民生证券股份有限公司
关于江苏宏德特种部件股份有限公司
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”、“保荐机构”或“保荐
人”）作为江苏宏德特种部件股份有限公司（以下简称“宏德股份”或“公
司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022 年
修订）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规
范运作》（2023 年修订）等相关法律、法规和规范性文件的要求，对宏德股份
意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金发行和到位情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意江苏宏
德特种部件股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可﹝2022﹞
通股（A 股）2,040.00 万股，每股面值人民币 1 元，发行价格 26.27 元/股，募集
资金总额为 53,590.80 万元，募集资金扣除相关发行费用 6,116.17 万元（不含
税），实际募集资金净额为 47,474.63 万元。上述募集资金到位情况业经和信会
计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了和信验字（2022）第 000020
号验资报告。公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、专户银行分
别签订了募集资金三方监管协议。
（二）以前年度使用金额及余额
截 至 2023 年 12 月 31 日 ， 公 司 直 接 投 入 募 集 资 金 项 目 人 民 币
款 项 支 出 人 民 币 73,984,654.75 元 ， 闲 置 资 金 购 买 理 财 产 品 支 出 人 民 币
人民币 939,343.97 元，闲置资金购买理财产品到期后收回人民币 180,000,000.00
元，理财产品收益收入人民币 687,748.76 元，募集资金专户利息收入人民币
（三）本报告期募集资金使用情况及结余情况
截至 2024 年 6 月 30 日，募集资金账户余额为人民币 3,910.25 万元。2024
年半年度公司募集资金使用及结存情况如下：
项目 金额（万元）
募集资金净额（2023.12.31） 7,435.43
减：直接投入募集资金项目 456.14
其中：大型高端装备关键部件生产及智能化加工技术升级改造项目 382.08
海上风电关键部件精密机械加工及组装项目 74.06
减：置换使用外汇、自有资金及银行承兑汇票支付募投项目部分款
项
减：手续费及其他 0.02
减：节余募集资金永久补流 1807.61
加：利息收入 29.06
募集资金余额（2024.6.30） 3910.25
二、募集资金存放和管理情况
根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法规的要求
及公司《募集资金管理制度》的规定，公司及民生证券股份有限公司于 2022 年
崇川支行、招商银行股份有限公司南通通州支行和上海浦东发展银行股份有限
公司南通分行签订了《募集资金三方监管协议》。已签订的三方监管协议与深
圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，协议各方履行了三方监管协
议。
截至 2024 年 6 月 30 日，公司募集资金在各银行账户的存储情况如下：
单位：人民币万元
银行名称 账号 账户类型 金额 账户状态
中国银行股份有限公司南通崇川支行 513177579845 募集资金专户 3,819.83 存续
江苏银行股份有限公司南通崇川支行 50010188000246321 募集资金专户 89.99 存续
招商银行股份有限公司南通通州支行 513902064910902 募集资金专户 0.07 存续
上海浦东发展银行股份有限公司南通
分行
合计 - - 3,910.26 -
截至报告期末，公司上述募集资金的存放、使用、项目实施管理及使用严
格按照《募集资金三方监管协议》中的规定实施，不存在违规现象。
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2024 年 6 月 30 日，公司募集资金使用情况对照表如下：
单位：万元
本半年度投入募集
募集资金总额 47,474.63 1,746.61
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额 629.33
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 1.33%
是 否 已 变 募集资金承诺投 调 整 后 投 资 总 本 半 年 度 投 入 截 至 期 末 累 计 截至期末投资进度 项 目 达 到 预 本 半 年 是 否 达 到 项 目 可 行 性 是 否
更 项 目 资总额 额（1） 金额 投入金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 定 可 使 用 状 度 实 现 预计效益 发生重大变化
承诺投资项目和超募
（含部分 态日期 的效益
资金投向
变更）
承诺投资项目
大型高端装备关键部
件生产及智能化加工 2024 年 07 月
否 16,173 16,173 1,657.07 12,640 78.15% 不适用 否
技术升级项目 01 日
海上风电关键部件精
密机械加工及组装项 是 10,660 10,660 89.54 8,883.86 83.34% 61.13 否否
目
流动资金 否 13,000 13,000 0 13,043.4 100.33% 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 39,833 39,833 1,746.61 34,567.26 -- -- 61.13 -- --
超募资金投向
中小型高端部件绿色 2024 年 05 月
否 7,641.63 7,641.63 0 7,737.64 101.26% -1.25 否否
生产技术改造项目 27 日
归还银行贷款（如
-- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- 7,641.63 7,641.63 0 7,737.64 -- -- -1.25 -- --
合计 -- 47,474.63 47,474.63 1,746.61 42,304.9 -- -- 59.88 -- --
“大型高端装备关键部件生产及智能化加工技术升级改造项目”报告期内尚未完成结项；“海上风电关键部件精密机械加工及组装项目”于 2024 年
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
精密机械加工及组装项目”和“中小型高端部件绿色生产技术改造项目”未达预期效益，主要是由于：（1）受宏观经济环境及市场环境影响，风电
（分具体项目）
市场需求阶段性不足，产品价格下降；（2）上述两个募投项目均处于初期逐步投产阶段，产能利用率较低，单位成本较高。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
公司于 2022 年 5 月 23 日召开了第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用超募资金用于建设中小型高端部件绿
超募资金的金额、用
色生产技术改造项目的议案》，同意公司从超募资金中使用人民币 7,641.63 万元建设中小型高端部件绿色生产技术改造项目。截至 2024 年 5 月 27
途及使用进展情况
日，公司中小型高端部件绿色生产技术改造项目已实施完成，相关超募资金也使用完毕。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
公司于 2022 年 5 月 23 日召开了第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自
募集资金投资项目先 筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 87,994,453.83 元。上述募集资金已于 2022 年 5 月进行置换。公司于 2022 年
期投入及置换情况 5 月 23 日召开了第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用外汇、自有资金及银行承兑汇票支付募投项目部分款
项并以募集资金等额置换的议案》，公司后续将定期进行募集资金置换。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
在募集资金投资项目实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目能够顺利实施完成的
前提下，本着合理、节约、高效使用的原则，审慎使用募集资金，加强各个环节成本的控制、监督和管理，合理节约了募集资金。同时，公司加强暂
项目实施出现募集资
时闲置募集资金的现金管理，募集资金在专户存储期间也产生了一定的利息收入和现金管理收益。最终大型高端装备关键部件生产及智能化加工技术
金节余的金额及原因
升级改造项目结余 1,886.34 万元，海上风电关键部件精密机械加工及组装项目结余 1,807.61 万元，中小型高端部件绿色生产技术改造项目结余 0.37 万
元。
尚未使用的募集资金 经 2024 年 2 月 5 日召开的 2024 年第一次临时股东大会审议通过，海上风电关键部件精密机械加工及组装项目结余的 1,807.61 万元用于永久补充流动
用途及去向 资金，已转入公司自有资金账户。截至 2024 年 6 月 30 日，尚未使用的其他募集资金均存放在公司募集资金专户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
注 1、累计投入金额大于募集资金承诺投资总额主要系由于资金存放期间产生的利息收入所致。
注 2、2024 年 1 月 19 日，公司召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将结余募集资金永久补
充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目“海上风电关键部件精密机械加工及组装项目”结项，公司拟将项目结余募集资金 1,807.61 万元（以资金
转出当日银行结息后实际金额为准）用于永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。该议案已经 2024 年 2 月 5 日召开的 2024 年第一次临时股东大会审议
通过。
注 3、2024 年 6 月 12 日，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将结余募集资金永久补充流
动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目“大型高端装备关键部件生产及智能化加工技术升级改造项目”结项，公司拟将项目结余募集资金 1,886.34 万
元（以资金转出当日银行结息后实际金额为准）用于永久补充流动资金，以支持公司生产经营及产业发展。该议案于 2024 年 7 月 1 日已经公司 2024 年第二次临时股东
大会审议通过。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
公司募投项目的实施地点、实施方式不存在变更的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用人民币
（特殊普通合伙）对公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情况
进行了专项鉴证，并出具了《关于江苏宏德特种部件股份有限公司以募集资金
置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明鉴证报告》（和信专字﹝2022﹞第
汇、自有资金及银行承兑汇票支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的
议案》，同意公司在募投项目实施期间，使用外汇、自有资金及银行承兑汇票
支付募投项目部分款项，并以募集资金等额置换。截至 2024 年 6 月 30 日，公
司以募集资金等额置换使用外汇、自有资金及银行承兑汇票支付募投项目部分
款项金额为 8,688.94 万元。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司于 2024 年 1 月 19 日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第
五次会议审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集
资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目“海
上风电关键部件精密机械加工及组装项目”结项，该项目累计使用募集资金人
民币 8,972.55 万元。该项目已按照计划实施完毕，达到预定可使用状态，节余
金额为 1,807.61 万元。该议案于 2024 年 2 月 5 日已经公司 2024 年第一次临时
股东大会审议通过。
公司于 2024 年 5 月 26 日完成内部结项手续，同意将首次公开发行股票募
投项目“中小型高端部件绿色生产技术改造项目”结项，该项目累计使用资金
人民币 15,254.14 万元，其中使用募集资金人民币 7,737.64 万元。该项目已按照
计划实施完毕，达到预定可使用状态，节余金额为 0.37 万元。
公司于 2024 年 6 月 12 日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第
七次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金
永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目“大型高
端装备关键部件生产及智能化加工技术升级改造项目”结项，该项目累计使用
募集资金人民币 14,562.34 万元。该项目已按照计划实施完毕，达到预定可使用
状态，节余金额为 1,886.34 万元。该议案于 2024 年 7 月 1 日已经公司 2024 年
第二次临时股东大会审议通过。
（六）超募资金使用情况
公司于 2022 年 5 月 23 日召开了第二届董事会第十三次会议、第二届监事
会第十次会议，审议通过了《关于使用超募资金用于建设中小型高端部件绿色
生产技术改造项目的议案》，同意公司从超募资金中使用人民币 7641.63 万元
建设中小型高端部件绿色生产技术改造项目。截止到 2024 年 6 月 30 日，公司
已使用超募资金 7,737.64 万元。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
经 2024 年 2 月 5 日召开的 2024 年第一次临时股东大会审议通过，海上风
电关键部件精密机械加工及组装项目结余的 1,807.61 万元用于永久补充流动资
金，已转入公司自有资金账户。截至 2024 年 6 月 30 日，尚未使用的其他募集
资金均存放在公司募集资金专户。
（八）募集资金使用的其他情况
报告期内，不存在用于其他使用情况的情形。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
于变更募投项目部分建设内容并调整项目内部投资结构的议案》，同意公司变
更和调整“海上风电关键部件精密机械加工及组装项目”，在项目总投资和拟
使用募集资金金额不变的情况下，不再购置组装设备，并同步将风电设备部件
组装业务投资金额全部投入到精密机械加工业务中。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集
资金的使用和管理不存在违规情况。
六、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人和持续督导项目组通过现场查看、资料审阅、访谈
沟通、银行账单核对多种方式了解募集资金投资项目建设内容、进度等情况，
对宏德股份募集资金的存放与使用情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅
了公司募集资金管理制度、三方监管协议、募集资金存放银行对账单、付款凭
证、相关业务合同、募集资金使用和变更的公告及支持文件等资料，与公司高
管等相关人员沟通交流等。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，江苏宏德特种部件股份有限公司 2024 年半年度募
集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》（2023 年修订）等中国证监会和深圳证
券交易所关于募集资金管理法规的规定，公司募集资金转入监管账户后严格执
行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，不存在变相改变募集资金
用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对宏
德股份 2024 年半年度募集资金使用情况无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于江苏宏德特种部件股份有
限公司2024年半年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人： ____________ ______________
宋彬 彭黎明
民生证券股份有限公司
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
