孩子王儿童用品股份有限公司
募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告
孩子王儿童用品股份有限公司
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一、 募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告 1-2
二、 孩子王儿童用品股份有限公司
关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告 3 -14
募集资金存放与使用情况专项鉴证报告
安永华明（2025）专字第70023957_B02号
孩子王儿童用品股份有限公司
孩子王儿童用品股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的孩子王儿童用品股份有限公司2024年度募集资金
存放与使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上
市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关
格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏是孩子王儿童用品股份有限公司董事会的责
任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证
意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和
执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在
鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程
序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，孩子王儿童用品股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大
方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范
运作》及相关格式指南编制，如实反映了2024年度孩子王儿童用品股份有限公
司募集资金存放与使用情况。
本报告仅供孩子王儿童用品股份有限公司披露2024年度报告使用，不适用
于其他用途。
募集资金存放与使用情况专项鉴证报告（续）
安永华明（2025）专字第70023957_B02号
孩子王儿童用品股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴慧珺
中国注册会计师：许心巧
中国 北京 2025年4月2日
孩子王儿童用品股份有限公司
关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会于 2021 年 8 月 24 日《关于同意孩子王儿童用
品股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可20212758 号）核
准，孩子王儿童用品股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)公开发行了人民
币普通股（A 股）股票 108,906,667 股，发行价格为人民币 5.77 元/股，募集资
金总额为人民币 628,391,468.59 元，扣减应承担的上市发行费用（不含增值税）
人民币 72,268,902.71 元后的募集资金净额计人民币 556,122,565.88 元。上述
募集资金到位情况业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2021
年 10 月 11 日出具了《验资报告》（安永华明（2021）验字第 60972026_N01
号）。
上述募集资金于 2021 年度已使用完毕，募集资金存储专用账户已于 2021
年销户。
经中国证券监督管理委员会《关于同意孩子王儿童用品股份有限公司向不
特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可20231098 号）核准，
本公司向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额为人民币
位，经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2023 年 7 月 28 日出
具了《验资报告》（安永华明（2023）验字第 60972026_B01 号）。
一、 募集资金基本情况（续）
（二）募集资金使用及结存情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，本公司向不特定对象发行可转换公司债券募集
资金使用及结存情况如下：
项目 金额(人民币元)
募集资金总额 1,039,000,000.00
减：发行费用（不含增值税） 14,653,157.79
募集资金净额 1,024,346,842.21
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 73,215,306.50
减：2023年8月10日至2024年12月31日止期间
投入募集资金投资项目金额
减：募集资金暂时性补充流动资金金额 573,000,000.00
加：2023年8月10日至2024年12月31日止理财
产品收益和利息收入扣除手续费净额
募集资金应有结余 注* 63,095,229.54
截至2024年12月31日募集资金专户余额 63,324,663.50
注：募集资金应有结余与截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额差异
股份有限公司南京中山北路支行以自有资金支付，未从募集资金专户划转所致。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和运用，切实保护投资者的利益，本公司依据
《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和其他规范
性文件以及《孩子王儿童用品股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的
有关规定，结合公司实际，制定《孩子王儿童用品股份有限公司募集资金管理
办法》(以下简称“《募集资金管理办法》”)，对本公司募集资金的存储、使用及
使用情况的监督和管理等方面做出了具体明确的规定。
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》等法律、法规以及规范性文件和《公司章程》、《募集资金管理办法》，
本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并与招商银
行股份有限公司南京分行营业部、中国民生银行股份有限公司南京分行、中国
工商银行股份有限公司南京城中支行、中国建设银行股份有限公司南京鼓楼支
行、中信银行股份有限公司南京城北支行及保荐机构华泰联合证券有限责任公
司分别签订了《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务。本公司及
全资子公司天津亿略卓电子商务有限公司与全资子公司天津童联供应链管理有
限公司、中国工商银行股份有限公司南京城中支行及保荐机构华泰联合证券有
二、募集资金存放和管理情况（续）
（一）募集资金的管理情况（续）
限责任公司签订了《募集资金五方监管协议》明确了各方的权利和义务。
本公司及全资孙公司四川童联供应链有限公司、中国工商银行股份有限公司南
京城中支行及保荐机构华泰联合证券有限责任公司签订了《募集资金四方监管
协议》明确了各方的权利和义务。
上述协议均与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司
在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其
使用情况进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金的专户存储情况
按照《募集资金管理办法》的规定，公司开设了募集资金专户，截至 2024
年 12 月 31 日，募集资金在各银行专户的存储情况如下表所示：
单位：人民币元
公司 开户行 银行账号 存储金额
孩子王儿童用品 中国建设银行股份有限 320501595536000
股份有限公司 公司南京鼓楼支行 03465 10,794,867.22
孩子王儿童用品 中国工商银行股份有限 430102431910033
股份有限公司 公司南京城中支行 6864 1,329,277.32
孩子王儿童用品 中国民生银行股份有限
股份有限公司 公司南京分行营业部 639875225 53,801.96
孩子王儿童用品 招商银行股份有限公司
股份有限公司 南京分行营业部 125904890910905 15,198,380.17
孩子王儿童用品 中信银行股份有限公司 811050101240229
股份有限公司 南京城北支行 1670 11,240.04
四川童联供应链 中国工商银行股份有限 430102431910040
有限公司 公司南京城中支行 3279 30,418,860.84
中国工商银行股份有限
天津亿略卓电子 公司南京城中支行 430102431910039
商务有限公司 （注1） 8255 -
天津童联供应链 中国工商银行股份有限 430102431910039
管理有限公司 公司南京城中支行 9707 5,518,235.95
合计 63,324,663.50
注 1：公司已于 2024 年 8 月 19 日公告注销此募集资金专户，并相应终止与上
述开户银行、保荐机构签署的《募集资金三方监管协议》。
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况详见“附表 1：募集
资金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
二次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入募集资金项目及已支付发
行费用自筹资金的议案》，截至 2023 年 8 月 9 日止，公司本次以募集资金置换
预先已投入自筹资金总额为人民币 73,215,306.50 元。公司独立董事对上述事
项发表了明确的同意意见。
对此，保荐机构华泰联合证券有限责任公司出具了专项核查意见，安永华
明会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《孩子王儿童用品股份有限公司以自筹
资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告》(安永华明（2023）专字
第 60972026_B04 号)。该次募集资金置换金额已包括在本公司 2023 年度投入
募集资金项目的金额中。
具体内容详见公司于 2023 年 10 月 12 日在深圳证券交易所网站披露的《孩
子王儿童用品股份有限公司关于使用募集资金置换先期投入募集资金项目及已
支付发行费用自筹资金的公告》（公告编号：2023-091）。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
为充分提高募集资金使用效率、降低财务成本，在符合相关法律法规及不
改变募集资金用途、不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，公司拟使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金。公司于 2024 年 6 月 24 日召开第三届董
事会第二十六次会议和第三届监事会第二十次会议，分别审议通过了《关于使
用部分暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过
人民币 5.73 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议
通过之日起 12 个月，到期将及时足额归还至相关募集资金专户。
公司保荐机构华泰联合证券有限责任公司出具了《华泰联合证券有限责任
公司关于孩子王儿童用品股份有限公司使用部分暂时闲置的募集资金暂时补充
流动资金的核查意见》。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用向不特定对象发行可转换公司债券募集
资金暂时补充流动资金人民币 573,000,000.00 元。
三、2024 年度募集资金的实际使用情况（续）
（四）对暂时闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
为提高闲置募集资金使用效率，实现资金的保值增值，在不影响募集资金
投资项目建设和不改变募集资金用途的前提下，公司拟暂时使用部分闲置募集
资金进行现金管理，以增加股东和公司的投资收益。
公司于 2023 年 8 月 10 日召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会
第九次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理
的议案》，同意公司使用最高不超过人民币 3.5 亿元的暂时闲置募集资金进行
现金管理，购买满足安全性高、流动性好、期限不超过十二个月要求的保本型
投资产品，不得影响募集资金投资计划正常进行，在前述额度范围内，资金可
以循环滚动使用，决议自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
于 2024 年 6 月 24 日公司召开第三届董事会第二十六次会议和第三届监事
会第二十次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置的募集资金进行现
金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币 2.2 亿元的暂时闲置募集资
金进行现金管理，购买满足安全性高、流动性好、期限不超过十二个月要求的
保本型投资产品，不得影响募集资金投资计划正常进行，在前述额度范围内，
资金可以循环滚动使用，决议自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
公司保荐机构华泰联合证券有限责任公司出具了《华泰联合证券有限责任
公司关于孩子王儿童用品股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管
理的核查意见》。
在前述董事会授权下，本公司分别购买了以下各类投资产品：
单位：人民币元
发行 产品
购买金额 到期本息和 购买日期 到期日期
银行 类型
中国建设
定制性存
银行南京 100,000,000.00 100,236,712.33 2023/8/18 2023/9/19
款
鼓楼支行
中国建设
定期
银行南京 100,000,000.00 100,312,500.00 2023/9/19 2023/12/19
存款
鼓楼支行
中国工商
定期
银行南京 45,000,000.00 45,169,250.00 2023/8/11 2023/11/11
存款
城中支行
招商银行
股份有限
结构性存
公司南京 36,000,000.00 36,244,997.26 2023/8/14 2023/11/14
款
分行营业
部
中国建设
定期
银行南京 100,000,000.00 100,350,000.00 2024/1/30 2024/4/30
存款
鼓楼支行
中国工商
定期
银行南京 45,000,000.00 45,169,000.00 2024/2/5 2024/5/5
存款
城中支行
三、2024 年度募集资金的实际使用情况（续）
（四）对暂时闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况（续）
安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品均已赎回，截至 2024 年 12 月
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金永久补充流动资金或归还银
行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目的情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目的情
况。
（七）节余募集资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司不存在节余募集资金使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
公司于 2023 年 8 月 10 日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会
第九次会议审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资
金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况
预先使用自有资金支付募投项目部分款项，之后定期以募集资金等额置换。
具体内容详见公司于 2023 年 8 月 10 日在深圳证券交易所网站披露的《孩
子王儿童用品股份有限公司关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集
资金等额置换的公告》（公告编号：2023-066）。
公司于 2023 年 10 月 27 日召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会
第十三次会议，审议通过了《关于公司募集资金投资项目金额调整的议案》，
同意公司根据相关规定，结合实际向不特定对象发行可转换公司债券实际募集
资金净额和募投项目实际情况，调整部分可转债募集资金投资项目使用募集资
金金额。
具体内容详见公司于 2023 年 10 月 30 日在深圳证券交易所网站披露的《孩
子王儿童用品股份有限公司关于公司募集资金投资项目金额调整的公告》（公
告编号：2023-096）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
事会第十七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途、新增募集资金投
资项目的议案》，为提高募集资金使用效率，公司拟将“零售终端建设项目”
投资总额调减 51,278.58 万元，其中募集资金投资金额调减 44,408.34 万元，拟
将“智能化物流中心建设项目”投资总额调减 24,258.94 万元，其中募集资金投
资金额调减 20,880.44 万元，用于“门店升级改造项目”和“孩子王华北智慧
物流基地和区域结算中心项目”，调减的募集资金占本次募集资金总额的
过。保荐机构已就本次变更部分募集资金用途、新增募集资金投资项目事项出
具了核查意见。
具 体 内 容 详 见 公 司 于 2024 年 2 月 29 日 在 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《孩子王儿童用品股份有限公司关于变更
部分募集资金用途、新增募集资金投资项目的公告》（公告编号：2024-014）、
于 2024 年 3 月 15 日披露的《孩子王儿童用品股份有限公司 2024 年第二次临
时股东大会决议公告》（公告编号：2024-021）及《孩子王儿童用品股份有限
公司“孩王转债”2024 年第一次债券持有人会议决议公告》（公告编号：2024-
截至 2024 年 12 月 31 日，变更募集资金投资项目情况详见“附件 2 变更募
集资金投资项目情况表”。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不
完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存
在违规使用募集资金的情形。
孩子王儿童用品股份有限公司
关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告（续）
（本页为签字页）
孩子王儿童用品股份有限公司
公司法定代表人：______________
主管会计工作负责人：______________
会计机构负责人：______________
附表 1：向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额（注 1） 103,900.00 本年度投入募集资金总额 28,331.36
变更用途的募集资金总额 65,288.78
已累计投入募集资金总额 39,192.76
变更用途的募集资金总额比例 62.84%
截至期末累计 截至期末
是否已变 截至期末 项目达到 截止报告 项目可行
调整后投资 截至期末承 投入金额与承 投入进度
承诺投资 更项目 募集资金承 本年度投 累计投入 预定可使 本年度实 期末累计 是否达到 性是否发
总额 诺投入金额 诺投入金额的 (%)
项目 (含部分 诺投资总额 入金额 金额 用状态日 现的效益 实现的效 预计效益 生重大变
（注 2） (1) 差额 (4)＝
变更) (2) 期 益 化
(3)＝(1)-(2) (2)/(1)
零售终端 不适用 不适用 不适用
建设项目 是 76,400.00 31,991.66 31,991.66 5,982.65 16,006.00 15,985.66 50.03 2025 年 （注 3） （注 3） （注 3） 否
门店升级 不适用 不适用 不适用
改造项目 是 - 44,408.34 44,408.34 692.25 692.25 43,716.09 1.56 2027 年 （注 3） （注 3） （注 3） 否
智能化物
流中心建 不适用 不适用 不适用
设项目 是 26,034.68 5,154.24 5,154.24 1,300.02 2,138.07 3,016.17 41.48 2025 年 （注 4） （注 4） （注 4） 否
孩子王华
北智慧物
流基地和
区域结算 不适用 不适用 不适用
中心项目 是 - 20,880.44 20,880.44 20,356.44 20,356.44 524.00 97.49 2027 年 （注 4） （注 4） （注 4） 否
合计 —— 102,434.68 102,434.68 102,434.68 28,331.36 39,192.76 63,241.92 —— —— —— —— —— ——
附表 1：向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表（续）
“零售终端建设项目”:本项目原计划建设 73 家门店，截至报告期末已完成 55 家门店建设，基于谨慎性原则，鉴于当前的市场环境，公司严格控制开店成
本支出。
“智能化物流中心建设项目”:公司收购乐友后，基于战略布局调整，智能化物流中心改造进度根据业务拓展节奏分阶段实施。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
“门店升级改造项目”:基于当前的市场环境，公司以更加谨慎的原则，2024 年重点是打造门店升级单店模型、优化供应链体系、增强中大童商品专业运营能
力，门店升级进度谨慎，募集资金使用进度较慢。
未来，公司将持续优化资源配置，确保募投项目与战略目标协同推进提升公司经营质量。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
于 2023 年 10 月 12 日，公司第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入募集资金项目及已支付
发行费用自筹资金的议案》，截至 2023 年 8 月 9 日止，公司本次以募集资金置换预先已投入自筹资金总额为人民币 7,321.53 万元。公司独立董事对上述
事项发表了明确的同意意见。
对此，保荐机构华泰联合证券有限责任公司出具了专项核查意见，安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《孩子王儿童用品股份有限公司以自筹资
募集资金投资项目先期投入及置换情况
金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告》(安永华明（2023）专字第 60972026_B04 号)。该次募集资金置换金额已包括在本公司 2023 年度投
入募集资金项目的金额中。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用向不特定对象发行可转换公司债券募集资金暂时补充流动资金人民币 57,300 万元。
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
截至 2024 年 12 月 31 日止，除上述用于暂时补充流动资金的金额外，其余尚未使用的募集资金存放在募集资金专户暂未使用的余额为人民币 6,332 万元
（含扣除手续费后的相关利息收入和投资收益）。
尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金人民币 57,300 万元。
公司使用闲置募集资金购买安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品均已赎回。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
公司于2023年8月10日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等
额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况预先使用自有资金支付募投项目部分款项，之后定期以募集资金等额置换。
具体内容详见公司于2023年8月10日在深圳证券交易所网站披露的《孩子王儿童用品股份有限公司关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金
等额置换的公告》（公告编号：2023-066）。
募集资金其他使用情况 公司于2023年10月27日召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于公司募集资金投资项目金额调整的议案》，同意公
司根据相关规定，结合实际向不特定对象发行可转换公司债券募集资金实际募集资金净额和募投项目实际情况，调整部分可转债募集资金投资项目使用募
集资金金额。
具体内容详见公司于2023年10月30日在深圳证券交易所网站披露的《孩子王儿童用品股份有限公司关于公司募集资金投资项目金额调整的公告》（公告编
号：2023-096）。
注 1： 募集资金总额系根据可转换公司债券面值和发行数量计算得出，未扣除保荐及承销费用及其他发行费用。
注 2： 本公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金净额为人民币 102,434.68 万元。
注 3： 零售终端建设项目和门店升级改造项目处于持续投入建设中，并未达到稳定运营期，无法以募集说明书披露的项目建设完成后预计的年销售收入、利润总额、净利润或内部收益率等指
标评价其已实际效益与承诺效益情况。
注 4： 智能化物流中心建设项目和华北智慧物流基地和区域结算中心项目与一般生产建设型项目不同，本项目不会产生直接的经济效益，而是为公司主营业务提供辅助支持，提升公司的运营
效率，增强公司的核心竞争力。
附表 2：变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
变更后项目拟投 截至期末实际累 截至期末投入进 变更后项目可行
对应的原承诺项 本年度实际投入 项目达到预定可 本年度实现的效 是否达到预计效
变更后的项目 入募集资金总额 计投入金额 度(%) 性是否发生重大
目 金额 使用状态日期 益 益
（1） (2) (3)＝(2)/(1) 变化
零售终端建设项 零售终端建设项
目 目 31,991.66 5,982.65 16,006.00 50.03 2025 年 不适用（注 1） 不适用（注 1） 否
门店升级改造项 零售终端建设项
目 目 44,408.34 692.25 692.25 1.56 2027 年 不适用（注 1） 不适用（注 1） 否
智能化物流中心 智能化物流中心
建设项目 建设项目 5,154.24 1,300.02 2,138.07 41.48 2025 年 不适用（注 2） 不适用（注 2） 否
孩子王华北智慧
物流基地和区域 智能化物流中心
结算中心项目 建设项目 20,880.44 20,356.44 20,356.44 97.49 2027 年 不适用（注 2） 不适用（注 2） 否
合计 —— 102,434.68 28,331.36 39,192.76 —— —— —— —— ——
附表 2：变更募集资金投资项目情况表（续）
公司为更好地迎合市场环境以及未来战略规划需要，增强核心竞争力，并提高募集资金的使用效率。其
中：
(1) 将募投项目“零售终端建设项目”原募集资金投资金额调减人民币 44,408.34 万元，用于新增募投
项目“门店升级改造项目”募集资金投资金额；
(2) 将募投项目“智能化物流中心建设项目”原募集资金投资金额调减人民币 20,880.44 万元，用于新
增募投项目“孩子王华北智慧物流基地和区域结算中心项目”募集资金投资金额。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
公司于 2024 年 2 月 28 日第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十七次会议，2024 年 3 月 15
日 2024 年第二次临时股东大会及“孩王转债”2024 年第一次债券持有人会议，分别审议通过了《关于
变更部分募集资金用途、新增募集资金投资项目的议案》，具体详见公司在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于 变更部分募投项目并新增募投项目及募集资金专户的公告》
（公告编号：2024-014）和《2024 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-021）及《孩
子王儿童用品股份有限公司“孩王转债”2024 年第一次债券持有人会议决议公告》（公告编号：2024-
“零售终端建设项目”:本项目原计划建设 73 家门店，截至报告期末已完成 55 家门店建设，基于谨慎性
原则，鉴于当前的市场环境，公司严格控制开店成本支出。
“智能化物流中心建设项目”:公司收购乐友后，基于战略布局调整，智能化物流中心改造进度根据业务
拓展节奏分阶段实施。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
“门店升级改造项目”:基于当前的市场环境，公司以更加谨慎的原则，2024 年重点是打造门店升级单
店模型、优化供应链体系、增强中大童商品专业运营能力，门店升级进度谨慎，募集资金使用进度较
慢。
未来，公司将持续优化资源配置，确保募投项目与战略目标协同推进提升公司经营质量。
变更后项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注 1： 零售终端建设项目和门店升级改造项目处于持续投入建设中，并未达到稳定运营期，无法以募集说明书披露的项目建设完成后预计的年销售收入、利润总额、净利
润或内部收益率等指标评价其已实际效益与承诺效益情况。
注 2： 智能化物流中心建设项目和华北智慧物流基地和区域结算中心项目与一般生产建设型项目不同，本项目不会产生直接的经济效益，而是为公司主营业务提供辅助支
持，提升公司的运营效率，增强公司的核心竞争力。
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