亚士创能科技（上海）股份有限公司
截至 2023 年 12 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告及鉴证报告
目 录
页 次
一、 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 1-2
二、 前次募集资金使用情况报告 1-8
关于亚士创能科技（上海）股份有限公司
截至2023年12月31日止
前次募集资金使用情况报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZA13340号
亚士创能科技（上海）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的亚士创能科技（上海）股份有限公司（以
下简称“亚士创能公司”） 截至2023年12月31日止前次募集资金使用
情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保
证的鉴证业务。
一、管理层的责任
亚士创能公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监
管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使
用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情
况报告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况报告真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情
况报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工
作，以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证
券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规
定编制，如实反映亚士创能公司截至2023年12月31日止前次募集资金
鉴证报告第 1 页
使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询
问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，亚士创能公司截至2023年12月31日止前次募集资金使
用情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则
适用指引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映了亚士创能
公司截至2023年12月31日止前次募集资金使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供亚士创能公司为申请向特定对象发行股票之用，不适
用于任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 二 O 二四年五月十六日
鉴证报告第 2 页
亚士创能科技（上海）股份有限公司
截至 2023 年 12 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告
亚士创能科技（上海）股份有限公司
截至2023年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的相关规定，
本公司将截至 2023 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告如下：
一、 前次募集资金基本情况
(一) 首次公开发行公司股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准亚士创能科技（上海）股份有限公司首次公开
发行股票的批复》(证监许可[2017] 474 号)核准，公司首次公开发行人民币普通股（A
股）49,000,000.00 股，发行价格为每股 12.94 元，募集资金总额 634,060,000.00 元，
扣除承销保荐费用人民币 37,776,981.13 元后余额为人民币 596,283,018.87 元，已由海
通证券股份有限公司于 2017 年 9 月 25 日汇入公司开立的账号：上海浦东发展银行青
浦支行账号为 98190154740011935 的募集资金专户人民币 510,000,000.00 元；中国农
业银行股份有限公司上海青浦支行账号为 03880660040027136 的募集资金专户人民
币 86,283,018.87 元。扣除公司为发行人民币普通股（A 股）所支付的中介机构费用、
信息披露费用等其他发行费用人民币 15,283,018.87 元，募集资金净额为人民币
并由其出具信会师报字[2017]第 ZA16168 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存
储制度。
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
初始 存储
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额
存放日 方式
上海浦东发展银行青浦支行 98190154740011935 2017-9-25 510,000,000.00 已注销
中国农业银行股份有限公司
上海青浦支行
中国工商银行股份有限公司
全椒支行
新疆银行股份有限公司乌鲁
木齐经济技术开发区支行
中国农业银行股份有限公司
重庆璧山支行
使用情况报告 第 1 页
亚士创能科技（上海）股份有限公司
截至 2023 年 12 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告
初始 存储
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额
存放日 方式
中国农业银行股份有限公司
青浦支行
中国农业银行股份有限公司
重庆长寿支行
合 计 596,283,018.87
截止至 2023 年 12 月 31 日，扣除支付的其他发行费用 15,283,018.87 元，本公司已收
到募集资金净额 58,100.00 万元，利息净收入 995.21 万元，理财产品投资收益 1,700.96
万元，累计已支出募集资金金额 60,793.43 万元，累计支出银行手续费 2.74 万元，期
末募集资金账户余额 0.00 万元（含扣除手续费后的利息净收入及理财产品收益）
，募
集资金账户已销户。
(二) 非公开发行公司股票募集资金使用及结余情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准亚士创能科技（上海）股份有限公司非公开发
行股票的批复》
（证监许可〔2020〕2645 号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A
股）11,373,329 股，发行价格为每股 35.17 元，募集资金总额 399,999,980.93 元，扣
除发行费用后募集资金净额为 395,715,666.47 元，上述募集资金于 2020 年 12 月 11
日足额划至公司指定的资金账户。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2020 年
ZA16030 号验资报告。
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
初始 存储
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额
存放日 方式
中信银行股份有限
公司上海分行
招商银行股份有限
公司上海常德支行
合 计 396,245,263.95 -
截止至 2023 年 12 月 31 日，扣除支付的其他发行费用 529,597.48 元，本公司收到募
集资金净额 395,715,666.47 元，已全部补充流动资金，期末募集资金账户余额 0.00
万元，募集资金账户已销户。
使用情况报告 第 2 页
亚士创能科技（上海）股份有限公司
截至 2023 年 12 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告
二、 前次募集资金的实际使用情况
(一) 前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表请详见附表 1。
(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司首次公开发行公司股票募集资金投资项目变更涉及
金额为人民币 40,072.70 万元，占首次公开发行公司股票募集资金总额的 68.97%。具
体变更项目情况如下：
展趋势等因素，为更科学、合理、高效使用募集资金，公司于 2018 年 11 月 30 日
召开了第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司变更募集资金投资项目的
议案》，并于 2018 年 12 月 17 日经公司 2018 年第三次临时股东大会进行审议通过，
同意拟将建筑防火保温材料及保温装饰一体化系统建设项目、营销服务网络升级项目
募集资金余额及利息收益、理财收益用途进行变更。变更后的募集资金投资项目名称、
实施主体、投资规模及拟投入金额如下：
单位：万元
序 拟使用募集资
项目名称 实施主体 投资规模
号 金投入金额
安徽石饰面柔性贴片制造 全资子公司亚士创能新
基地建设项目 材料（滁州）有限公司
新疆建筑节能保温与装饰 全资子公司亚士创能科
材料制造基地建设项目 技（乌鲁木齐）有限公司
西南综合制造基地及西南区 全资子公司亚士创能科
域总部建设项目 技（重庆）有限公司
家装漆新零售及渠道建设 全资子公司亚士漆（上
与服务项目 海）有限公司
合计 119,100--124,100 40,071.86
资金投资项目的议案》，同意将原募投项目西南综合制造基地及西南区域总部建设项
目合计剩余的募集资金 13,656.94 万元（含利息及理财收益）用途予以变更，2020 年
资金投资项目的名称、地址、投资规模及拟投入金额如下：
使用情况报告 第 3 页
亚士创能科技（上海）股份有限公司
截至 2023 年 12 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告
单位：万元
序号 项目名称 实施主体 投资规模 拟使用募集资金投入金额
西南综合生产制 全资子公司亚士创能新材
造基地项目 料（重庆）有限公司
(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司《首次公开发行股票招股说明书》中披露的首次公开发行股票募集资金投资项目
及募集资金使用计划如下：
单位：人民币万元
拟使用募集资
项目名称 投资规模 核准文号 环评批复
金投入金额
建筑防火保温材料及保温装饰 青 发 改 备 青环保许管
一体化系统建设项目 [2014]157 号 [2015]117 号
营销服务网络升级 6,000.00 6,000.00
补充流动资金 30,000.00 1,100.00
合 计 101,800.00 58,100.00
上述项目需利用募集投资额为 58,100.00 万元，募集资金到位前，公司将以自筹资金
投入上述项目，待募集资金到位后，再用募集资金进行置换。若实际募集资金不能满
足上述项目投资需要，不足部分将由公司以银行贷款和自有资金解决。
截至 2017 年 9 月 30 日，公司以自筹资金预先投入募投项目金额中可置换金额为
单位：人民币元
截至 2017 年 9 月 截至 2017 年 9 月 30
项目预计 拟投入募集资 30 日公司以自筹 日可用募集资金置换
项目名称
投资总额 金金额 资金预先投入募投 预先投入募投项目的
项目金额 自筹资金金额
建筑防火保温
材料及保温装
饰一体化系统
建设项目
营销服务网络
升级
使用情况报告 第 4 页
亚士创能科技（上海）股份有限公司
截至 2023 年 12 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告
截至 2017 年 9 月 截至 2017 年 9 月 30
项目预计 拟投入募集资 30 日公司以自筹 日可用募集资金置换
项目名称
投资总额 金金额 资金预先投入募投 预先投入募投项目的
项目金额 自筹资金金额
补充流动资金 300,000,000.00 11,000,000.00
合 计 1,018,000,000.00 581,000,000.00 319,753,054.68 175,015,255.69
上述募集资金置换已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2017]
第 ZA16256 号《关于亚士创能科技（上海） 股份有限公司以自筹资金预先投入募投
项目的鉴证报告》核验，2017 年 11 月 01 日，公司第三届董事会第五次会议审议
通过了《关于公司用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意使用募集资金
日，上述募集资金投资项目先期投入金额 175,015,255.69 元已置换完毕。
(四) 暂时闲置募集资金使用情况
公司 2018 年 4 月 19 日召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第五次会
议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不改变
募集资金用途、不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，公司使用最高不超过人
民币 35,000 万元闲置募集资金进行现金管理，仅限于购买期限不超过 12 个月的安
全性高、流动性好，有保本约定的理财产品或结构性存款，有效期自公司股东大会审
议通过之日起至 2018 年度股东大会召开日止。在上述额度及授权期限内，该 35,000
万元理财额度可由公司滚动使用。公司独立董事、公司监事会及保荐机构对该事项均
发表了同意意见。
公司 2019 年 4 月 20 日第三届董事会第十八次会议、2018 年年度股东大会审议通过
了《关于公司 2019 年度使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不改变募集
资金用途、不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用最高不超过人民 币
高、流动性好，有保本约定的理财产品或结构性存款，有效期自公司股东大会审议通
过之日起至 2019 年年度股东大会召开日止。在上述额度及授权期限内，该 35,000 万
元理财额度可由公司滚动使用。公司独立董事、公司监事会及保荐机构对该事项均发
表了同意意见。
公司于 2020 年 4 月 16 日第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司 2020
年度使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不改变募集资金用途、不影响
募集资金投资项目正常进行的前提下，使用最高不超过人民币 20,000 万元的闲置募
使用情况报告 第 5 页
亚士创能科技（上海）股份有限公司
截至 2023 年 12 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告
集资金进行现金管理，仅限于购买期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好、有保
本约定的理财产品或结构性存款，有效期自公司股东大会审议通过之日起至 2020 年
年度股东大会召开日止。在上述额度及授权期限内，该 20,000 万元理财额度可由公
司滚动使用。
公司于 2021 年 4 月 27 日第四届董事会第十五次会议通过了《关于公司使用闲置募集
资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币 15,000 万元闲置募集资
金进行现金管理，仅限于购买期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好，有保本约
定的理财产品或结构性存款，有效期自公司董事会审议通过之日起至 12 个月内。
公司 2022-2023 年无闲置募集资金情况。
三、 前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附表 2。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
截止 2023 年 12 月 31 日本公司非公开发行公司股票募集资金用于补充流动资金或偿
还银行债务，旨在缓解资金压力，促进公司可持续发展，无法单独核算效益。
(三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
（1）实际效益数据与承诺效益数据之间的差异
该项目于 2019 年 6 月达到预定可使用状态，在 2021 年、2022 年、2023 年实
际实现收入分别为 446.69 万元、41.38 万元、45.56 万元。上述收入低于该项目
承诺效益“项目满产后，年均营业收入 3.60 亿元”。
该项目在 2021 年、2022 年、2023 年实际实现净利润分别为-282.32 元、-1.91
万元、-5.98 万元。上述净利润低于该项目承诺效益“项目满产后，年均净利润
（2）未达到承诺效益的原因
安徽石饰面柔性贴片制造基地建设项目的产品石饰面柔性贴片，是一种以乳液
等有机高分子材料和彩砂等无机矿物质为主要原料，通过混合搅拌、喷涂、烘
干、脱模等加工工艺制成的一种仿石效果的建筑内外墙装饰材料，具有可弯折、
可卷曲的柔性特征，属于建筑内外墙应用的创新产品。一方面，受房地产行业
下行影响，下游市场需求放缓，订单量不足；另一方面石饰面柔性贴片产品属
于建筑内外墙应用的创新产品，定位于建筑材料的中高端产品，受房地产行业
使用情况报告 第 6 页
亚士创能科技（上海）股份有限公司
截至 2023 年 12 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告
发展阶段等因素影响，目前尚未进入市场快速增长阶段。因此，从项目投产至
（1）实际效益数据与承诺效益数据之间的差异
该项目于 2020 年 7 月达到预定可使用状态，在 2021 年、2022 年、2023 年实
际实现收入分别为 23,279.54 万元、14,588.88 万元、18,691.10 万元。上述收入
低于该项目承诺效益“项目满产后，年均营业收入 5.04 亿元”。
该项目在 2021 年、2022 年、2023 年实际实现净利润分别为 1,119.53 万元、
-1,324.73 万元、1,202.08 万元。上述净利润低于该项目承诺效益“项目满产后，
年均净利润 0.76 亿元”
。
（2）未达到承诺效益的原因
该项目于 2020 年 7 月达到预定可使用状态，预测与实际效益差异较大主要原
因系下游房地产市场景气度不足、产能仍处于爬坡阶段等因素影响。
（1）实际效益数据与承诺效益数据之间的差异
新零售事业部于 2020 年初开始实际运营，该项目在 2021 年、2022 年、2023
年实际实现收入分别为 26,225.39 万元、5,253.64 万元、9,566.08 万元。该项目
承诺效益为项目实施后前三年公司家装漆 2C 业务及相关服务实现 5,000.00 万
元、10,000.00 万元、15,000.00 万元收入。
该项目实施后前三年（2020 年-2022 年）累计实现收入 34,322.31 万元，已完成
承诺效益，2023 年实现收入 43,888.39 万元。
（1）实际效益数据与承诺效益数据之间的差异
该项目于 2022 年达到预定可使用状态，在 2022 年、2023 年实际实现收入分别
为 24,137.35 万元、48,551.55 万元。上述收入低于该项目承诺效益“项目满产
后，年营业收入 50 亿元”。
该项目在 2022 年、2023 年实际实现净利润分别为 495.12 万元、3,054.26 万元。
上述净利润低于该项目承诺效益“项目满产后，年净利润 5.5 亿元”。
（2）未达到承诺效益的原因
该项目当前仍处于投产初期，产能尚处于爬坡过程中，产能利用率提高需要一
定时间，因此投产初期的项目效益较低。
使用情况报告 第 7 页
亚士创能科技（上海）股份有限公司
截至 2023 年 12 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告
四、 前次募集资金投资项目的资产运行情况
截止 2023 年 12 月 31 日本公司不存在前次募集资金以资产认购股份的情况。
五、 报告的批准报出
本报告于 2024 年 5 月 16 日经董事会批准报出。
附表：1、前次募集资金使用情况对照表
亚士创能科技（上海）股份有限公司
使用情况报告 第 8 页
首页
微信公众号
证券之星APP
