中信证券股份有限公司
关于厦门东亚机械工业股份有限公司
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：东亚机械
保荐代表人姓名：戴五七 联系电话：0591-86216516
保荐代表人姓名：吴小琛 联系电话：0591-86216516
现场检查人员姓名：戴五七、王成亮
现场检查对应期间：2023 年 1 月 1 日-2023 年 12 月 31 日
现场检查时间：2024 年 5 月 7 日至 2024 年 5 月 10 日
一、现场检查事项 现场检查意见
不适
（一）公司治理 是 否
用
现场检查手段：
查阅了上市公司最新章程、三会议事规则及会议材料，取得上市公司董事、
监事、高级管理人员名单，取得上市公司关联方清单，查阅关于公司控股股东、
实际控制人、董事、监事、高级管理人员的信息披露文件及相关变更决策文件，
查看上市公司生产经营场所，对上市公司高级管理人员进行访谈。
√
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
范性文件和本所相关业务规则履行职责
√
息披露义务
相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
查阅了上市公司最新章程以及关于内部审计、对外投资等相关制度，取得公
司内部审计人员及审计委员会名单，取得公司内部审计部门和审计委员会的工作
计划或工作报告，查阅了公司 2023 年度内部控制自我评价报告等文件，对高级
管理人员进行访谈。
√
门
√
部审计部门
√
计部门提交的工作计划和报告等
√
工作进度、质量及发现的重大问题等
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等
√
情况进行一次审计
√
计委员会提交次一年度内部审计工作计划
√
计委员会提交年度内部审计工作报告
√
部控制评价报告
√
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
查阅上市公司信息披露文件，投资者关系登记表，深圳证券交易所互动易网
站披露信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕信息管理和知情人登记管理情
况，信息披露管理制度，检索公司舆情报道，对高级管理人员进行访谈
√
息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
查阅公司章程及相关制度文件；查阅关联交易、重大对外投资的明细，查阅
决策程序和信息披露材料，分析重大对外投资的定价公允性；根据保荐机构对公
司资金往来、审计报告、三会文件以及信息披露等核查，对于现行规则已明确列
示发行人应当履行关联交易审议表决及信息披露的关联交易已履行了相应的审
议程序及信息披露义务；查阅公司与控股股东、实际控制人及其关联方的资金往
来明细及相关内部审议文件、信息披露文件，查阅发行人及其控股股东、实际控
制人关于是否存在违规占用发行人资金的说明，查阅会计师关于 2023 年度控股
股东及其他关联方占用发行人资金情况的专项报告，对财务总监、年审会计师进
行了访谈。
√
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
义务
√
务
√
债务等情形
√
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专户银行对账单和募集
资金使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集资金使用信息
披露文件和决策程序文件，实地查看募集资金投资项目现场，了解项目建设进度
及资金使用进度，取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年审会计师出具
的募集资金使用情况鉴证报告，访谈公司高级管理人员。
√
情形
√
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
√
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
√
益是否与招股说明书等相符
√
效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
现场检查手段：实地查看经营场所，查阅同行业上市公司及市场信息，查阅
公司定期报告及其他信息披露文件，访谈公司高级管理人员。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
查阅定期报告、招股说明书等记载的公司及股东的公开承诺，检查承诺实现
情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
规定、信息披露文件进行比对。
了解交易支付对象及支付原因，并进行抽凭。
文件，查询重大投资或重大合同之交易对手方的工商信息，对重大投资及重大合
同的执行情况进行财务抽凭，了解重大投资及重大合同的预付款项和应收款项的
情况。
生产经营环境，查阅同行业上市公司的定期报告，对公司高级管理人员进行访谈。
√
或者风险
√
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
建议公司继续严格按照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《深
圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善上市公司治理结构，
重视关联交易审议决策程序的规范性，及时履行信息披露义务，确保信息披露真
实、准确、完整。
（以下无正文）
（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于厦门东亚机械工业股份有限公司
保荐代表人：
戴五七
吴小琛
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