深圳市方直科技股份有限公司
对外投资管理制度
第一章 总则
第一条 为规范投资行为，降低投资风险，提高投资收益，维护深圳市方直
科技股份有限公司（以下简称“公司”）、股东和债权人的合法权益，根据《公司
法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳市方直科技股份有限公司
章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，制定本制度。
第二条 本制度所称投资包括：
券、投资基金、期货、期权及其他金融衍生品种等。
即以现金、实物资产、无形资产等公司可支配的资源，通过合资合作、联营、兼并
等方式向其他企业进行的、以获取长期收益为直接目的的投资。
第三条 公司投资应遵循以下原则：遵守国家法律、法规，符合国家产业政
策；符合公司发展战略；合理配置企业资源；促进要素优化组合；创造良好经济效
益。
第二章 投资决策及程序
第四条 公司股东会、董事会为投资的决策机构，各自在其权限范围内行使投资
决策权：董事会有权审议并决定对外投资事项（含委托理财、委托贷款）：
大交易事项，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计
算依据；
个会计年度经审计主营业务收入的 10%以上、50%以内，且绝对金额 1000 万元以上、
年度经审计净利润的 10%以上、50%以内，且绝对金额 100 万元以上、500 万元以内；
以上、50%以内的重大交易事项，且绝对金额 1000 万元以上、5000 万元以内；
以内，且绝对金额 100 万元以上、500 万元以内。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
超过上述权限范围的对外投资事项由股东会审议批准。
第五条 涉及与关联人之间的关联投资，除遵守本制度的规定外，还应遵循公
司关联交易决策制度的有关规定。
第六条 公司总经理为对外投资实施的主要负责人，负责对投资项目的具体
实施，及时向董事会汇报投资进展情况。
第七条 公司投资部是公司对外投资的管理机构：
第八条 公司财务部为对外投资的日常管理部门，负责对外投资项目进行效
益评估，筹措资金，办理出资手续等。
第九条 公司对外投资项目，按下列程序办理：
行性作初步的、原则的分析和论证。
目基本情况、投资各方情况、市场预测和公司的经营能力、采购、生产或经营安
排、技术方案、设备方案、管理体制、项目实施、财务预算、效益评价、风险与不
确定性及其对策。
项目应当组织有关专家、专业人员进行评审。
作合同。
并将审批所需文件报国家有关部门审批。
第三章 对外投资的实施与管理
第十条 对外投资项目一经确立，由投资部对项目实施全过程进行监控。
第十一条 投资部应对项目的建设进度、资金投入、使用效果、运作情况、收
益情况进行必要的跟踪管理；分析偏离的原因，提出解决的整改措施，并定期向公
司总经理和董事会提交书面报告。
第十二条 如项目实施过程中出现新情况，包括投资收回或投资转让，投资部
应在该等事实出现5个工作日内向公司总经理汇报，总经理应立即会同有关专业人
员和职能部门对此情况进行讨论和分析，并报董事会审批。
第十三条 公司应针对公司股票、基金、债券及期货投资行为建立健全相关的
内控制度，严格控制投资风险。公司不得利用银行信贷资金直接或间接进入股市。
第十四条 股票、基金、债券及期货投资依照本制度规定的审批权限及审批程
序取得批准后实施，投资主管单位和职能部门应定期将投资的环境状况、风险和收
益状况，以及今后行情预测以书面的形式上报公司财务部门，以便随时掌握资金的
保值增值情况，股票、基金、债券及期货投资的财务管理按公司财务管理制度执
行。
第十五条 公司进行委托理财的，应选择资信状况、财务状况良好，无不良诚
信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签署书面合同，
明确委托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任。
第十六条 公司财务部应指派专人跟踪委托理财资金的进展及安全状况，出现
异常情况时应及时报告，以便董事会采取有效措施，减少公司损失。
第四章 对外投资的收回及转让
第十七条 出现或发生下列情况之一时，公司可以收回对外投资：
第十八条 出现或发生下列情况之一时，公司可以转让对外投资：
第十九条 投资转让应严格按照国家相关法律法规和公司制度的规定办理。批
准处置投资的程序、权限与批准实施投资的程序、权限相同。
第五章 附则
第二十条 本制度所称“最近一期经审计”是指“至今不超过12个月的最近一
次审计”。
第二十一条 本制度未尽事宜，按照有关法律、法规和规范性文件及《公司章
程》等相关规定执行。
第二十二条 本制度自股东会通过之日起生效，修改时亦同。
第二十三条 本制度解释权归公司董事会。
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二〇二五年五月
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