证券代码：002526 证券简称：山东矿机 公告编号：2024-041
山东矿机集团股份有限公司
关于 2024 年度向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提
示及填补措施和相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
山东矿机集团股份有限公司（以下简称“公司”“山东矿机”）于 2024 年
一次临时会议，审议通过公司关于向特定对象发行股票的相关议案。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作
的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发
展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊
薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等规定的要求，为
保障中小投资者知情权、维护中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行股票
事项对即期回报摊薄的影响进行了分析，并制定了具体的填补回报措施，相关主
体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体内容如下：
一、本次发行对公司主要财务指标的影响
本次发行的发行数量不超过 162,162,162 股（含本数），以本次发行股份数
量上限计算，公司总股本将上升至 1,944,955,998 股，拟募集资金总额不超过
准发行的股份数量和募集资金规模为准。若公司在本次董事会决议公告日至发行
日期间发生送股、资本公积金转增股本或配股等除权事项或其他导致公司发行前
总股本变化的事项，本次发行股票数量的上限将作相应调整。本次发行完成后，
公司总股本和归属于母公司股东的所有者权益将有一定幅度的增加。
（一）财务指标计算主要假设和说明
行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以经中国证监会核准后实
际发行完成时间为准）。
不超过 30,000.00 万元；（未考虑发行费用影响，此假设仅用于测算本次发行对
公司每股收益的影响，不代表公司对本次发行实际发行股票数量的判断，最终应
以经中国证监会核准的发行股份数量为准）。
上市公司股东的净利润分别为 1.72 亿元和 1.37 亿元。假设 2024 年度归属于上
市公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润分别按
照以下三种情况进行测算。
假设情形 1：公司 2024 年度归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性
损益后归属于上市公司股东的净利润下降 20%；
假设情形 2：公司 2024 年度归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性
损益后归属于上市公司股东的净利润与 2023 年度一致；
假设情形 3：公司 2024 年度归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性
损益后归属于上市公司股东的净利润增长 20%；
前述利润值假设不代表公司对 2024 年利润的盈利预测，亦不代表公司对
化等多种因素，存在不确定性。
本次发行股份的影响，不考虑其他因素（如资本公积转增股本、股权激励、股票
回购注销、可转债转股等）对本公司股本总额的影响。
投资收益）等的影响。
发红股。
资产的影响。
以上仅为基于测算目的假设，不构成承诺及盈利预测和业绩承诺，投资者不
应据此假设进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔
偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响分析
基于上述假设，本次发行完成后，对公司主要财务指标的影响对比如下：
项目 /2023 年 12 日
月 31 日 本次发行前 本次发行后
期末总股本（万股） 178,279.38 178,279.38 194,495.60
假设情形 1：公司 2024 年度归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上
市公司股东的净利润下降 20%
归属于母公司股东的净利润（万元） 17,178.18 13,742.55 13,742.55
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的
净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.10 0.08 0.08
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.08 0.08
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.08 0.06 0.06
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.08 0.06 0.06
假设情形 2：公司 2024 年度归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上
市公司股东的净利润与 2023 年度一致
归属于母公司股东的净利润（万元） 17,178.18 17,178.18 17,178.18
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的
净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.10 0.10 0.09
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.10 0.09
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.08 0.08 0.08
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.08 0.08 0.08
假设情形 3：公司 2024 年度归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上
市公司股东的净利润增长 20%
项目 /2023 年 12 日
月 31 日 本次发行前 本次发行后
归属于母公司股东的净利润（万元） 17,178.18 20,613.82 20,613.82
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的
净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.10 0.12 0.11
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.12 0.11
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.08 0.09 0.09
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.08 0.09 0.09
注：基本每股收益、稀释每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—
净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）规定测算。
根据上述测算，本次发行完成后，随着募集资金的到位，公司的总股本将增
加，本次发行可能导致公司发行当年每股收益较发行前出现下降的情形，即期回
报存在摊薄的风险。
二、关于本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，公司股本和净资产将有较大幅度增长，公司整体实力得到
增强，但短期内公司净利润可能无法与股本和净资产保持同步增长，从而导致公
司每股收益、净资产收益率等财务指标可能出现一定幅度的下降，特此提醒投资
者关注本次发行可能摊薄即期回报的风险。
三、本次发行募集资金的必要性及合理性
本次向特定对象发行股票募集资金全部用于补充流动资金，有利于增强公司
资本实力，优化资本结构，进一步提高公司的核心竞争力，促进公司长期可持续
健康发展，具有充分的必要性和可行性。
具体分析详见公司编制的《山东矿机集团股份有限公司 2024 年度向特定对
象发行 A 股股票预案》“第四节董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司本次发行募集资金扣除相关发行费用后将全部用于补充流动资金，有助
于满足公司扩大市场份额、巩固行业地位、拓展主营业务的资金需求，提升公司
营运能力、优化资本结构，增强公司抗风险能力，进一步提升盈利水平与持续经
营能力，将为公司持续发展提供有力保障。本次发行后，公司的业务范围保持不
变。本次募集资金投资项目未涉及具体建设项目及公司在相关项目人员、技术、
市场等方面的储备情况。
五、公司应对本次发行摊薄即期回报的具体措施
考虑本次发行对普通股股东即期回报摊薄的潜在影响，为保护公司普通股股
东特别是中小股东利益，上市公司将采取以下具体措施，增强公司盈利能力和股
东回报水平，以填补本次发行对摊薄普通股股东即期回报的影响。
（一）加强业务发展能力，提升公司盈利能力
本次发行股份完成后，有利于增强公司资本实力，提高公司抗风险能力。公
司将进一步加强资源的优化配置，把握发展机遇，迎接发展挑战，提升公司盈利
能力，增厚未来收益，以填补股东回报。
（二）严格执行募集资金管理制度，保证募集资金有效使用
为规范募集资金的管理和运用，保护投资者利益，提高募集资金使用效率，
公司已根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证
券发行注册管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2
号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的要求以及《公
司章程》制定了《募集资金使用管理制度》。募集资金到位后，公司将严格执行
《募集资金使用管理制度》的相关规定，对募集资金进行专项存储，保障募集资
金用于指定的投资项目，并定期对募集资金进行内部审计，配合监管银行和保荐
机构对募集资金使用的检查和监督，以保证募集资金合理规范使用，防范募集资
金使用风险。
（三）完善利润分配制度，强化投资者回报机制
为规范利润分配行为，建立科学、持续、稳定的分配机制，增强利润分配的
透明度，保证公司长远可持续发展，保护中小投资者合法权益，公司已根据《中
华人民共和国公司法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事
项的通知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等有关法律法规
的要求以及《公司章程》制定了《山东矿机集团股份有限公司未来三年（2024-
策，强化中小投资者权益保障机制，充分听取投资者和独立董事的意见，切实维
护公司股东依法享有投资收益的权利，给予投资者持续稳定的合理回报，体现公
司积极回报股东的长期发展理念。
六、相关承诺主体关于本次发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺
（一）公司董事、高级管理人员对公司本次向特定对象发行摊薄即期回报采
取填补措施的承诺
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作
的意见》（国办发〔2013〕110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄
即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）等
文件的要求，公司全体董事、高级管理人员对本次发行股票摊薄即期回报采取填
补措施事宜作出以下承诺：
他方式损害上市公司利益。
情况相挂钩。
司填补回报措施的执行情况相挂钩。
填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该
等规定时，本人届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；
何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失
的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，
本人同意按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所等证券监管机构制定
或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
（二）公司控股股东、实际控制人对公司填补回报措施能够得到切实履行的
承诺
公司控股股东、实际控制人对公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施事宜
作出以下承诺：
或拒不履行本承诺给公司或股东造成损失的，同意根据法律、法规及证券监管机
构的有关规定承担相应法律责任；
填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该
等规定时，本人届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
公司实际控制人、董事会全体董事以及高级管理人员应遵守前述承诺，在本
次向特定对象发行股票实施完毕前，新当选的董事以及新聘任的高级管理人员亦
应遵守前述承诺。
特此公告。
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