广东芳源新材料集团股份有限公司
信息披露暂缓与豁免事务管理制度
第一章 总则
第一条 广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称“公司”）为规范信
息披露暂缓、豁免行为，督促公司及相关信息披露义务人（以下合称“信息披露
义务人”）依法依规履行信息披露义务，根据《中华人民共和国公司法》
（以下简
称《公司法》）、
《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》
《上海证券交易所科创
板股票上市规则》
（以下简称《上市规则》）、
《上海证券交易所科创板上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作》（以下简称《规范运作指引》）等法律、法规、
规章、规范性文件以及《广东芳源新材料集团股份有限公司章程》
（以下简称《公
司章程》）等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 信息披露义务人按照《上市规则》
《规范运作指引》及其他相关法律、
法规、规范性文件的规定，办理信息披露暂缓、豁免业务的，适用本制度。
第三条 信息披露义务人应当披露的信息存在《上市规则》《规范运作指引》
及上海证券交易所其他相关业务规则中规定的可暂缓、豁免信息披露的情形的，
可以无须向上海证券交易所申请，由信息披露义务人自行审慎判断，并接受上海
证券交易所对有关信息披露暂缓、豁免事宜的事后监管。
第二章 暂缓、豁免信息披露的范围
第四条 信息披露义务人拟披露的信息存在不确定性，属于临时性商业秘密
等情形，及时披露可能损害公司利益或者误导投资者的，可以暂缓披露。
第五条 公司和其他信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信息涉
及国家秘密或者其他因披露可能导致违反国家保密规定、管理要求的事项（以下
统称“国家秘密”），依法豁免披露。
第六条 公司和其他信息披露义务人有保守国家秘密的义务，不得通过信息
披露、投资者互动问答、新闻发布、接受采访等任何形式泄露国家秘密，不得以
信息涉密为名进行业务宣传。
公司的董事长、董事会秘书应当增强保守国家秘密的法律意识，保证所披露
的信息不违反国家保密规定。
第七条 公司和其他信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密或者保密商
务信息（以下统称“商业秘密”），符合下列情形之一，且尚未公开或者泄露的，
可以暂缓或者豁免披露：
（一）属于核心技术信息等，披露后可能引致不正当竞争的；
（二）属于公司自身经营信息，客户、供应商等他人经营信息，披露后可能
侵犯公司、他人商业秘密或者严重损害公司、他人利益的；
（三）披露后可能严重损害公司、他人利益的其他情形。
第三章 信息暂缓与豁免披露的管理
第八条 公司应当审慎确定信息披露暂缓、豁免事项，并采取有效措施防止
暂缓或豁免披露的信息泄露。信息披露义务人不得随意扩大暂缓、豁免事项的范
围，滥用暂缓、豁免程序，规避应当履行的信息披露义务。
第九条 公司董事会秘书在董事会的领导下，负责组织和协调信息披露暂缓
与豁免事务，对信息披露暂缓与豁免的决策提出建议，并向董事会报告。
董事会秘书办公室（以下简称“董秘办”）作为公司信息披露的日常工作机
构，接受董事会秘书的领导，负责组织、协调信息披露暂缓与披露的具体事务。
第十条 信息披露义务人拟对特定信息作暂缓、豁免披露处理的，应当及时
将事项内容、暂缓或豁免披露的原因和依据、暂缓披露的期限、内幕信息知情人
以及其书面保密承诺等资料以书面形式提交董秘办，并对所提交材料的真实性、
准确性、完整性负责。
董秘办收到申请后，应当及时对有关信息是否符合证券监管规定及本制度所
规定的暂缓或豁免披露情形、依据是否充分、期限是否合理等进行审核。
第十一条 公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露有关信息应当登记以
下事项：
（一）豁免披露的方式，包括豁免披露临时报告、豁免披露定期报告或者临
时报告中的有关内容等；
（二）豁免披露所涉文件类型，包括年度报告、半年度报告、季度报告、临
时报告等；
（三）豁免披露的信息类型，包括临时报告中的重大交易、日常交易或者关
联交易，年度报告中的客户、供应商名称等；
（四）内部审核程序；
（五）其他公司认为有必要登记的事项。
因涉及商业秘密暂缓或者豁免披露的，除及时登记前款规定的事项外，还应
当登记相关信息是否已通过其他方式公开、认定属于商业秘密的主要理由、披露
对公司或者他人可能产生的影响、内幕信息知情人名单等事项。
第十二条 公司拟披露的定期报告中有关信息涉及国家秘密、商业秘密的，
可以采用代称、汇总概括或者隐去关键信息等方式豁免披露该部分信息。
公司和其他信息披露义务人拟披露的临时报告中有关信息涉及国家秘密、商
业秘密的，可以采用代称、汇总概括或者隐去关键信息等方式豁免披露该部分信
息；在采用上述方式处理后披露仍存在泄密风险的，可以豁免披露临时报告。
第十三条 公司和其他信息披露义务人暂缓披露临时报告或者临时报告中有
关内容的，应当在暂缓披露原因消除后及时披露，同时说明将该信息认定为商业
秘密的主要理由、内部审核程序以及暂缓披露期限内相关知情人买卖证券的情况
等。
第十四条 公司和其他信息披露义务人应当在年度报告、半年度报告、季度
报告公告后十日内，将报告期内暂缓或者豁免披露的相关登记材料报送广东证监
局和上海证券交易所。
第十五条 公司及相关信息披露义务人暂缓、豁免披露商业秘密后，出现下
列情形之一的，应当及时披露，并说明将该信息认定为商业秘密的主要理由、内
部审核程序以及未披露期间相关内幕信息知情人买卖公司股票情况等：
（一）暂缓、豁免披露原因已消除；
（二）有关信息难以保密；
（三）有关信息已经泄露或者市场出现传闻。
第十六条 公司确立信息披露暂缓与豁免事务责任追究机制，对于不符合上
述条款规定的暂缓、豁免情形作暂缓、豁免处理，或者不按照《规范运作指引》
和本制度规定办理暂缓、豁免披露业务等行为，给公司、投资者带来不良影响或
损失的，公司将视情况根据相关法律法规及公司管理制度的规定对负有直接责任
的相关人员和分管责任人等采取相应惩戒措施。
第十七条 公司暂缓、豁免披露有关信息的，董事会秘书应当及时登记入档，
董事长签字确认。公司应当妥善保存有关登记材料，保存期限不得少于十年。
第四章 附则
第十八条 公司信息披露暂缓、豁免业务的其他事宜，须符合《上市规则》
以及上海证券交易所其他相关业务规则的规定。
第十九条 本制度未尽事项，按国家有关法律、法规、规范性文件和《公司
章程》的规定执行。如有与国家有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的
规定相抵触的，以国家有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定为准，
并及时对本制度进行修订。
第二十条 本制度由董事会负责制定，经公司董事会审议通过之日起生效并
施行，修改时亦同。
第二十一条 本制度由公司董事会负责解释。
广东芳源新材料集团股份有限公司
二〇二五年七月
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