证券代码：688102 证券简称：斯瑞新材 公告编号：2025-003
陕西斯瑞新材料股份有限公司
关于 2023 年股票期权激励计划
预留授予登记完成的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
? 股票期权预留授予登记完成日：2025 年 2 月 12 日
? 股票期权预留授予登记数量：413.40 万份
? 股票期权预留授予登记人数：68 人
根据陕西斯瑞新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2024 年第一次临时股
东大会授权，公司于 2024 年 12 月 30 日召开第三届董事会薪酬与考核委员会第八
次会议、第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十三次会议，分别审议通过
了《关于向 2023 年股票期权激励计划激励对象授予预留股票期权的议案》。根据
《上市公司股权激励管理办法》及上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司的有关规定，公司已完成 2023 年股票期权激励计划（以下简称“本
激励计划”）预留授予登记工作，现将有关情况公告如下：
一、本激励计划已履行的决策程序和信息披露情况
议、第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于<公司 2023 年股票期权激励计划
(草案)>及其摘要的议案》《关于<公司 2023 年股票期权激励计划实施考核管理办
法>的议案》
《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023 年股票期权激励计划有
关事项的议案》以及《关于提请召开公司 2024 年第一次临时股东大会的议案》。
同日，公司召开的第三届监事会第八次会议审议通过了《关于<公司 2023 年股
票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于<公司 2023 年股票期权激励计划
实施考核管理办法>的议案》《关于核实<公司 2023 年股票期权激励计划首次授予
激励对象名单>的议案》，公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具相
关核查意见。
股票期权激励计划（草案）》
《陕西斯瑞新材料股份有限公司 2023 年股票期权激励
计划（草案）摘要公告》
（公告编号：2023-050）、
《陕西斯瑞新材料股份有限公司
《陕西斯瑞新材料股份有限公司关于独立董事公开征集投票权的公告》
（公告编号：
司全体股东征集投票权。
象的姓名和职务在公司内部进行公示。截至公示期届满，公司监事会未收到任何人
对本次激励对象提出的异议。具体详见公司于 2024 年 1 月 5 日在上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）披露的《陕西斯瑞新材料股份有限公司监事会关于公司
《关于<公司 2023 年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》
《关于<公司 2023
年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会
办理公司 2023 年股票期权激励计划有关事项的议案》。公司实施本激励计划获得
股东大会批准，董事会被授权确定股票期权授予日，在激励对象符合条件时向激励
对象授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜。具体详见公司于 2024
年 1 月 17 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《陕西斯瑞新材料
股份有限公司 2024 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-003）。
《陕西斯瑞新材料股份有限公司 2023 年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励
对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2024-004）。
第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于向 2023
年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》。董事会认为本激励计划
的授予条件已经成就，同意以 2024 年 1 月 23 日为授予日，向 85 名激励对象授予
的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。
《陕西斯瑞新材料股份有限公司关于向 2023 年股票期权激励计划激励对象首次授
予股票期权的公告》（公告编号：2024-009）等文件。
成 2023 年股票期权激励计划首次授予登记工作。股票期权首次授予登记的要素为：
（1）股票期权首次授予登记数量：1,362.00 万份
（2）股票期权名称：斯瑞新材期权
（3）股票期权代码：1000000584、1000000585
（4）股票期权行权价格：12.80 元/股
《陕西斯瑞新材料股份有限公司关于 2023 年股票期权激励计划首次授予登记完成
的公告》（公告编号：2024-019）。
会议审议通过《关于调整公司 2023 年股票期权激励计划相关事项的议案》。本次
激励计划的股票期权首次授予数量调整为 1,766.70 万份，预留股票期权数量调整
为 413.40 万份。本次激励计划的股票期权行权价格调整为 9.78 元/股。
《陕西斯瑞新材料股份有限公司关于调整公司 2023 年股票期权激励计划相关事项
的公告》（公告编号：2024-035）。
会议，审议通过了《关于向 2023 年股票期权激励计划激励对象授予预留股票期权
的议案》。公司监事会对预留授予日的激励对象名单进行了核实并发表了核查意见。
《关于向 2023 年股票期权激励计划激励对象授予预留股票期权的公告》（公告编
号：2024-052）。
对象的姓名及职务在公司内部进行公示。截至公示期届满，公司监事会未收到任何
人对本次激励对象提出的异议。
《监事会关于公司 2023 年股票期权激励计划预留授予激励对象名单的公示情况说
明及核查意见》（公告编号：2025-001）。
二、本激励计划的股票期权预留授予登记情况
（1）本激励计划的有效期
本激励计划有效期自股票期权首次授予之日起至激励对象获授的股票期权全
部行权或注销完毕之日止，最长不超过 72 个月。
（2）预留授予股票期权在 2024 年授予，预留授予的股票期权的等待期分别
为自预留授予日起 12 个月、24 个月。等待期内，激励对象获授的股票期权不得
转让、用于担保或偿还债务。
（3）预留授予的股票期权行权安排如下表所示：
行权安排 行权时间 行权比例
预留授予部分第一个 自预留授予之日起 12 个月后的首个交易日起至预留授予之
行权期 日起 24 个月内的最后一个交易日当日止
预留授予部分第二个 自预留授予之日起 24 个月后的首个交易日起至预留授予之
行权期 日起 48 个月内的最后一个交易日当日止
在上述约定期间内未申请行权的股票期权或因未达到行权条件而不能申请
行权的该期股票期权，公司将按本激励计划规定的原则注销激励对象相应尚未
行权的股票期权，不得递延至下期行权。在股票期权各行权期结束后，激励对象
未行权的当期股票期权应当终止行权，公司将予以注销。在满足股票期权行权条
件后，公司将为激励对象办理满足行权条件的股票期权行权事宜。
（4）股票期权的行权条件
行权期内同时满足下列条件时，激励对象获授的股票期权方可行权：
①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示
意见的审计报告；
②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
③上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利
润分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；
⑤中国证监会认定的其他情形。
①最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第 1）条规定情形之一的，激励对象根据本计划已获授但尚未
行权的股票期权应当由公司注销。某一激励对象出现上述第 2）条规定情形之一
的，公司将终止其参与本激励计划的权利，该激励对象根据本激励计划已获授但
尚未行权的股票期权应当由公司注销。
本激励计划预留授予部分考核年度为 2024-2025 年 2 个会计年度,每个会计
年度考核一次。以公司 2023 年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
润为基数，对考核年度的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润进行
考核，根据上述指标的完成情况核算各年度公司层面的行权比例。本激励计划授
予的股票期权的行权安排及对应业绩考核目标如下表所示：
归属于上市公司股东的扣除非经常性
行权期 考核年度 损益的净利润增长率（A）
目标值（Am） 触发值（An）
预留授予部分第一个行权
期
预留授予部分第二个行权
期
考核指标 考核指标完成比例 公司层面行权比例（X）
归属于上市公司股东的 A≥Am 100%
扣除非经常性损益的净 An≤A＜Am 80%
利润增长率（A） A＜An 0%
当考核指标出现 A≥Am 时，X=100%；当考核指标出现
确定公司层面行权比例
An≤A＜Am 时，X=80%；当考核指标出现 A＜An 时，
X 值的规则
X=0%。
注：1、上述“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”以经审计的
合并财务报表所载数据为计算依据，且剔除本次及考核期间内其它后续激励计划
股份支付费用影响的数值；
行权期内，公司为满足行权条件的激励对象办理行权事宜。若各行权期内，
公司当期业绩水平未达到上述业绩考核条件的，所有激励对象对应考核当年计划
行权的股票期权均不得行权，由公司注销。
所有激励对象的个人层面绩效考核按照公司现行的相关规定组织实施，并依
照激励对象的考核结果确定其行权额度。激励对象的绩效考核结果划分为 A、B、C
三个档次，届时根据以下考核评级表中对应的个人层面行权比例确定激励对象的
实际行权额度：
考核结果 A B C
行权比例（Y） 100% 80% 0%
激励对象个人当期可行权数量=个人当年计划行权额度×公司层面行权比例
（X）×个人层面行权比例（Y）。
激励对象当期计划行权的股票期权因考核原因不能行权或不能完全行权的，
相应数量的股票期权由公司注销，不可递延至下一年度行权。在股票期权各行权期
结束后，激励对象未行权的当期股票期权应当终止行权，公司将予以注销。
获授的股票 占授予股
占当前股本
序号 姓名 国籍 职务 期权数量 票期权总
总额比例
（万份） 数比例
一、董事、高级管理人员、核心技术人员
二、核心业务人员及董事会认为需要激励的其
他人员（共 62 人）
人员（共 62 人） 合计 413.40 18.96% 0.57%
注：1、上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的
本公司股票均未超过公司股本总额的 1.00%。公司全部在有效期内股权激励计划
所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额的 20.00%。预留权益比例未超过
本激励计划拟授予权益数量的 20.00%。
三、本激励计划股票期权预留授予的登记完成情况
本激励计划股票期权预留授予已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司完成授予登记手续，登记具体情况如下：
四、本次授予后对公司财务状况的影响
根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》和《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定，公司以 Black-Scholes 模型（B-S 模型）作为定
价模型，
并于授予日使用该模型对本次预留授予的 413.40 万份股票期权进行测算，
具体参数选取如下：
（1）标的股价：9.16 元/股（授予日收盘价为 2024 年 12 月 30 日收盘价）；
（2）有效期分别为：12 个月、24 个月（授予日至每期首个行权日的期限）；
（3）历史波动率分别为：19.92%、16.26%（分别采用上证综指最近 12 个月、
（4）无风险利率：1.50%、2.10%（分别采用中国人民银行制定的金融机构 1
年期、2 年期存款基准利率）；
（5）股息率：0.67%（采用公司截至 2024 年 12 月 30 日最近 1 年的股息率）。
公司按照相关估值工具确定授权日股票期权的公允价值，并最终确认本激励
计划的股份支付费用，该等费用总额作为公司本次股权激励计划的激励成本将在
本激励计划的实施过程中进行分期确认。由本激励计划产生的激励成本将在经常
性损益中列支。根据中国会计准则要求，本激励计划预留授予的股票期权对各期会
计成本的影响如下表所示：
需摊销的总费 2025 年 2026 年
预留授予的股票期权数量（万份）
用（万元） （万元） （万元）
注：上述计算结果并不代表最终的会计成本，实际会计成本与授予日、行权
价格和行权数量相关，激励对象在行权前离职、公司业绩考核、个人绩效考核达
不到对应标准的会相应减少实际行权数量从而减少股份支付费用；
经初步预计，实施本激励计划产生的激励成本将对公司相关各期经营业绩有
所影响，但与此同时，本激励计划的实施将进一步提升员工的凝聚力、团队的稳定
性，并有效激发管理团队的积极性，从而提高公司的经营效率，提升公司的内在价
值。
五、激励对象获授股票期权与公司前次经董事会审议情况一致性的说明
公司本次股票期权授予登记人员名单及获授的权益数量与公司于 2024 年 12
月 31 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《陕西斯瑞新材料股份
有限公司关于向 2023 年股票期权激励计划激励对象授予预留股票期权的公告》
（公
告编号：2024-052）及《陕西斯瑞新材料股份有限公司 2023 年股票期权激励计划
预留授予激励对象名单（预留授予日）》的内容一致。
特此公告。
陕西斯瑞新材料股份有限公司董事会
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