江阴江化微电子材料股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
德皓核字[2025]00001486 号
北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)
Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)
江阴江化微电子材料股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止 2025 年 6 月 30 日）
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一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 江阴江化微电子材料股份有限公司前次募集 1-10
资金使用情况的专项报告
前次募集资金使用情况鉴证报告
德皓核字[2025]00001486 号
江阴江化微电子材料股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江阴江化微电子材料股份有限公司（以下简称
江化微公司）编制的截止 2025 年 6 月 30 日的《前次募集资金使用情
况的专项报告》。
一、董事会的责任
江化微公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管
规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情
况的专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对江化微公司《前次募集
资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师
其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴
证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工
作，以对江化微公司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大
错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
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德皓核字[2025]00001486 号前次募集资金使用情况鉴证报告
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，江化微公司董事会编制的《前次募集资金使用情况专
项报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行
类第 7 号》的规定，在所有重大方面公允反映了江化微公司截止 2025
年 6 月 30 日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供江化微公司申请发行证券之用，
不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为江化微公司证券
发行申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
孙广友
中国·北京 中国注册会计师：
陈凯琳
二〇二五年八月十九日
江阴江化微电子材料股份有限公司
截止 2025 年 6 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
江阴江化微电子材料股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集及存放情况
（一）2020 年非公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]2218 号”文《关于核准江阴江化微电子
材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司可向特定对象发行人民币普通股
(A 股)数量不超过 42,588,000 股。公司本次实际已向特定投资者非公开发行人民币普通股
（ A 股 ） 8,787,878 股 ， 每 股 发 行 价 格 人 民 币 33.00 元 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
额为人民币 279,124,562.67 元。
截止 2020 年 11 月 17 日，本公司上述发行股票募集的资金已全部到位，业经大华会计
师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具“大华验字[2020]000704 号”验资报告验证确认。
（二）2021 年非公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2022]2653 号”文《关于核准江阴江化微电子
材料股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，本公司可向特定对象发行人民币普通
股(A 股)数量不超过 41,880,124 股。截至 2022 年 11 月 23 日止，公司实际已向特定投资者非
公开发行人民币普通股（A 股）41,880,124 股，发行价格 15.43 元/股，募集资金总额为人民
币 646,210,313.32 元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 7,641,145.05 元后，募集资金净额
为人民币 638,569,168.27 元。
截止 2022 年 11 月 23 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事
务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022]000844 号”验资报告验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，
截至 2025 年 6 月 30 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
项目 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中信银行股份有限公
司江阴周庄支行
司江阴周庄支行
江苏江阴农村商业银
行股份有限公司
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截止 2025 年 6 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
项目 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
小计
中国工商银行淄博张
店支行
中国建设银行股份有
中国光大银行江阴澄
江支行
招商银行江阴支行 122907370710227 已注销 活期方式
小计
合 计 927,410,287.32
注 1： 公司 2020 年非公开发行股票募集资金净额为人民币 279,124,562.67 元，与上表
“中信银行股份有限公司江阴周庄支行 8110501012601632771”初始存放合计金额差额为
注 2： 公司 2021 年非公开发行股票募集资金净额为人民币 638,569,168.27 元，与上表
“中国工商银行淄博张店支行 1603002119200496768”初始存放合计金额差额为 4,141,145.05
元，系尚未置换的部分发行费用。
二、 前次募集资金使用情况
详见附表 1.1、附表 1.2《前次募集资金使用情况对照表》
。
三、 前次募集资金变更情况使用情况
本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更的情况。
四、 前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况
（一）2020 年非公开发行股票募集资金
本公司于 2020 年 12 月 23 日召开了第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十次
会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司使用募
集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 4,114.26 万元。大华会计师事务
所(特殊普通合伙)出具了《江阴江化微电子材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资
金投资项目的鉴证报告》
（大华核字[2020]009214 号）
。
本公司本次以募集资金置换预先投入自筹资金的具体情况如下：
金额单位：人民币万元
序号 募投项目名称 本次募集资金投入金额 自筹资金实际投入金额
年产 6 万吨超高纯湿电子化学品
项目
年产 3 万吨超高纯湿电子化学
生利用项目
合计 27,912.46 4,114.26
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截止 2025 年 6 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
（二）2021 年非公开发行股票募集资金
本公司本次不存在前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况。
五、 前次募集资金投资项目实现效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表 2《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》，对照表中实现效益的计算
口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
前次募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
（三）未能实现承诺收益的说明
“年产 3 万吨超高纯湿电子化学品、副产 0.2 万吨工业级化学品再生利用项目”累计实现
“年产 6 万吨超高纯湿电子化学品项目”自 2021 年 12 月 29
的收益低于承诺收益。一方面，
“年产 3 万吨超高纯湿电子化学品、副产 0.2 万吨工业级化学品再
日达到预定可使用状态，
生利用项目”自 2023 年 2 月 25 日达到预定可使用状态，募投项目陆续投产，尚处于产能爬
坡阶段，未达产；另一方面，受后端平板行业、新能源锂电行业市场需求变动的影响，客
户端的供货需求不及预期，导致募投项目未达到承诺收益。
六、 前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
本公司不存在前次发行涉及以资产认购股份的情况。
七、 闲置募集资金的使用
（一）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
本公司于 2020 年 12 月 23 日召开了第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十次
会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响
募集资金投资项目建设进度的情况下，使用总额不超过人民币 2.00 亿元的部分闲置募集资
金适时进行现金管理，期限不超过一年。在上述额度范围内授权董事长行使该项投资决策
权，财务负责人负责具体办理相关事宜，在授权有效期内该资金额度可滚动使用，授权期
限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。公司独立董事、保荐机构均对该议案发表了同
意意见。
专项报告 第3页
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截止 2025 年 6 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
金额单位：人民币元
投资期限
签约方 产品名称 收益类型 投资日期 投资金额 投资收益 截止日金额
（天）
江苏江阴农村商业银行股份有限公司 结构性存款 保本浮动收益 2021/1/11 60,000,000.00 30 78,657.53 已到期收回
君跃飞龙伍佰定制 2021 年第 1 期收益凭
国泰君安证券股份有限公司 本金保障性 2021/1/8 10,000,000.00 89 57,301.37 已到期收回
证
华泰证券股份有限公司 信益第 21004 号(GC001)收益凭证 本金保障型 2021/1/8 60,000,000.00 98 554,893.15 已到期收回
江苏银行股份有限公司 结构性存款 2021 年第 2 期 6 个月 B 保本浮动收益 2021/1/15 30,000,000.00 181 511,500.00 已到期收回
中信证券股份有限公司 结构性存款 2021 年第 2 期 3 个月 B 保本浮动收益 2021/1/15 20,000,000.00 90 158,000.00 已到期收回
君跃飞龙伍佰定制款 2021 年第 18 期收益
国泰君安证券股份有限公司 保本浮动收益 2021/5/11 20,000,000.00 36 74,367.12 已到期收回
凭证
华泰证券股份有限公司 司聚益第 21112 号（黄金期货）收益凭证 保本浮动收益 2021/5/11 30,000,000.00 98 282,396.87 已到期收回
江苏江阴农村商业银行股份有限公司 结构性存款 保本浮动收益 2021/5/13 20,000,000.00 33 28,841.10 已到期收回
江苏江阴农村商业银行股份有限公司 结构性存款 保本浮动收益 2021/5/13 30,000,000.00 90 117,986.30 已到期收回
光大证券股份有限公司 金指数系列收益凭证第 519 号 本金保障性 2021/5/14 20,000,000.00 91 282,288.03 已到期收回
江苏银行股份有限公司 结构性存款 2021 年第 30 期第 3 个月 B 保本浮动收益 2021/5/14 20,000,000.00 92 168,500.00 已到期收回
江苏银行股份有限公司 结构性存款 2021 年第 30 期第 1 个月 B 保本浮动收益 2021/5/14 10,000,000.00 31 28,750.00 已到期收回
江苏银行股份有限公司 结构性存款 2021 年第 47 期第 6 个月 A 保本浮动收益 2021/9/8 40,000,000.00 181 680,000.00 已到期收回
江苏银行股份有限公司 公结构性存款 2021 年第 47 期第 3 个月 A 保本浮动收益 2021/9/8 10,000,000.00 91 35,000.00 已到期收回
合 计 3,058,481.47 0.00
注：公司各时点使用闲置募集资金进行现金管理的余额均未超过董事会对相关事项的授权范围。
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江阴江化微电子材料股份有限公司
截止 2025 年 6 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
公司于 2022 年 12 月 14 日召开第四届董事会第三十三次会议和第四届监事会第二十六
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影
响募集资金使用的情况下，使用总额不超过人民币 4 亿元的部分闲置募集资金适时进行现
金管理，期限不超过一年。在上述额度范围内授权董事长行使该项投资决策权，财务负责
人负责具体办理相关事宜，在授权有效期内该资金额度可滚动使用，授权期限自董事会审
议通过之日起 12 个月内有效。公司独立董事、保荐机构均对该议案发表了同意意见。
专项报告 第5页
江阴江化微电子材料股份有限公司
截止 2025 年 6 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
金额单位：人民币元
投资期限
签约方 产品名称 收益类型 投资日期 投资金额 投资收益 截止日金额
（天）
中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人
中国工商银行股份有限公司 人民币结构性存款产品-专户型 2023 年第 保本浮动收益 2023.01.18 100,000,000.00 41 330,246.58 已到期收回
中国光大银行股份有限公司 保本浮动收益 2023.01.16 100,000,000.00 60 466,666.67 已到期收回
一期产品 487
华泰证券股份有限公司 华泰证券恒益 23004 号收益凭证 保本固定收益 2023.01.12 20,000,000.00 57 62,662.47 已到期收回
中信证券股份有限公司安享信取系列
中信证券股份有限公司 1535 期收益凭证（本金保障型收益凭 保本固定收益 2023.01.20 80,000,000.00 60 309,596.66 已到期收回
证）
招商银行点金系列看涨两层区间 28 天结
招商银行股份有限公司 保本浮动收益型 2023.02.01 100,000,000.00 28 113,534.25 已到期收回
构性存款
合 计 1,282,706.63 0.00
注：公司各时点使用闲置募集资金进行现金管理的余额均未超过董事会对相关事项的授权范围。
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