盛视科技股份有限公司 防止控股股东及其关联方资金占用制度
盛视科技股份有限公司
防止控股股东及其关联方资金占用制度
第一章 总 则
第一条 为了进一步规范盛视科技股份有限公司（以下简称“公司”）控股
股东行为，建立防止控股股东及关联方占用资金的长效机制，杜绝控股股东及
关联方资金占用行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理
准则》、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要
求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《盛视科
技股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司实际情况，
特制订本制度。
第二条 控股股东是指其持有的股份占公司股本总额超过百分之五十的股
东；或者持有股份的比例虽然未超过百分之五十，但其持有的股份所享有的表决
权足以对股东会的决议产生重大影响的股东。
第三条 控股股东关联方是指公司实际控制人以及公司控股股东、实际控制
人的其他关联法人和关联自然人。
第二章 防止控股股东及关联方资金占用的原则
第四条 控股股东、实际控制人及其他关联方与公司发生的经营性资金往来
中，不得占用公司资金。
第五条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东、实际控
制人及其他关联方使用：
（一）为控股股东、实际控制人及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告
等费用、承担成本和其他支出；
（二）有偿或者无偿地拆借公司的资金（含委托贷款）给控股股东、实际控
制人及其他关联方使用，但公司参股公司的其他股东同比例提供资金的除外。前
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述所称“参股公司”，不包括由控股股东、实际控制人控制的公司；
（三）委托控股股东、实际控制人及其他关联方进行投资活动；
（四）为控股股东、实际控制人及其他关联方开具没有真实交易背景的商业
承兑汇票，以及在没有商品和劳务对价情况下或者明显有悖商业逻辑情况下以采
购款、资产转让款、预付款等方式提供资金；
（五）代控股股东、实际控制人及其他关联方偿还债务；
（六）中国证监会认定的其他方式。
第六条 公司董事、高级管理人员及公司控股子公司的董事长、总经理应按
照公司治理制度的相关规定勤勉尽职地履行自己的职责，维护公司资金和财产安
全。公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人。
第七条 公司董事会和股东会按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司
章程》的规定权限、职责和程序审议批准关联交易事项。
第八条 公司与控股股东、实际控制人及其他关联方进行关联交易，资金审
批和支付流程，必须严格执行关联交易协议和资金管理有关规定。
第九条 公司财务总监应当加强对公司财务流程的控制，定期检查公司货币
资金、资产受限情况，监控公司与控股股东、实际控制人等关联方之间的交易和
资金往来情况。财务总监应当监控公司资金进出与余额变动情况，在资金余额发
生异常变动时积极采取措施，并及时向董事会报告。
财务总监应当保证公司的财务独立，不受控股股东、实际控制人影响，若收
到控股股东、实际控制人及其关联人占用、转移资金、资产或者其他资源等侵占
公司利益的指令，应当明确予以拒绝，并及时向董事会报告。
第十条 审计委员会应当督导内部审计部门至少每半年对公司大额资金往来
以及与董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况进
行一次检查。董事会或者审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险
的，董事会应当及时向深圳证券交易所报告并予以披露。
第十一条 注册会计师在为公司年度财务报告进行审计工作中，应当根据第
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五条所列事项，对公司存在控股股东及其他关联方占用资金的情况出具专项说
明，公司应当就专项说明作出公告。
第三章 控股股东行为规范
第十二条 控股股东、实际控制人应当充分保障中小股东的提案权、表决权、
董事提名权等权利，不得以任何理由限制、阻挠其合法权利的行使，应确保与公
司进行交易的公平性，不得通过欺诈、虚假陈述或者其他不正当行为等方式损害
公司和中小股东的合法权益。
第十三条 控股股东、实际控制人及其关联人不得利用非公允的关联交易、
资产重组、对外投资、担保、利润分配和其他方式直接或间接侵占公司资金、资
产，损害公司及其他股东的合法权益。
第十四条 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不得利用其股东权利
或者实际控制能力操纵、指使公司或者公司董事、高级管理人员从事下列行为，
损害公司及其他股东的利益：
（一）要求公司无偿向自身、其他单位或者个人提供资金、商品、服务或者
其他资产；
（二）要求公司以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他
资产；
（三）要求公司向不具有清偿能力的单位或者个人提供资金、商品、服务或
者其他资产；
（四）要求公司为不具有清偿能力的单位或者个人提供担保，或者无正当理
由为其他单位或者个人提供担保；
（五）要求公司无正当理由放弃债权、承担债务；
（六）谋取属于公司的商业机会；
（七）采用其他方式损害公司及其他股东的利益。
第十五条 公司的重大决策应由股东会和董事会依法作出。控股股东不得直
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接或间接干预公司的决策及依法开展生产经营活动，不得损害公司及其他股东的
利益。
第十六条 控股股东、实际控制人应当采取切实措施保证公司资产完整、人
员独立、财务独立、机构独立和业务独立，不得通过任何方式影响公司的独立性。
第十七条 控股股东投入公司的资产应独立完整、权属清晰，控股股东以非
货币性资产出资的，应办理产权变更手续，明确界定该资产的范围，公司应当对
该资产独立登记、建账、核算、管理。控股股东不得违规占用、支配公司的资产、
资金，不得干预公司独立的经营管理。
第四章 责任追究及处罚
第十八条 控股股东利用其控制地位，对公司及其他股东造成损害时，公司
董事会可直接向其提出赔偿要求，并追究其责任。
第十九条 公司董事、高级管理人员违反《公司章程》规定，协助控股股东
及其他关联方侵占公司财产，损害公司及股东利益时，公司董事会视情节轻重可
对直接责任人给予处分并对负有重大责任的董事提请股东会予以罢免，对负有重
大责任的高级管理人员予以解聘。
第二十条 公司及子公司与控股股东及关联方发生非经营性资金占用情况，
给公司造成不良影响的，公司将对相关责任人给予行政及经济处分。
第二十一条 控股股东、实际控制人、公司董事、高级管理人员等相关责任
人违反本制度规定而发生的控股股东及关联方非经营性占用资金、违规担保等行
为，涉及违反相关法律法规的，亦将承担法律责任。
第五章 附则
第二十二条 本制度未尽事宜，依照国家法律、法规、规范性文件以及《公
司章程》的有关规定执行。本制度与法律、法规、规范性文件以及《公司章程》
的有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定
为准。
第二十三条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
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第二十四条 本制度自公司董事会审议通过后生效。
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