证券代码：600111 证券简称：北方稀土 公告编号：2024—059
中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
●拟聘任的会计师事务所名称：利安达会计师事务所（特殊普通
合伙，以下简称利安达）
。
●原聘任的会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合
伙，以下简称致同所）。
●变更会计师事务所的简要原因：根据财政部、国务院国资委、
证监会《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》对上市公
司聘任同一会计师事务所的服务年限规定，中国北方稀土（集团）高
科技股份有限公司（以下简称公司）综合考虑未来经营发展和年度财
务报告及内部控制审计服务需求，拟变更会计师事务所。
本次变更不存在已委托原会计师事务所开展部分审计工作后解
聘情况。公司已就本次变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所
进行了充分沟通，各方均已明确知悉本事项并确认无异议。前后任会
计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册
会计师和后任注册会计师的沟通》要求，做好沟通及配合工作。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
机构名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013 年 10 月 22 日
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组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室
首席合伙人：黄锦辉
人
行业（前五大主要行业）
：制造业（19 家）、采矿业（3 家）、电力、
热力、燃气及水生产和供应业（2 家）
、批发和零售业（2 家）。
公司同行业上市公司审计客户家数：1 家
截至 2023 年末，利安达计提职业风险基金 4,240.99 万元，购
买的职业保险累计赔偿限额 12,240.99 万元，职业风险基金计提和职
业保险购买符合相关规定。
近三年不存在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
利安达近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、
监督管理措施 5 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。从业人员近
三年因执业行为受到行政处罚 3 人次、监督管理措施 11 人次，共涉
及 13 人。
（二）项目信息
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拟签字项目合伙人：孙涛，注册会计师协会执业会员，2016 年
起成为注册会计师，2015 年起开始从事上市公司审计，2024 年起开
始在利安达执业，2022 年开始为公司提供审计服务，近三年签署的上
市公司审计报告 2 份。
拟签字注册会计师：王拓，注册会计师协会执业会员，2023 年
起成为注册会计师，2022 年起开始从事上市公司审计，2024 年起开
始在利安达执业，2024 年开始为公司提供审计服务，近三年未签署上
市公司审计报告。
拟安排项目质量控制复核人：赵春玲，注册会计师协会执业会员，
审计，2017 年起开始在利安达执业，2024 年开始为公司提供复核服
务，近三年承做或复核的上市公司和挂牌公司审计报告超过 40 家次。
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因
执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门
等的行政处罚、监督管理措施和自律监管措施，未受到证券交易所、
行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
利安达及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不
存在可能影响独立性的情形。
本次审计费用主要根据公司业务规模、所处行业及会计师事务
所提供审计服务所需要的专业技能、工作性质、承担的工作量等因素
综合确定，公司 2024 年度财务报告及内部控制审计费用共计 275.70
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万元（不含税）
，其中：财务报告审计费用 185.7 万元（不含税），内
部控制审计费用 90 万元（不含税）；审计费用总额较上年下降 2.30
万元（不含税）。审计人员的差旅费和食宿费等费用由公司负担。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司聘请的致同所圆满完成了公司 2023 年度财务报告及内部控
制审计服务，出具了标准无保留意见的审计报告。截至致同所完成公
司 2023 年度财务报告及内部控制审计服务，致同所已连续 9 年为公
司提供年审服务。致同所为公司提供审计服务期间，坚持独立审计原
则，勤勉尽责，公允独立地发表审计意见，客观、公正、准确地反映
公司财务报告及内部控制情况，履行了应尽的责任与义务。
公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘
前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所的原因
根据财政部、国务院国资委、证监会《国有企业、上市公司选聘
会计师事务所管理办法》对上市公司聘任同一会计师事务所的服务年
限规定，公司综合考虑未来经营发展和年度财务报告及内部控制审计
服务需求，拟聘请利安达为公司提供2024年度财务报告及内部控制审
计服务，聘期一年。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就本次变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所进
行了充分沟通，各方均已明确知悉本事项并确认无异议。前后任会计
师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会
计师和后任注册会计师的沟通》要求，做好沟通及配合工作。
三、拟变更会计师事务所履行的决策程序
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（一）董事会审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会于 2024 年 10 月 21 日召开 2024 年第六
次会议，审议通过《关于启动公司 2024 年度财务报告及内部控制年
审会计师事务所选聘的议案》，同意公司启动 2024 年度财务报告及内
部控制年审会计师事务所选聘，审议了选聘文件，同意以公开招标方
式实施采购。经履行公开招标采购程序，确定利安达为中标人。董事
会审计委员会对选聘过程进行了监督。
根据公开招标结果，公司董事会审计委员会于 2024 年 12 月 5 日
召开 2024 年第八次会议，审议通过《关于变更会计师事务所的议案》
。
全体委员审阅了利安达基本情况等资料，认为利安达具备相应的执业
资质和专业胜任能力、投资者保护能力，独立性和诚信状况符合相关
规定，具备为上市公司提供年度财务报告审计和内部控制审计服务的
经验与能力，能够满足公司年度财务报告及内部控制审计工作需求。
全体委员一致建议聘任利安达为公司 2024 年度财务报告及内部控制
审计机构，聘期一年；同意将变更会计师事务所事项提交公司第八届
董事会第四十七次会议审议。
（二）董事会的审议和表决情况
公司于 2024 年 12 月 6 日召开第八届董事会第四十七次会议以
计师事务所的议案》
，同意聘请利安达为公司 2024 年度财务报告和内
部控制审计机构，聘期一年。
（三）生效日期
本次变更会计师事务所尚需提交公司股东大会审议批准，自公司
股东大会审议通过之日起生效。
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四、备查文件
（一）公司第八届董事会第四十七次会议决议；
（二）公司第八届监事会第四十四次会议决议；
（三）公司董事会审计委员会 2024 年第八次会议决议；
（五）利安达会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的
说明。
特此公告
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