证券代码:603779 证券简称:威龙股份 公告编号:2025-009
威龙葡萄酒股份有限公司
关于山东证监局对公司采取责令改正
行政监管措施的整改报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
威龙葡萄酒股份有限公司(以下简称“公司”
)于 2025 年 2
月 17 日收到山东证监局下发的《关于对威龙葡萄酒股份有限公
司采取责令改正措施的决定》
(20256 号,
以下简称“决定书”
)。
具体内容详见公司于 2025 年 2 月 18 日在上海证券交易所网站披
露编号为 2025-004 号公告。
公司收到《决定书》后高度重视,及时向公司全体董事、监
事、高级管理人员及相关人员进行了通报、传达,并召集相关部
门和人员对《决定书》中涉及的问题进行了全面梳理和深入分析,
深刻反思公司在财务管理和内控管理等方面存在的问题和不足。
同时公司根据相关法律、法规和规范性文件的要求,结合公司实
际情况,制定整改方案,就《决定书》中提出的问题和要求切实
进行了整改。
本整改报告已经公司第六届董事会第九次临时会议、第六届
监事会第八次临时会议审议通过,现将整改情况及有关情况说明
如下:
一、公司整改安排
为更好地落实《决定书》中的相关整改要求,公司成立了专
项整改工作小组,全面统筹开展本次整改工作。工作小组由公司
董事长担任组长,公司总经理、财务总监、董事会秘书等相关人
员担任小组成员。公司董事、监事、高级管理人员以及相关部门
人员,结合公司实际情况,本着实事求是的原则,严格按照法律
法规、规范性文件、
《公司章程》及公司相关制度的要求,对《决
定书》中提出的问题进行了全面梳理和分析,认真制定整改方案,
明确整改任务,落实整改措施,压实整改责任。
二、公司存在问题及整改情况
存在问题:
你公司 2022 年度测算梨树资产减值时使用的部分关键假设
参数不合理,未充分评估梨树资产存在的减值迹象,2022 年度
梨树资产减值准备计提不及时、不充分,导致 2022 年年度报告
相关财务信息披露不准确,不符合《上市公司信息披露管理办法》
(证监会令第 182 号)第三条的规定。
整改措施:
估,公司调整 2022 年度梨树资产评估的使用参数,重新对梨树
资产进行评估测算,重新评估后,梨树地 2022 年减值金额与披
露的数据存在一定的差额,但不构成重要的会计差错事项。
等方面严格执行财务管理制度,财务部今后将加强对《企业会计
准则第 8 号–资产减值》的学习研究和实践使用,提升专业化和
规范化水平,严格按照会计准则对资产减值等重大事项进行会计
处理,真实客观反映财务状况。
机制,确保持续监督与改进;同时加强财务部与会计师事务所等
外部专业机构的日常沟通,对于存在不确定性的重要事项提前与
会计师事务所进行充分沟通交流,寻求专业意见支持,确保财务
处理的专业性、规范性和准确性,提升信息披露质量。
整改责任人:财务部负责人
整改部门:财务部
整改期限:整改已完成,将长期持续规范运作
一是发货及签收管理不规范。个别发货单及签收单存在涂改
痕迹,个别发货单编号不连续。二是客户信用审批不规范。评审
客户赊销额度时未明确授信期间及审批日期,个别客户信用评审
未按你公司制度规定履行集体审批程序。三是你公司在甘肃武威
地区、澳大利亚等地建立葡萄种植基地,但你公司未建立生产性
生物资产管理相关内控制度。上述情形不符合《企业内部控制基
本规范》(财会〔2008〕7 号) 第六条、第三十条、第三十一条
的规定。
整改措施:
运部等相关部门,认真梳理、完善细化公司内部收发货流程,明
确从制度完善、系统管控、监督问责三方面确保公司内控管理制
度的有效执行,杜绝涂改现象发生;同时加强内部管理,针对个
别客户修改订单导致的废号,保留废号单据作为备查文件,做到
发货单号连续不断码。
场部、销售部等相关部门,根据公司内控管理制度,重新修订了
客户信用管理规定,进一步明确了评审客户赊销额度的审批权限
和审批流程,并要求相关部门严格贯彻执行客户信用管理规定,
切实提高公司规范运作水平。
据各基地实际情况,结合公司内控管理制度,从生产性生物资产
的管理、生产性生物资产的盘点清查制度、生产性生物资产折旧
的计提、生产性生物资产减值的处理、生产性生物资产处置报废
的管理等多个方面重新制定了《威龙葡萄酒股份有限公司生产性
生物资产管理制度》
,旨在加强对生产性生物资产的管理与控制,
规范生产性生物资产作业流程,明确相关人员的工作职责,保护
公司资产的安全完整。
不定期开展内控制度学习,强化内控管理,严格执行公司内控管
理制度,杜绝类似问题的再次发生。
整改责任人:储运部负责人、财务部负责人、种植部负责人、
市场部负责人、销售部负责人
整改部门:储运部、财务部、种植部、市场部、销售部
整改期限:已落实整改完成,并将长期持续规范执行
三、公司整改总结
公司高度重视《决定书》中提到的问题,经过梳理和分析,
深刻认识到在公司治理等方面存在的问题与不足。本次现场检查
对于进一步规范公司治理、加强内部控制管理等方面起到了重要
的推动作用。公司将以此次整改为契机,深刻汲取教训,认真持
续地落实各项整改措施,加强相关责任人员对相关法律法规的学
习,增强规范运作意识、提高规范运作水平,不断完善公司治理,
并强化监督执行,切实维护公司及全体股东合法利益,从而实现
公司规范、持续、健康发展。
特此公告。
威龙葡萄酒股份有限公司董事会