三祥新材股份有限公司
对外担保管理制度
第一章 总 则
第一条 三祥新材股份有限公司（以下简称“公司”）为了维护投资者
的利益，规范公司的对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，确保公司的
资产安全，促进公司健康稳定地发展，根据《中华人民共和国证券法》《中华
人民共和国民法典》等法律法规以及《上海证券交易所股票上市规则》《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第
有关规定，制定本制度。
第二条 本制度适用于本公司及本公司的全资、控股子公司（以下简称
“子公司”）。
第三条 本制度所称对外担保（以下简称“担保”）是指公司以自有资
产或信誉为其他单位或个人提供的保证、资产抵押、质押以及其他担保事宜，
包括公司对控股子公司的担保。具体种类包括借款担保、银行开立信用证和银
行承兑汇票担保、开具保函的担保等。
第四条 公司实施担保遵循平等、自愿、诚信、互利的原则，拒绝强令
为他人担保的行为。
第五条 公司对担保实行统一管理，公司的分支机构不得对外提供担
保。未经公司批准，子公司不得对外提供担保，不得相互提供担保，也不得请
外单位为其提供担保。
第六条 公司董事应审慎对待和严格控制担保产生的债务风险，并对违
规或失当的担保产生的损失依法承担连带责任。
第七条 公司对外担保应尽可能要求对方提供反担保，并谨慎判断反担
保提供方的实际担保能力和反担保的可执行性。
第二章 担保及管理
第一节 担保对象
第八条 公司可以为具有独立法人资格和较强偿债能力且具有下列条件
之一的单位担保：
（一）因公司业务需要的互保单位；
（二）与公司有现实或潜在重要业务关系的单位。
第九条 虽不符合第八条所列条件，但公司认为需要发展与其业务往来
和合作关系的被担保人，担保风险较小的，经公司董事会或股东会同意，可以
提供担保。
第二节 担保的审查与审批
第十条 公司在决定担保前，应首先掌握被担保方的资信状况，并对该
担保事项的利益和风险进行充分分析，并在董事会公告中详尽披露。申请担保
人的资信状况至少包括以下内容：
（一）企业基本资料；
（二）担保方式、期限、金额等；
（三）近期经审计的财务报告及还款能力分析；
（四）与借款有关的主要合同的复印件；
（五）被担保人提供反担保的条件；
（六）在主要开户银行有无不良贷款记录；
（七）其他重要资料。
第十一条 经办责任人应根据申请担保人提供的基本资料，对申请担保人
的财务状况、行业前景、经营状况和信用、信誉情况进行调查，确认资料的真
实性，报公司财务部审核并经分管领导审定后提交董事会。
第十二条 董事会根据有关资料，认真审查申请担保人的情况，对于有下
列情形之一的或提供资料不充分的，不得为其提供担保。
（一）不符合国家法律法规或国家产业政策的；
（二）提供虚假的财务报表和其他资料的；
（三）公司曾为其担保，发生过银行借款逾期、拖欠利息等情况的；
（四）经营状况已经恶化，信誉不良的企业；
（五）上年度亏损或预计本年度亏损的；
（六）未能落实用于反担保的有效财产的；
（七）不符合本制度规定的；
（八）董事会认为不能提供担保的其他情形。
第十三条 申请担保人提供的反担保或其他有效防范风险的措施，必须与
公司担保的数额相对应。申请担保人设定反担保的财产为法律、法规禁止流通
或者不可转让的财产的，应当拒绝担保。
第十四条 公司对外担保必须经董事会或股东会审议。
第十五条 公司为关联人提供的担保（对合并范围内子公司提供担保除
外）在提交董事会审议前，应获得独立董事事前认可的书面文件。独立董事应
对该交易发表独立董事意见，必要时可以聘请会计师事务所对公司累计和当期
对外担保情况进行核查。
第十六条 应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可
提交股东会审批。
第三节 担保金额权限
第十七条 公司在审批对外担保事项时，应遵循以下审批权限：
（一）公司的对外担保必须先经董事会审议；
（二）下述担保事项应当在董事会审议通过后，提交股东会审议：
（1）本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近
一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保；
（2）公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的
（3）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；
（4）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保；
（5）连续12个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%
且绝对金额超过3000万元；
（6）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。
（7）证监会、上交所或公司章程规定的其他担保情形。
（三）除前款（1）-（7）规定的情形之外的担保事项，只须提交董事会审
议。
公司为股东、实际控制人及其关联人提供担保的，不论数额大小，均应当
在董事会审议通过后提交股东会审议。股东会在审议为股东、实际控制人及其
关联人提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该
项表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过。公司
为持有本公司5%以下股份的股东提供担保的，参照执行。
第十八条 董事会审议担保事项时，应经2/3以上董事审议同意并应经全体
独立董事2/3以上审议同意；涉及为关联人提供担保的，须经非关联董事2/3以上
通过。 股东会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，有关
股东应当在股东会上回避表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权
的半数以上通过。 股东会审议第十七条第2项第（2）目、第（6）目担保事项
时，应经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。
第四节 担保合同的订立
第十九条 担保合同由董事长或授权代表与被担保方签订。
第二十条 签订人签订担保合同时，必须持有董事会或股东会对该担保事
项的决议及有关授权委托书。
第二十一条 签订人不得越权签订担保合同，也不得签订超过董事会或
股东会授权数额的担保合同。
第二十二条 公司在办理贷款担保业务时，应向银行业金融机构提交
《公司章程》、有关该担保事项董事会决议或股东会决议原件、刊登该担保事
项信息的指定报刊等材料。公司控股子公司的对外担保，比照上述规定执行。
公司控股子公司应在其董事会或股东会做出决议后及时通知上市公司履行有关
信息披露义务。
第二十三条 担保合同必须符合有关法律规范，合同事项明确。除银行
出具的格式担保合同外，其他形式的担保合同需由公司法务人员审查，必要时
交由公司聘请的律师事务所审阅或出具法律意见书。
第二十四条 订立担保格式合同，应结合被担保人的资信情况，严格审
查各项义务性条款。对于强制性条款可能造成公司无法预料的风险时，应要求
对有关条款作出修改或拒绝提供担保，并报告董事会。
第二十五条 担保合同中应当至少明确下列条款：
（一）被担保的债权种类、金额；
（二）债务人履行债务的期限；
（三）担保方式；
（四）担保范围；
（五）担保期限；
（六）各方的权利、义务和违约责任；
（七）各方认为需要约定的其他事项。
第二十六条 公司在接受反担保抵押、反担保质押时，由公司财务部会
同公司法务人员（或公司聘请的律师），完善有关法律手续，特别是包括及时
办理抵押或质押登记的手续。
第三章 担保风险管理
第一节 日常管理
第二十七条 公司财务部是公司担保合同的职能管理部门，负责担保事
项的登记与注销。担保合同订立后，公司财务部应指定人员负责保存管理，逐
笔登记，并注意相应担保时效期限。公司所担保债务到期前，经办责任人要积
极督促被担保人按约定时间内履行还款义务。
第二十八条 经办责任人应及时关注被担保方的生产经营、资产负债变
化、对外担保和其他负债、分立、合并、法定代表人的变更以及对外商业信誉
的变化情况，特别是到期债务归还情况等，对可能出现的风险加以分析，并根
据情况及时报告财务部。 对于未约定担保期间的连续债权担保，经办责任人发
现继续担保存在较大风险，有必要终止担保合同的，应当及时向财务部报告。
第二十九条 财务部应根据上述情况，采取有效措施，对有可能出现的
风险，提出相应处理办法报分管领导审定后提交董事会。董事会应采取有效措
施，将损失降低到最小程度。
第二节 风险管理
第三十条 当被担保人在债务到期后15个工作日未履行还款义务，或发生
被担保人破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况时，公司应及时
了解被担保人债务偿还情况，并及时披露相关信息，准备启动反担保追偿程
序。
第三十一条 被担保人不能履约，担保债权人对公司主张债权时，公司
应立即启动反担保追偿程序，同时向董事会秘书报告，由董事会秘书立即报公
司董事会，并予以公告。
第三十二条 公司作为一般保证人时，在担保合同纠纷未经审判或仲
裁，及债务人财产经依法强制执行仍不能履行债务以前，公司不得对债务人先
行承担保证责任。
第三十三条 人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权的，
有关责任人应当提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权
第三十四条 保证合同中保证人为2人以上的且与债权人约定按份额承担
保证责任的，公司应当拒绝承担超出公司份额外的保证责任。
第三节 担保信息披露
第三十五条 公司董事会秘书是公司担保信息披露的责任人，证券部负
责承办有关信息的披露、保密、保存、管理工作，具体按公司《信息披露管理
办法》及中国证监会、上海证券交易所的有关规定执行，披露的内容包括董事
会或股东会决议、截止信息披露日上市公司及其控股子公司对外担保总额、上
市公司对控股子公司提供担保的总额。
第三十六条 公司有关单位应采取必要措施，在担保信息未依法公开披
露前，将该等信息知情者控制在最小范围内。任何依法或非法知悉公司担保信
息的人员，均负有当然的保密义务，直至该等信息依法公开披露之日，否则将
自行承担由此引致的法律责任。
第四节 责任人责任
第三十七条 公司董事会视公司的损失、风险的大小、情节的轻重决定
给予责任人相应的处分。
第三十八条 公司董事、经理及其他管理人员未按本办法规定程序擅自
越权签订担保合同，应当追究当事人责任。
第三十九条 责任人违反法律规定或本办法规定，无视风险擅自对外担
保造成损失的，应承担赔偿责任。
第四十条 责任人怠于行使其职责，给公司造成损失的，视情节轻重给予
经济处罚或行政处分。
第四十一条 法律规定保证人无须承担的责任，责任人未经公司董事会
同意擅自承担的，应承担赔偿责任并给予相应的行政处罚。
第四十二条 担保过程中，责任人违反刑法规定的，依法追究刑事责
任。
第四章 其他事项
第四十三条 子公司的对外担保，比照上述规定执行。子公司在其董事
会或股东会作出决议后1个工作日内通知公司履行有关信息披露义务。
第四十四条 公司董事会或股东会审议批准的对外担保，必须在中国证
监会指定信息披露报刊上及时披露，披露的内容包括董事会或股东会决议、截
止信息披露日公司及其控股子公司对外担保总额、公司对控股子公司提供担保
的总额。
第四十五条 本制度与有关法律、行政法规、规范性文件、《公司章
程》有冲突或本制度未规定的，按有关法律、行政法规、规范性文件或《公司
章程》执行。
第四十六条 本制度由公司董事会负责解释，并根据国家有关部门或机
构日后颁布的法律、行政法规及规章及时修订。
第四十七条 本制度自股东会审议通过之日起生效并实施，修改时亦
同。
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