务的资金来源为自有资金。
（四）交易方式
交易币种：实际业务发生的结算币种，主要币种为日元、美元等。
交易品种：包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期权及其
他外汇衍生产品业务。
交易场所：境内经监管机构批准、具有相应业务资质，并满足公司套期保值
业务条件的场内交易场所。
（五）有效期限
自本次董事会审议通过之日起一年内有效。
（六）授权事项
在上述额度范围和期限内，董事会授权总经理或其授权代理人负责具体实施
外汇套期保值业务相关事宜，并签署相关文件。
二、审议程序
公司于 2025 年 8 月 22 日召开了第四届董事会第五次会议，审议通过了《关
于公司开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司（含子公司，下同）根据实际
经营需要，与银行等金融机构开展外汇套期保值业务规模总额不超过 5,000 万元
人民币或等值外币，上述额度自本次董事会审议通过之日起一年内有效。上述事
项在董事会审议权限范围内，无需提交股东会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）交易风险分析
公司开展外汇套期保值业务均遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不以投
机或套利为目的，所有外汇套期保值交易均以正常业务为基础，但是外汇套期保
值交易也会存在一定的风险：
保值合约方向不一致时，意味着公司虽然锁定了外汇风险，但是放弃了汇率向公
司有利方向波动的正面影响和收益，增加公司机会成本；
不可控风险或其他情形，导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外汇合约，
即合约到期无法履约而带来的风险；
内控不完善或操作人员水平不高而造成风险。
（二）风险控制措施
务管理制度》，对公司外汇套期保值业务的审批权限、操作流程、风险控制等进
行明确规定，公司将严格按照该制度进行操作，严格控制业务风险。
套利交易。
展外汇套期保值业务。
际市场环境变化，适时调整策略。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司开展外汇套期保值业务是以正常生产经营为基础、以稳健为原则、以降
低汇率波动带来的经营风险为目的，有利于公司资金的流动性及安全性。
公司将根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》
《企业会计准则
第 23 号—金融资产转移》
《企业会计准则第 24 号—套期会计》
《企业会计准则第
算和披露。
特此公告。
青岛日辰食品股份有限公司董事会
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