申港证券股份有限公司
关于星辉环保材料股份有限公司
调整使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理额度的核查意见
申港证券股份有限公司（以下简称“保荐人”）作为星辉环保材料股份有限
公司（以下简称“星辉环材”
“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐
人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》等相关规定，对星辉环材调整使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理额
度的事项进行了审慎核查，其具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意星辉环保材料股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》
（证监许可〔2021〕3801 号）核准，并经深圳证券交易所
同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）48,428,100 股，每股面值为人民
币 1.00 元，发行价格为每股人民币 55.57 元，募集资金总额为人民币 269,114.95
万元，扣除发行费用（不含增值税）共计人民币 18,253.16 万元，实际筹集募集
资金净额为人民币 250,861.79 万元，其中超募资金为人民币 194,504.49 万元。
上述募集资金已于 2022 年 1 月 10 日划至公司指定账户，华兴会计师事务所
（特殊普通合伙）已对募集资金到位情况进行核验，并出具《验资报告》（华兴
验字〔2022〕21000010301 号）。公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募
集资金专项账户，并与保荐人、存放募集资金的商业银行签订募集资金三方监管
协议，严格按照三方监管协议的规定使用募集资金。
二、募集资金投资计划及使用情况
根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》及募投项目变更
情况，公司募集资金扣除发行费用后投资于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 拟投入募集资金
合计 30,994.23 29,617.92
上述项目已建设完成并正式投产，根据募集资金投资项目的实际建设进度和
超募资金的使用安排，募集资金在短期内出现部分闲置。为提高资金使用效率，
公司合理利用闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。截至 2024 年 12 月
利息收入）。
三、使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的情况
（一）现金管理目的
为提高公司资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常
生产经营的前提下，公司及子公司将合理使用部分闲置募集资金（含超募资金）
及自有资金进行现金管理，增加公司收益，以更好的实现公司资金的保值增值，
维护公司股东的利益。
（二）现金管理产品品种
公司将按照相关规定严格控制风险，购买安全性高、流动性好的保本型产品
（包括但不限于结构性存款、大额存单等），投资期限最长不超过 12 个月。
公司及子公司将严格按照相关规定控制风险，对投资产品进行严格评估，将
上述资金投资于安全性高、流动性好的现金管理产品，购买渠道包括但不限于商
业银行、证券公司等金融机构。相关产品品种不涉及《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中规定的证券投资与衍生品
交易等高风险投资。
（三）投资额度及期限
不超过人民币 12 亿元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币 25
亿元的自有资金，使用期限自 2025 年第一次临时股东大会审议通过之日起 12
个月内。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。
经公司于 2024 年 5 月 20 日召开的 2023 年年度股东大会审议通过，同意公
司及子公司使用不超过 12 亿元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币
日起 12 个月内。前述事项将在本次调整使用闲置募集资金及自有资金进行现金
管理额度的事项经股东大会审议通过后自动终止，执行中的现金管理计入本次审
议额度范围内继续履行。
（四）实施方式
在额度范围内，授权公司经营管理层在上述额度及决议有效期内行使投资决
策权、签署相关文件及办理相关具体事宜。
（五）现金管理收益的分配
公司使用部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理所获得的收益将严
格按照中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所关于募集资金监管措施的要
求进行管理和使用；公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理所获得的收益
用于补充公司流动资金。
（六）信息披露
公司将按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关要求及时履行信息披
露义务。
（七）关联关系说明
公司及子公司拟向不存在关联关系的金融机构购买现金管理产品，本次使用
部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理不会构成关联交易。
（八）决议有效期
自 2025 年第一次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
四、投资风险及风险控制措施
（一）投资风险
尽管公司选择安全性高、流动性好的投资品种，但金融市场受宏观经济的影
响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响，公司将根据经济形势以及金融市
场的变化适时适量地介入，降低市场波动引起的投资风险。
（二）风险控制措施
安全，经营效益好、资金运作能力强的单位所发行的产品，确保不影响募集资金
投资项目正常进行和公司正常生产经营。
司资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险。
定期对资金使用情况进行审计、核实，并向董事会审计委员会报告。
以聘请专业机构进行审计。
五、对公司的影响
公司及子公司使用闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理，
是在确保不影响公司正常运营、公司募集资金投资计划正常进行和募集资金安全
的前提下进行的，不存在变相改变募集资金投向的行为，不会影响公司日常经营
和募集资金投资项目的正常开展。合理使用闲置募集资金及自有资金进行现金管
理，可以提高资金使用效率，增加公司收益，以更好地实现公司资金的保值与增
值，维护公司股东的利益。
六、相关审批程序
（一）董事会审议情况
公司于 2025 年 3 月 26 日召开第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于
调整使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理额度的议案》，同意调整公司及
子公司使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理的额度，
调整后公司及子公司将使用不超过人民币 12 亿元的闲置募集资金（含超募资金）
和不超过人民币 25 亿元的自有资金进行现金管理，使用期限自 2025 年第一次临
时股东大会审议通过之日起 12 个月内。在上述额度和期限内，资金可循环滚动
使用。同时提请股东大会授权公司经营管理层在上述额度及决议有效期内行使投
资决策权、签署相关文件及办理相关具体事宜。
（二）监事会审议情况
公司于 2025 年 3 月 26 日召开的第三届监事会第十四次会议审议通过了《关
于调整使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理额度的议案》，监事会认为：
公司在不影响正常生产经营及确保资金安全的前提下，合理调整公司及子公司使
用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的额度，能够提高资金使用效率及投资
收益，不存在变相改变募集资金投向的情形，不存在损害公司及股东利益的情形，
符合法律、法规的相关规定。因此，监事会同意本次公司及子公司使用部分闲置
募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理额度的调整。
七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：
公司调整使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理额度事项已经公司董
事会、监事会审议通过，履行了必要的审批程序，尚需提交公司股东大会审议。
公司上述事项符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，不影响募集资
金投资项目正常实施进度，不影响公司正常生产经营，不存在变相改变募集资金
使用用途的情形，有利于提高资金使用效率，符合公司和全体股东利益。
综上，保荐人对公司本次调整使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理额
度事项无异议。
（以下无正文）
（此页无正文，为《申港证券股份有限公司关于星辉环保材料股份有限公司
调整使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理额度的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
潘杨阳 欧 俊
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