北京德恒律师事务所
关于广东太力科技集团股份有限公司
首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的
法律意见
北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层
电话:010-52682888 传真:010-52682999 邮编:100033
关于广东太力科技集团股份有限公司
北京德恒律师事务所 首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的法律意见
目 录
关于广东太力科技集团股份有限公司
北京德恒律师事务所 首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的法律意见
北京德恒律师事务所
关于广东太力科技集团股份有限公司
首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的
法律意见
德恒 01F20201334-64 号
致：广东太力科技集团股份有限公司
根据广东太力科技集团股份有限公司（以下简称“发行人”“公司”）与本所签订
的《专项法律顾问服务协议》，本所接受发行人的委托，担任发行人申请首次公开发行
股票并在深圳证券交易所创业板上市（以下简称“本次发行上市”）项目的专项法律顾
问。根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
（以下简称“《证券法》”）、
《首次公开发行股票注册管理办法》（以下简称“《注册管理办法》”）、《深圳证券
交易所创业板股票上市规则（2025 年修订）》（以下简称“《创业板上市规则》”）及
《律师事务所从事证券法律业务管理办法》
《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》
等法律、法规及规范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽
责精神，本所就发行人本次发行上市事项出具本法律意见。
为出具本法律意见，本所声明如下：
《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见出具日以前已经发
生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充
分的核查验证，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见
合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。
发行人的行为、有关事实发生或存在时有效的法律、行政法规、规章和规范性文件，并
基于本所律师对该等法律、行政法规、规章和规范性文件的理解而出具。
关于广东太力科技集团股份有限公司
北京德恒律师事务所 首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的法律意见
目工作过程中，发行人向本所律师提供的文件与资料，复印件与原件在形式上和内容上
完全一致；文件与资料的内容真实、准确、完整、有效，不存在虚假记载、误导性陈述
及重大遗漏；文件和资料上的签字和/或印章真实、有效；签署该等文件的各方已就该等
文件的签署取得并完成所需的各项授权及批准程序；一切对本所出具本法律意见有影响
的事实、文件、资料、信息均已向本所律师披露，无任何隐瞒、遗漏。
府有关部门、发行人或者其他有关机构出具的证明文件作出判断。
港、中国澳门及中国台湾）现行法律、法规和规范性文件的规定发表法律意见，并不对
有关会计、审计、验资、评估、投资项目分析、投资收益等专业事项发表意见。本法律
意见中对有关财务报表、审计报告、评估报告、验资报告和投资项目可行性报告等报告
中某些内容的引述，并不表明本所律师对这些内容的真实性、准确性、合法性作出任何
判断或保证。
申报材料向政府有关部门、主管机关申报，并对本所在其中发表的法律意见承担责任。
得用作任何其他目的或用途。
本所律师根据中国法律、法规以及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监
会”）、深交所的相关规定和要求，按照中国律师行业公认的业务标准、道德规范和勤
勉尽责的精神，对发行人提供的文件及有关事实进行了核查和验证，现出具法律意见如
下：
一、本次发行上市的批准和授权
（一）2022 年 10 月 28 日，发行人召开 2022 年第四次临时股东大会，本次股东大
会逐项审议并通过了《关于公司申请首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在创业
板上市的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司首次公开发行股票并在创业板
上市具体事宜的议案》等与本次发行上市相关的议案。2024 年 10 月 8 日，发行人召开
关于广东太力科技集团股份有限公司
北京德恒律师事务所 首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的法律意见
业板上市决议有效期的议案》和《关于延长授权董事会办理公司首次公开发行股票并在
创业板上市相关事宜有效期的议案》，同意将公司申请首次公开发行股票并在创业板上
市相关议案决议有效期延长 24 个月（即延长至 2026 年 10 月 27 日），同意将公司 2022
年第四次临时股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理公司首次公开发
行股票并在创业板上市具体事宜的议案》有关授权有效期延长 24 个月（即延长至 2026
年 10 月 27 日）。
（二）2023 年 8 月 11 日，深交所上市审核委员会发布《深圳证券交易所上市审核
委员会 2023 年第 62 次审议会议结果公告》，该次会议审议结果认为，发行人符合发行
条件、上市条件和信息披露要求。
（三）2025 年 2 月 18 日，中国证监会作出《关于同意广东太力科技集团股份有限
公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕308 号），批复同意发行人首
次公开发行股票的注册申请，批复自同意注册之日起 12 个月内有效。
（四）2025 年 5 月 15 日，深交所出具《关于广东太力科技集团股份有限公司人民
币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2025〕484 号），同意发行人发行的人
民币普通股股票在深交所创业板上市，证券简称为“太力科技”，证券代码为“301595”。
综上所述，本所律师认为，发行人本次发行上市已获得发行人内部有权机构的批准
和授权，并经深交所上市审核委员会通过及中国证监会同意注册，发行人本次发行的股
票在创业板上市已经取得深交所的同意。
二、发行人本次发行上市的主体资格
发行人系由中山市太力家庭用品制造有限公司于 2021 年 5 月 11 日整体变更设立
的股份有限公司。根据《注册管理办法》第十条第二款的规定，有限责任公司按原账面
净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日
起计算。太力有限于 2003 年 4 月 24 日设立，据此，发行人持续经营时间从太力有限成
立之日起计算在三年以上。
经核查发行人现行有效的《广东太力科技集团股份有限公司章程》
（以下简称“《公
关于广东太力科技集团股份有限公司
北京德恒律师事务所 首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的法律意见
司章程》”），发行人为永久存续的股份公司，截至本法律意见出具日，发行人不存在
相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定的应当终止的情形。
综上，本所律师认为，发行人是依法设立且合法存续的股份有限公司，发行人已持
续经营三年以上，具备本次发行上市的主体资格。
三、发行人本次发行上市的实质条件
（一）根据深交所上市审核委员会发布《深圳证券交易所上市审核委员会 2023 年
第 62 次审议会议结果公告》、中国证监会《关于同意广东太力科技集团股份有限公司
首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕308 号），发行人本次发行上市已
取得深交所上市审核委员会审议会议通过和中国证监会同意注册的批复，发行人符合中
国证监会规定的创业板公开发行股票的条件和深交所上市规则规定的上市条件，符合
《证券法》第九条和第四十七条以及《创业板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（一）项
的规定。
（二）根据发行人现行有效的《营业执照》《公司章程》及致同会计师事务所（特
殊普通合伙）（以下简称“致同”）出具关于本次发行上市的《验资报告》，本次发行
前，发行人的股本总额为 8,121 万元，不低于发行后公司股份总数的 25%；本次发行完
成后，发行人的股本总额变更为 10,828 万元，即发行人本次发行上市后的股本总额不
低于 3,000 万元，符合《证券法》第四十七条、《创业板上市规则》第 2.1.1 条第一款第
（二）项。
（三）根据发行人《广东太力科技集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板
上市发行结果公告》和致同出具的关于本次发行上市的《验资报告》，发行人本次向社
会公开发行 2,707 万股 A 股股票，发行人公开发行的股份达到公司股份总数的 25%以
上，符合《证券法》第四十七条、《创业板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（三）项的
相关规定。
（四）根据《关于发布〈深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025 年修订）〉的
通知》，关于上市条件、上市公司股票风险警示、终止上市等事宜的适用衔接安排仍按
照《关于发布〈深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）〉的通知》和相关
关于广东太力科技集团股份有限公司
北京德恒律师事务所 首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的法律意见
规定执行，即执行《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》第 2.1.2
条规定的“尚未通过深圳证券交易所上市审核委员会审议的拟上市公司，适用新规则第
适用原规则第 2.1.2 条规定的上市条件”。公司为已经通过深圳证券交易所上市审核委
员会审议的拟上市公司，因此适用《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月
修订）》第 2.1.2 条规定的上市条件。
根据发行人现行有效的《营业执照》《公司章程》及《招股说明书》，发行人为境
内企业且不存在表决权差异安排。根据致同于 2025 年 3 月 15 日出具的编号为致同审字
（2025）第 441A002068 号的《广东太力科技集团股份有限公司 2022 年度、2023 年度、
股份有限公司?经常性损益明细表鉴证报告》，发行人 2023 年度、2024 年度净利润（以
扣除非经常性损益前后孰低者为准）分别为 8,075.67 万元和 8567.86 万元，发行人最近
两年净利润均为正，且累计净利润不低于 5,000 万元，符合《证券法》第四十七条、《深
圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》第 2.1.1 条第一款第（四）项
和第 2.1.2 条第（一）项关于市值及财务指标符合相关标准的规定。
（五）发行人及其董事、监事、高级管理人员已经出具承诺，保证其向深交所提交
的上市申请文件真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，符合
《创业板上市规则》第 2.1.7 条的规定。
综上，经核查，本所律师认为，发行人本次发行上市符合《证券法》《创业板上市
规则》等法律、法规和规范性文件规定的股票上市的实质条件。
四、本次发行上市保荐人和保荐代表人
（一）根据发行人提供的资料并经本所律师核查，发行人已聘请民生证券担任发行
人本次发行上市的保荐机构，民生证券为同时具有保荐业务资格和深交所会员资格的证
券公司，符合《证券法》第十条第一款和《创业板上市规则》第 3.1.1 的规定。
（二）经核查，民生证券已与发行人签署保荐协议，并指定两名保荐代表人具体负
责发行人的保荐工作，符合《创业板上市规则》第 3.1.2 和第 3.1.3 条的规定。
关于广东太力科技集团股份有限公司
北京德恒律师事务所 首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的法律意见
经核查，本所律师认为，发行人已聘请具备保荐业务资格和深交所会员资格的证券
公司担任保荐机构，并指定两名保荐代表人具体负责保荐工作。
五、发行人及相关责任主体出具的承诺及约束措施
发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等责任主体为本次
发行上市作出了相关公开承诺，并披露了未能履行承诺时的约束措施。
经核查，本所律师认为，发行人及相关责任主体就本次发行上市作出的承诺及未能
履行承诺时的约束措施符合相关法律、法规及规范性文件的规定。
六、结论意见
综上所述，本所律师认为，发行人本次发行上市已经获得其内部有权机构的批准和
授权，并已取得深交所上市审核委员会通过及中国证监会同意注册，发行人本次发行的
股票在创业板上市已经取得深交所的同意；发行人具备本次发行上市的主体资格；发行
人本次发行上市符合《证券法》《创业板上市规则》等法律、法规和规范性文件规定的
股票上市的实质条件；发行人已聘请具备保荐业务资格和深交所会员资格的证券公司担
任保荐机构，并指定两名保荐代表人具体负责保荐工作；发行人及相关责任主体就本次
发行上市作出的承诺及未能履行承诺时的约束措施符合相关法律、法规及规范性文件的
规定。
本补充法律意见一式三份，经本所负责人及经办律师签字并加盖本所公章后生效。
（以下无正文，为签署页）
关于广东太力科技集团股份有限公司
北京德恒律师事务所 首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的法律意见
（本页无正文，为《北京德恒律师事务所关于广东太力科技集团股份有限公司首次公开
发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的法律意见》之签署页）
北京德恒律师事务所
负责人：___________________
王 丽
经办律师：___________________
张晓明
经办律师：___________________
赖元超
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
