公司简称：厦门象屿 证券代码：600057
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
关于
厦门象屿股份有限公司
回购注销部分限制性股票
相关事项
之
独立财务顾问报告
（二）2022 年限制性股票激励计划回购注销限制性股票的原因、数量及价格 .. 8
一、释义
票，激励对象只有在工作年限或业绩目标符合股权激励计划规定条件的，才
可出售限制性股票并从中获益。
管理人员，核心管理人员及子公司核心管理层。
部解除限售或回购注销之日止。
还债务的期间。
票可以解除限售并上市流通的期间。
的通知》（国资发分配2008171 号）。
（国资发分配2006175 号）。
二、声明
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由厦门象屿提供，本激励
计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告
所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、
虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。
本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本次回购注销部分限制性股票相关事项对厦门
象屿股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，
不构成对厦门象屿的任何投资建议，对投资者依据本独立财务顾问报告所做出
的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立
财务顾问报告中列载的信息和对本独立财务顾问报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露
的关于本激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，
依据客观公正的原则，对本激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了
相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会、股东
大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和
上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，
并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
（六）本独立财务顾问报告仅供公司本次注销部分股票期权及回购注销部
分限制性股票相关事项之目的使用，不得用作任何其他目的。本独立财务顾问
同意将本独立财务顾问报告作为公司注销部分股票期权及回购注销部分限制性
股票相关事项所必备的文件，按照相关法律、法规以及上海证券交易所有关规
定进行公告。
本独立财务顾问报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》《175 号
文》《171 号文》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有
关资料制作。
三、基本假设
本独立财务顾问所发表的本独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时
性；
（三）上市公司对本激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
（四）本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，
并最终能够如期完成；
（五）本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条
款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
四、独立财务顾问意见
（一）2022 年限制性股票激励计划已履行的相关审批程序及实施情
况
了《关于<厦门象屿股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘
要的议案》《关于<厦门象屿股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划实施考
核管理办法>的议案》和《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司 2022 年
限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司独立董事对本次激励计划及其他
相关议案发表了独立意见。
于<厦门象屿股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议
案》《关于<厦门象屿股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划实施考核管理
办法>的议案》和《厦门象屿股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划首次授
予激励对象名单》。
职务在公司内网进行了公示，在公示期内，公司监事会未收到与本次激励计划
首次授予激励对象有关的任何异议。2022 年 4 月 9 日，公司监事会发表了《关
于 2022 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意
见》。
制性股票激励计划获得厦门象屿集团有限公司批复的公告》，公司已收到控股
股东厦门象屿集团有限公司下发的《关于同意厦门象屿股份有限公司实施 2022
年股权激励计划的批复》（厦象集综202227 号），象屿集团同意公司上报的
《厦门象屿股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）》和《厦门象屿
股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》。
《关于<厦门象屿股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要
的议案》《关于<厦门象屿股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划实施考核
管理办法>的议案》和《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司 2022 年限
制性股票激励计划相关事宜的议案》，并披露了《关于 2022 年限制性股票激励
计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
监事会第十九次会议，审议通过了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划首次
授予相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，监事
会对首次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实。并于 2022 年 7 月 9 日，
公司披露了《关于 2022 年限制性股票激励计划首次授予结果公告》
第三次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
第四次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，
监事会对授予预留部分限制性股票的激励对象名单进行了核实。2023 年 6 月 1
日，公司披露了《关于 2022 年限制性股票激励计划预留授予结果公告》。
会第七次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》《关于变
更公司注册资本并修订的议案》。
第十一次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
告》，并于 2024 年 6 月 3 日完成了回购注销。
会第十四次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》《关于
公司 2022 年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限
售条件成就的议案》，公司薪酬与考核委员会对相关事项发表了同意的意见。
划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售暨上市的公告》，首次授予
限制性股票第一个解除限售期解除限售股份上市流通时间为 2024 年 7 月 16 日。
事会第十八次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
告》，并于 2025 年 5 月 23 日完成了回购注销。
事会第二十二次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
经核查，本独立财务顾问认为：截至本独立财务顾问报告出具日，厦门象屿
本次回购注销部分限制性股票相关事项已经取得必要的批准和授权，符合《管理
办法》、公司《2022 年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定。
（二）2022 年限制性股票激励计划回购注销限制性股票的原因、数
量及价格
根据公司 2022 年第二次临时股东大会审议通过的《2022 年限制性股票激励
计划（草案）》（以下简称“《2022 年激励计划》”）之“第十四章 公司及激励对
象发生异动的处理”之“二、激励对象个人情况发生变化”的规定：
激励对象主动辞职、公司裁员、劳动合同期满而离职，激励对象已解除限
售的限制性股票继续有效，激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票不得
解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格。激励对象离职前需缴纳完
毕限制性股票已解除限售部分的个人所得税。
鉴于 2022 年激励计划首次授予激励对象中 10 名原激励对象因个人原因离
职，不再具备激励对象资格，因此由公司对上述 10 名激励对象已获授但尚未解
除限售的 326,800 股限制性股票进行回购注销。
根据《2022 年激励计划》规定，首次授予激励对象中因个人原因离职的回
购价格为首次授予价格 3.87 元/股。
根据公司《2024 年年度报告》数据，2022 年激励计划首次授予第三个解除
限售期及预留授予第二个解除限售期公司层面的业绩考核未达标。公司《2022
年激励计划》的规定，公司未满足业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当
年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授
予价格加上银行同期存款利息之和。
鉴于 2024 年公司业绩未达到解除限售条件，公司拟回购注销 2022 年激励
计划首次授予部分第三个解除限售期共 671 名激励对象已获授但尚未解除限售
的限制性股票 35,295,392 股，拟回购注销 2022 年激励计划预留授予部分的第二
个解除限售期共 57 名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票 1,784,130
股。
综上，本次合计回购注销 2022 年激励计划限制性股票 37,406,322 股，回购
注销的数量占目前公司总股本的 1.33%。
根据《2022 年激励计划》规定，首次激励对象因公司层面业绩考核未达标
的回购价格为首次授予价格 3.87 元/股加上银行同期存款利息之和。预留授予激
励对象中因公司层面业绩考核未达标的回购价格为预留授予价格 5.36 元/股加上
银行同期存款利息之和。
经核查，本独立财务顾问认为：截至本独立财务顾问报告出具日，本次回购
注销部分限制性股票相关事项符合《管理办法》及《激励计划（草案）》等的相
关规定，不存在损害上市公司及全体股东利益的情形。
（三）结论性意见
综上所述，本独立财务顾问认为：截至独立财务顾问报告出具日，公司本次
回购注销部分限制性股票相关事项已取得必要的批准和授权，符合《公司法》
《证券法》以及《上市公司股权激励管理办法》等法规的相关规定，不存在损害
上市公司及全体股东利益的情形。本次限制性股票回购注销相关事项尚需按照
《上市公司股权激励管理办法》及《2022 年限制性股票激励计划（草案）》的
相关规定在规定期限内进行信息披露和向上海证券交易所办理相应后续手续。
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