美诺华: 万联证券股份有限公司关于宁波美诺华药业股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

证券之星 2024-04-30 00:00:00
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                   万联证券股份有限公司
              关于宁波美诺华药业股份有限公司
   万联证券股份有限公司(以下简称“万联证券”、“保荐机构”)为宁波美诺
华药业股份有限公司(以下简称“公司”、“美诺华”)公开发行可转换公司债券
并上市的保荐机构,根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》
《上市公司章程指引》
         《证券发行上市保荐业务管理办法》
                        《上市公司监管指引第
规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规
定,对美诺华 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查,并发表如下核查
意见:
   一、募集资金基本情况
   (一)实际募集资金金额、资金到位情况
   经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕344 号文核准,公司于 2017
年 3 月 30 日首次公开发行人民币普通股(A 股)3,000 万股,发行价格为每股人
民币 14.03 元,募集资金总额为人民币 420,900,000.00 元,扣除发行费用人民币
年 3 月 30 日全部到账,立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司首次公开发
行股票的资金到位情况进行了审验,并出具《验资报告》(信会师报字[2017]第
ZF10241 号)。
   经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波美诺华药业股份有限公司公开发
行可转换公司债券的批复》(证监许[2020]2377 号)核准,公司向社会公开发行
可转换公司债券 520 万张,每张面值 100 元,发行总额为人民币 520,000,000.00
元 , 扣 除 发 行 费 用 ( 不 含 税 ) 7,302,370.33 元 , 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
务所(特殊普通合伙)对上述募集资金到位情况进行了审验,并出具《验资报告》
(信会师报字[2021]第 ZF10028 号)。
   (二)募集资金使用情况及结余情况
   截至 2023 年 12 月 31 日,公司募集资金使用情况及结余情况为:
   项目                      明细               金额(元)
(一)实际募集资金净额                                381,450,000.00
          减:募集资金补充流动资金                      45,430,000.00
          加:存款利息收入减支付的银行手续费                   1,720,363.77
          减:暂时闲置募集资金购买理财产品、结构性存款等投资
          产品
          加:理财产品、结构性存款等投资产品赎回             3,205,000,000.00
(二)以前年度 加:暂时闲置募集资金购买投资产品取得的收益               31,819,831.67
 使用情况
        减:年产 30 亿片(粒)出口固体制剂项目建设投入           82,779,045.24
          减:年产 400 吨原料药技术改造项目建设投入          158,633,234.07
          减:募集资金暂时补充流动资金                   100,000,000.00
          减:募集资金永久补充流动资金                    57,393,356.01
          加:归还暂时补充流动资金的募集资金                100,000,000.00
          加:存款利息收入减支付的银行手续费                    115,080.82
        减:暂时闲置募集资金购买理财产品、结构性存款等投资
(三)本年度使 产品
  用情况     加:理财产品、结构性存款等投资产品赎回               50,000,000.00
          加:暂时闲置募集资金购买投资产品取得的收益                683,358.52
          减:年产 400 吨原料药技术改造项目建设投入           16,544,338.15
   项目                      明细              金额(元)
(一)实际募集资金净额                                512,697,629.67
(二)以前年度 减:募集资金补充流动资金                       120,013,509.22
 使用情况   加:存款利息收入减支付的银行手续费                    1,721,789.24
   项目                      明细                   金额(元)
          减:暂时闲置募集资金购买理财产品、结构性存款等投资
          产品
          加:理财产品、结构性存款等投资产品赎回                 1,330,000,000.00
          加:暂时闲置募集资金购买投资产品取得的收益                 11,810,998.22
          减:高端制剂项目建设投入                         160,698,808.40
          加:存款利息收入减支付的银行手续费                        411,332.51
        减:暂时闲置募集资金购买理财产品、结构性存款等投资
(三)本年度使 产品
  用情况     加:理财产品、结构性存款等投资产品赎回                  380,000,000.00
          加:暂时闲置募集资金购买投资产品取得的收益                   2,822,571.31
          减:高端制剂项目建设投入                          76,654,228.00
   二、募集资金管理情况
   (一)募集资金的管理情况
   为了规范募集资金的管理和使用,提高资金使用效率和效益,保护投资者权
益,公司按照《中华人民共和国公司法》
                 《中华人民共和国证券法》
                            《上海证券交
易所股票上市规则》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》
       《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
等有关法律、法规和规范性文件的规定,结合公司实际情况,制定了《宁波美诺
华药业股份有限公司募集资金管理制度》,对募集资金实行专户存储制度。
   公司及全资子公司宁波美诺华天康药业有限公司(部分募投项目实施主体,
以下简称“美诺华天康”)、控股子公司安徽美诺华药物化学有限公司(以下简称
“安徽美诺华”)已分别与保荐机构浙商证券股份有限公司及中国工商银行股份
有限公司宁波江东支行、交通银行股份有限公司宁波中山支行、交通银行股份有
限公司宁波海曙支行于 2017 年 3 月 31 日、2018 年 12 年 14 日、2019 年 11 月 7
日签订《募集资金三方监管协议》/《募集资金四方监管协议》,明确了各方的权
利和义务。
   后因公司聘请万联证券股份有限公司担任公司公开发行可转换公司债券项
目的保荐机构,按照证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》的相关规定,公
司尚未使用完毕的首发募集资金的持续督导工作由万联证券承接。公司及全资子
公司宁波美诺华天康药业有限公司、控股子公司安徽美诺华药物化学有限公司已
分别与保荐机构万联证券及专户银行于 2020 年 9 月 9 日签订《募集资金三方监
管协议》/《募集资金四方监管协议》,明确了各方的权利和义务。
    公司及全资子公司宁波美诺华医药科技有限公司(部分募投项目实施主体)
已分别与保荐机构万联证券及招商银行股份有限公司宁波分行、交通银行股份有
限公司宁波中山支行于 2021 年 2 月 8 日、2021 年 3 月 3 日签订《募集资金三方
监管协议》/《募集资金四方监管协议》,明确了各方的权利和义务。
    (二)募集资金的专户存储情况
    截至 2023 年 12 月 31 日,公司募集资金具体存放情况如下:
    开户行       账户类别          账号           年末余额(元)              备注
交通银行股份有限 募 集 资 金                                          用于补充流动资金,
公司宁波海曙支行 专户                                               已销户
                                                        原用于“年产 30 亿
                                                        片(粒) 出口固体
中国工商银行股份
         募集资金                                           制剂建设项目”   ,已
有限公司宁波江东      3901120029003050553                  0.00
         专户                                             变更用于“年产 400
支行
                                                        吨 原 料 药技 术 改造
                                                        项目” ,已销户
                                                        原 用 于 药物 研 发中
交通银行股份有限 募 集 资 金                                        心建设项目,已变更
公司宁波中山支行 专户                                             用于补充流动资金,
                                                        已销户
中国工商银行股份                                                用 于 年 产 30 亿 片
         募集资金
有限公司宁波江东      3901120029003052357                  0.00 (粒)出口固体制剂
         专户
支行                                                      建设项目,已销户
交通银行股份有限 募 集 资 金                                          用于年产 400 吨原
公司宁波中山支行 专户                                               料药技术改造项目
                 小计                       25,008,661.31
  开户行     账户类别           账号            年末余额(元)            备注
交通银行股份有
          募集资金                                         用于补充流动资
限公司宁波中山        332006293013000271813           0.00
          专户                                           金,已销户
支行
招商银行股份有   募集资金
限公司宁波分行   专户
招商银行股份有   募集资金
限公司宁波分行   专户
              小计                        2,097,775.33
  三、本年度募集资金的实际使用情况
  (一)募集资金投资项目的资金使用情况
  (1)公司 2017 年度首次公开发行股票募投项目的资金实际使用情况详见附
表 1《募集资金使用情况对照表(2017 年度首次公开发行股票)》。
  (2)公司 2021 年度公开发行可转换公司债券募投项目的资金实际使用情况
详见附表 2《募集资金使用情况对照表(2021 年公开发行可转换公司债券)》。
三次会议审议通过了《关于调整募投项目实施进度的议案》,根据公司实际情况,
经过谨慎的研究论证,公司将“年产 30 亿片(粒)出口固体制剂建设项目”和
“药物研发中心建设项目”的完工时间分别调整至 2021 年 4 月和 2020 年 4 月,
其他项目内容不变。
次会议审议通过《关于调整部分募投项目实施进度的议案》:根据公司项目实际
情况,经过谨慎的研究论证,公司将“药物研发中心建设项目”完工时间调整至
十次会议通过《关于调整部分募投项目实施进度的议案》:根据公司项目实际情
况,经过谨慎的研究论证,公司将“年产 30 亿片(粒)出口固体制剂建设项目”
完工时间调整至 2022 年 6 月,其他项目内容不变。
会议审议通过《关于调整部分募投项目实施进度的议案》:根据公司项目实际情
况,经过谨慎的研究论证,将“年产 400 吨原料药技术改造项目”完工时间调整
至 2022 年 10 月,其他项目内容不变。
十一次会议审议通过《关于调整募投项目实施进度的议案》:根据公司项目实际
情况,经过谨慎的研究论证,将“高端制剂项目”完工时间调整至 2025 年 7 月,
其他项目内容不变。
  (1)2017 年度首次公开发行股票
  截至 2023 年 12 月 31 日,公司募投项目“年产 30 亿片(粒)出口固体制
剂建设项目”车间已正式投产;“药物研发中心建设项目”已终止,并将结余募
集资金永久补充流动资金。
           “年产 400 吨原料药技术改造项目” 9 车间、10 车间
已正式投产。截止期末实际投资进度与投资计划差异为-20,670,026.53 元,差异
原因系前期公司对“年产 400 吨原料药技术改造项目”的设计方案、工艺流程、
系统架构等进行了改进和优化,目前第一阶段存在部分尚未支付的工程项目尾款
和质保金。
  (2)2021 年度公开发行可转换公司债券
  截至 2023 年 12 月 31 日,“高端制剂项目” 土建已基本完成,正在进行与
土建相关的附属工程。截至期末实际投资进度与投资计划差异为-17,173,205.05
元,差异原因系付款按照工程形象进度的一定比例予以支付所致。
  (二)募集资金投资项目先期投入及置换情况
  公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
  (三)闲置募集资金暂时补充流动资金情况
次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,
同意公司使用不超过 10,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自
董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司独立董事、监事会、保荐机构均对
上述事项发表了同意意见。公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的实际资金
为 10,000 万元,截至 2020 年 1 月 16 日,公司已将上述暂时用于补充流动资金
的闲置募集资金全额归还至募集资金专用账户。
  未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
  (四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
  公司分别于 2020 年 4 月 17 日、2020 年 5 月 11 日召开第三届董事会第二十
次会议决议公告和 2019 年年度股东大会,审议通过了《关于使用闲置募集资金
进行现金管理的议案》:同意在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使
用的情况下,公司(包括控股子公司)使用单日最高余额不超过人民币 25,000
万元的闲置募集资金进行现金管理,择机、分阶段购买流动性好且保本的投资产
品,在上述额度及授权期限内,资金可循环滚动使用,并由公司财务部门负责实
施,期限自公司股东大会审议通过之日起至公司 2020 年年度股东大会召开之日
止。公司独立董事、监事会、保荐机构均对此事项发表了同意意见。
  公司分别于 2021 年 2 月 8 日、2021 年 2 月 25 日召开第三届董事会第二十
五次会议和 2021 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金进行现金管理的议案》:同意在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资
金使用的情况下,公司(包括控股子公司)使用单日最高余额不超过人民币 35,000
万元的闲置募集资金进行现金管理,择机、分阶段购买流动性好且保本的投资产
品,在上述额度及授权期限内,资金可循环滚动使用,并由公司财务部门负责实
施,期限自公司股东大会审议通过之日起至公司 2020 年年度股东大会召开之日
止。公司独立董事、监事会、保荐机构已分别对此事项发表了明确的同意意见。
  公司分别于 2021 年 4 月 16 日、2021 年 5 月 12 日召开第三届董事会第二十
七次会议和 2020 年年度股东大会,审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现
金管理的议案》,同意在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情
况下,公司(包括控股子公司)使用单日最高余额不超过人民币 50,000 万元的
闲置募集资金进行现金管理,其中使用首次公开发行股票并上市募集资金 15,000
万元,公开发行可转换公司债券募集资金 35,000 万元,择机、分阶段购买流动
性好且保本的投资产品,在上述额度及授权期限内,资金可循环滚动使用,并由
公司财务部门负责实施,期限自公司股东大会审议通过之日起至公司 2021 年年
度股东大会召开之日止。
  公司分别于 2022 年 4 月 25 日、2022 年 5 月 17 日召开第四届董事会第九次
会议和 2021 年年度股东大会,审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管
理的议案》:同意在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下,
公司(包括控股子公司)使用单日最高余额不超过人民币 45,000 万元的闲置募
集资金进行现金管理,其中使用首次公开发行股票并上市募集资金 10,000 万元,
公开发行可转换公司债券募集资金 35,000 万元,择机、分阶段购买流动性好且
保本的投资产品,在上述额度及授权期限内,资金可循环滚动使用,并由公司财
务部门负责实施,期限自公司股东大会审议通过之日起至公司 2022 年年度股东
大会召开之日止。
  公司分别于 2023 年 4 月 2 日、2023 年 4 月 24 日召开第四届董事会第十七
次会议和 2022 年年度股东大会,审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金
管理的议案》:同意在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况
下,公司(包括控股子公司)使用单日最高余额不超过人民币 25,000 万元的闲
置募集资金进行现金管理,其中使用首次公开发行股票并上市募集资金 5,000 万
元,公开发行可转换公司债券募集资金 20,000 万元,择机、分阶段购买流动性
好且保本的投资产品,在授权期限内,上述额度可循环滚动使用,并由公司财务
部门负责实施,授权期限为公司股东大会审议通过之日起 12 个月内。
  截至 2023 年 12 月 31 日,公司使用 2017 年度首次公开发行股票闲置募集资
金进行现金管理尚未到期的金额为 3,000.00 万元。报告期内,公司累计使用首发
闲置募集资金现金管理总金额 8,000 万元,到期赎回 5,000 万元,获得收益 68.34
万元,具体情况详见附表 3《募集资金购买理财产品明细表(2017 年度首次公开
发行股票)
    》。
  截至 2023 年 12 月 31 日,公司使用 2021 年公开发行可转换公司债券闲置募
集资金进行现金管理尚未到期的金额为 17,000 万元。报告期内,公司累计使用
可转债闲置募集资金现金管理总金额 35,000 万元,到期赎回 38,000 万元(包括
集资金购买理财产品明细表(2021 年公开发行可转换公司债券)》。
  (五)超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
  公司不存在超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
  (六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)情况
  公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)情况。
  (七)节余募集资金使用情况
  公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
  (八)募集资金使用的其他情况
  公司不存在募集资金使用的其他情况。
  四、变更募投项目的资金使用情况
  (一)募集资金投资项目变更情况
  公司分别于 2019 年 10 月 11 日、2019 年 10 月 28 日召开第三届董事会第十
五次会议、2019 年第三次临时股东大会,均审议通过了《关于变更募集资金投
资项目的议案》:同意将首次公开发行人民币普通股股票募集资金投资的“年产
吨原料药技术改造项目”,以优化公司整体业务发展需要。变更募集资金投向的
金额为 20,062 万元及相应孳息,本次变更涉及的募集资金本金占公司首次公开
发行人民币普通股股票募集资金净额的 52.59%。
  公司分别于 2021 年 4 月 16 日、2021 年 5 月 12 日召开第三届董事会第二十
七次会议、2020 年年度股东大会,均审议通过了《关于终止实施“药物研发中
心建设项目”并将项目结余募集资金永久补充流动资金的议案》:同意公司终止
实施“药物研发中心建设项目”,并将尚未投入的募集资金 5,540 万元及该项目
募集资金的理财收益及利息收入总计 5,739.34 万元永久补充流动资金,本次终止
实施的“药物研发中心建设项目”涉及的募集资金本金占公司首次公开发行人民
币普通股股票募集资金净额的 14.52%。
  变更募集资金投资项目情况表详见附表 5《变更募集资金投资项目情况表》。
  (二)未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
  截至 2023 年 12 月 31 日,公司变更后的募集资金投资项目“年产 400 吨原料
药技术改造项目”第一阶段 9 车间、10 车间已正式投产,累计投入金额与承诺投
入金额的差额为-25,442,427.78 元,差异原因系前期公司对“年产 400 吨原料药
技术改造项目”的设计方案、工艺流程、系统架构等进行了改进和优化,目前第
一阶段存在部分尚未支付的工程项目尾款和质保金。
  (三)变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
  公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
  (四)变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况
  公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
  五、募集资金使用及披露中存在的问题
  六、保荐机构意见
  经核查,保荐机构认为,美诺华 2023 年度募集资金的存放与使用符合《上
市公司章程指引》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规
则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》有关规定,
对募集资金进行了专户存储和专项使用,不存在变相改变募集资金用途和损害股
东利益的情况,不存在违规使用募集资金的情形。
  附表 1:《募集资金使用情况对照表(2017 年度首次公开发行股票)》;
  附表 2:《募集资金使用情况对照表(2021 年公开发行可转换公司债券)》
  附表 3:《募集资金购买理财产品明细表(2017 年度首次公开发行股票)》;
  附表 4:《募集资金购买理财产品明细表(2021 年公开发行可转换公司债
券)》;
  附表 5:《变更募集资金投资项目情况表》。
  (本页以下无正文)
                                   附表 1:募集资金使用情况对照表(2017 年度首次公开发行股票)
              募集资金总额                                           381,450,000.00                          本年度投入募集资金总额                                           16,544,338.15
          变更用途的募集资金总额                                          256,020,000.00
                                                                                                       已累计投入募集资金总额                                          360,779,973.47
         变更用途的募集资金总额比例                                                67.12%
         已变更                                                             截至期末累计
                                                                                       截至期末                                项目可行
         项目,含                                                            投入金额与承                 项目达到预                  是否达
              募集资金承诺 调整后投资总 截至期末承诺 本年度投入金 截至期末累计                                       投入进度               本年度实现            性是否发
承诺投资项目 部分变                                                               诺投入金额的                 定可使用状                  到预计
                投资总额              额        投入金额(1)       额 投入金额(2)                    (%)(4)=                的效益           生重大变
         更(如                                                              差额(3)=                 态日期                    效益
                                                                                        (2)/(1)                              化
          有)                                                               (2)-(1)
 年产 30 亿
                                                                                                          -5,535,170.3
(粒)出口固体    是  280,620,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00   82,779,045.24  2,779,045.24 103.47 2022 年 12 月               否    否
制剂建设项目
药物研发中心
           是   55,400,000.00
  建设项目
补充流动资金             45,430,000.00 45,430,000.00 45,430,000.00                      45,430,000.00                    100.00
年产 400 吨原料
药技术改造项        是                 200,620,000.00 200,620,000.00 16,544,338.15 175,177,572.22        -25,442,427.78   87.32    2022 年 10 月 7,756,381.02    否          否
    目
永久补充流动
   资金
    合计            381,450,000.00 381,450,000.00 381,450,000.00 16,544,338.15 360,779,973.47       -20,670,026.53                         2,221,210.70
          未达到计划进度原因(分具体募投项目)                                                                            详见本核查意见三、(一)3
             项目可行性发生重大变化的情况说明                                                                                      不适用
           募集资金投资项目先期投入及置换情况                                                                                       不适用
           用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                                                                            详见本核查意见三、(三)
    对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况                            详见本核查意见三、(四)
    用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况                                 不适用
         募集资金结余的金额及形成原因                                    不适用
           募集资金其他使用情况                                      不适用
  注 1:“年产 30 亿(粒)出口固体制剂建设项目”、“年产 400 吨原料药技术改造项目”本年实现的效益未达到预计效益系车间新投产,产能尚未完全释放;截至 2023 年
                                  附表 2:募集资金使用情况对照表(2021 年公开发行可转换公司债券)
                募集资金总额                                          512,697,629.67                    本年度投入募集资金总额                     76,654,228.00
           变更用途的募集资金总额
                                                                                                  已累计投入募集资金总额                    357,366,545.62
         变更用途的募集资金总额比例
                                                                                      截至期末累计投入
      已变更项目,                                                                                            截至期末投 项目达到预                是否达 项目可行性
承诺投资项        募集资金承诺 调整后投资总 截至期末承诺 本年度投入金 截至期末累计 金额与承诺投入金                                                                      本年度实
      含部分变更                                                                                             入进度(%)定可使用状                到预计 是否发生重
  目           投资总额               额         投入金额(1)            额         投入金额(2)        额的差额(3)=                               现的效益
       (如有)                                                                                             (4)=(2)/(1)  态日期            效益  大变化
                                                                                          (2)-(1)
高端制剂项                                                                                                                         暂未产生
  目                                                                                                                            效益
补充流动资
  金
  合计                512,697,629.67 512,697,629.67 374,526,241.45 76,654,228.00 357,366,545.62   -17,159,695.83
           未达到计划进度原因(分具体募投项目)                                                                      详见本核查意见三、(一)3
             项目可行性发生重大变化的情况说明                                                                                    不适用
            募集资金投资项目先期投入及置换情况                                                                                    不适用
            用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                                                                                    不适用
       对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况                                                                       详见本核查意见三、(四)
       用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况                                                                                    不适用
               募集资金结余的金额及形成原因                                                                                    不适用
                  募集资金其他使用情况                                                                                     不适用
   注 1:上表中“高端制剂项目”的“截至报告期末承诺投入金额”以 2023 年 9 月 16 日披露的调整后的募投项目实施进度为依据计算。
                         附表 3:募集资金购买理财产品明细表(2017 年度首次公开发行股票)
                                                                                                                到期收益
序号   协议方                产品名称                产品类型     金额(万元)期限(天)产品成立日 产品到期日 年化收益率                                         现状
                                                                                                                (万元)
                          合计                              8,000.00                                                68.34
    注:上表中的到期收益数据为四舍五入的结果。
                        附表 4:募集资金购买理财产品明细表(2021 年公开发行可转换公司债券)
                                                                                                            到期收益
序号    协议方              产品名称              产品类型    金额(万元)期限(天) 产品成立日              产品到期日         年化收益率                   现状
                                                                                                            (万元)
            招商银行点金系列看跌两层区间 14 天结构性存款 保本浮动收
                  (产品代码:NNB00810)         益型
            招商银行点金系列看跌两层区间 12 天结构性存款 保本浮动收
                  (产品代码:NNB00791)         益型
                       合计                         55,000.00                                                  607.96
     注:上表中的到期收益数据为四舍五入的结果。
                                                 附表 5:变更募集资金投资项目情况表
                                                                                              投资进度           项目达到预定可         是否达 变更后的项目可
                      变更后项目拟投入 截至期末计划累 本年度实际投入 实际累计投入金                                                               本年度实现的效
变更后的项目 对应的原项目                                                                                   (%)           使用状态           到预计 行性是否发生重
                       募集资金总额  计投资金额(1)  金额      额(2)                                                                   益
                                                                                              (3)=(2)/(1)      日期             效益   大变化
           年产 30 亿片
年产 400 吨原料 (粒)出口固
药技术改造项目 体制剂建设项
              目
永久补充流动资 药物研发中心
    金       建设项目
   合计                   256,020,000.00   256,020,000.00   16,544,338.15      232,570,928.23                                7,756,381.02
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体
                                                                                                   详见本核查意见四、(一)
募投项目)
未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目)                                                                             详见本核查意见四、(二)
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明                                                                                          不适用
 (本页无正文,为《万联证券股份有限公司关于宁波美诺华药业股份有限公
司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页)
保荐代表人:
          陈志宏                 王梦媛
                            万联证券股份有限公司
                                年   月   日

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